2019年，面对严峻的财政收入形势，在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大的有效监督和支持下，在上级财税部门的关心和镇直各部门、各社区的积极配合下，我们紧紧围绕镇党委、政府年初确定的经济发展总体目标和镇人代会确定的财政收支目标任务，进一步强化收入征管和预算约束，不断优化支出结构，确保了全镇2019年各项工作的顺利开展和政府机关工作的正常运行，实现了财政收支平衡，有力地促进了全镇经济发展和各项事业进步。现将2019年地方财政决算情况报告如下：

一、2019年地方财政决算情况

（一）财政总收入完成情况

2019年财政总收入完成23832万元，占年初预算23215万元的103%，比上年同期实际完成数24593万元减收761万元，减3%。(注：2019年财政总收入实际完成27027万元，比上年同期完成数27336万元减309万元，减1.1%，公共财政预算收入实际完成15139万元，比上年同期完成数13991万元增收1148万元，增8.2%)。其中：1.公共财政预算收入完成13811万元，占年初预算13565万元的102%，比上年同期实际完成数13112万元增699万元，增5%。2.上划收入完成10021万元，占年初预算9650万元的104%，比上年同期实际完成数11481万元，减收1460万元，减13%。分部门收入完成情况：①税收收入完成22838万元，占年初预算22270万元的103%，比上年同期实际完成数24495万元减收1657万元，减7%。②非税收入完成994万元，占年初预算945万元的105%，比上年同期实际完成数98万元增收896万元，增长原因为处置腾越农科站收入所致。

（二）财政总支出完成情况

2019年完成财政总支出14325万元（含上级专款5302万元）。公共财政预算支出完成13933万元，基金预算支出完成392万元。其中：镇本级公共预算支出完成9023万元，比年初镇人代会批准计划支出数8785万元增238万元，增3%。

1、公共财政预算支出13933万元，按功能分大类的完成情况为：

（1）一般公共服务支出完成4646万元，比上年同期完成数4450万元增支196万元，增4%；

（2）国防支出完成8万元，上年同期实际完成数7万元增支1万元，增14%；

（3）公共安全支出完成163万元，比上年同期完成数138万元增支25万元，增18%；

（4）教育支出完成360万元，比上年同期完成数358万元增支2万元，增1%；

（5）文化体育与传媒支出完成162万元，比上年同期完成数176万元减支14万元，减8%；

（6）社会保障和就业支出完成2187万元，比上年同期完成数2011万元增支176万元，增9%；

（7）医疗卫生支出完成666万元，比上年同期完成数736万元减支70万元，减10%；

（8）节能环保支出完成157万元，上年同期没有完成数；

（9）城乡社区支出完成2287万元，比上年同期实际完成数2939万元减支652万元，减22%；

（10）农林水事务支出完成2695万元，比上年同期实际完成数2063万元增支632万元，增31%；

（11）商业服务业等支出完成5万元，上年同期没有完成数；

（12）国土资源气象等事务支出13万元，比上年同期实际完成数14万元减支1万元，减8%；

（13）住房保障支出完成540万元，比上年同期实际完成数726万元减186万元，减26%；

（14）灾害防治及应急管理支出完成44万元，上年同期没有完成数。

2、基金支出392万元，按功能分大类完成情况：

（1）城乡社区支出完成234万元，比上年同期实际完成数235万元减1万元，减0.4%；

（2）其他支出完成158万元，比上年同期实际完成数198万元减40万元，减20%。

（三）年终决算平衡情况

按照现行财政体制，2019年财政决算为：公共财政预算收入为13811万元；上级补助收入8220万元（其中：返还性收入1038万元，专项补助5302万元，一般性转移支付补助1880万元）；上年滚存结余614万元，调入资金267万，以上收入合计22912万元。一般公共财政预算支出为13933万元，基金预算支出392万元，上解支出为7824万元（其中：专项上解6556万元，体制上解1268万元），调出资金126万元，以上支出合计为22275万元。收支相抵，2019年年终滚存结余为637万元，全部为公共财政预算支出结余。

二、2019年腾越镇财政工作情况

——加强理论学习，提高了拒腐防变能力

一是认真学习习近平总书记考察云南重要讲话和对云南工作的重要指示精神，以及省委省政府和保山市、腾冲市委市政府的决策部署；认真学习党在新时期的各项政治、经济、财经政策、法律法规制度；二是在认真学习和钻研本职工作的基础上，积极加强同市局各股室和其他乡镇财政所的联系，并借鉴其好经验好办法；三是牢固树立廉洁自律意识，通过开展理想信念，职业道德和警示教育，增强了干部的拒腐防变能力。

——加强财务核算，提高了资金管理水平

一是部门预算经镇人大批准后，一直严格按照预算执行，不随意变更和调整。合理安排全镇财政支出，在“保工资、保运转、保稳定、保民生、保重点”的前提下，保证重点建设项目的资金需要，始终坚持把每一笔钱都用在“刀刃”上，切实发挥了财政资金“四两拨千斤”的作用；二是做到专项资金专款专用，专账核算，严禁挤占挪用项目资金。在预算执行中严格按上级财政部门对专项资金管理的要求，做到资金到项目、管理到项目、核算到项目，严格按照预算及项目管理办法规定的范围和标准使用专项资金；三是建立健全内部各项控制制度，对于一切资金的管理和各项业务，都严格按照内部分工和工作流程办理。严格控制财务支出，对预算执行过程中的个别资金使用情况进行追踪检查，及时采取措施堵塞各种管理漏洞，使每一笔业务都做到审核严密，记账准确及时，提高了资金管理的水平。

——加强税源分析，提高了收入征管效率

2019年，面对经济新常态，宏观经济下行压力加大，结构性减税，产业转型等不利因素，我们紧紧围绕年初任务目标，定期不定期加强税源分析，提高收入征管工作。一是积极配合税务部门强化收入征管，努力挖掘增收潜力，定期召开财税形势分析会，积极应对“营改增”试点工作，确保税制平稳过渡；二是狠抓税收征管，及时分析税源结构，准确把握税收动态，千方百计组织财政收入；三是主动应对市场经济发展规律，积极为市区个体工商户打造营商环境，积极深入个体私营经济组织调查研究，并采取相应扶持激励措施；四是以组织收入为中心工作，大力夯实征管基础，充分挖掘征管潜力，积极开展促产培源，全力以赴组织税收收入，积极推动经济税源的可持续发展，做到应征不漏，应免不征。

——加强资金调度，提高了财政保障力度

2019年按照年初预算，及时拨付资金，切实优化支出结构，财政保障能力进一步增强，全镇完成镇本级公共财政预算支出9023万元。保证了全镇在职职工212人，财政半供养人员1924人的工资发放，保证了266人住房公积金和332人基本医疗保险按时上缴，确保了全镇干部职工的既得利益得以落实；2019年，共盘活财政存量资金118万元。

——加强项目管理，提高了项目环境美化

2019年向财政局争取到边境转移支付项目8个，涉及项目资金686.8万元；扶贫项目资金272.83万元，主要是基建项目60万元，雨露计划项目24.5万元，安居工程22.2万元，产业扶贫82.4万元，贴息贷款6.87万元，发展壮大村集体经济30万元，奖励工作经费2万元；彩票公益金项目4个，涉及资金48万元；一事一议项目5个，涉及项目资金75万元;发展壮大村集体经济1个，涉及项目资金50万元，农村社会事务3个，涉及项目资金628.8万元。通过以上项目的实施，镇内基础设施建设进一步得到改善，环境进一步得到美化。

——加强服务理念，提高了支农惠农力度

认真落实惠农帮扶政策，全面完成各项财政补贴兑付工作，“不计酬劳，无私奉献，服务三农，”近几年来上级下拨的各项涉农资金越来越多。2019年,共发放补贴521万元，受益16395户。其中：耕地地力保护补贴521万元；完成防贫保险资金486056元的汇缴工作，涉及群众60757人。

2019年全镇财政预算执行虽然取得了良好成绩，但当前财政形势仍不容乐观，矛盾依然突出，存在的问题亦不少，主要表现为：一是镇财政可用财力与全镇各项事业发展所需仍明显不足，收支矛盾突出，支出压力巨大；二是镇重点项目所需财政资金较大，财政资金紧张，隐形风险加剧；三是财政对投资拉动及旅游、地产行业的税收依赖性过大，缺乏支持财政持续增收的支柱产业，财政持续增收难度大；四是随着国家对建筑行业等区域“营改增”政策工作的不断推进，国家税收优惠政策减免（即：小规模纳税人起征点的提高），使得全镇可用的主体税种不同程度减收，保持财政增收面临极大的困难和挑战；五是年度财政平衡难度大，随着国家完善规范机关事业单位改革性补贴和奖励政策实施，全镇刚性支出猛增与可用财力增长放缓的矛盾进一步加大等问题。对于这些困难，我们将在镇党委、政府的正确领导下，在工作中认真研究并予以解决。

腾越镇人民政府

2020年3月21日

（此件公开发布）