——2025年3月12日在和顺镇第三届人民代表大会第四次会议上

各位代表：

受镇人民政府委托，我向大会报告和顺镇2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算（草案），请予审议。

一、2024年地方财政预算执行情况

2024年，在镇党委、政府的正确领导下，在镇人大的监督下，在上级财税部门的大力支持和社会各界的关心帮助下，全镇财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、二十届二中、三中全会精神，按照高质量跨越发展要求，严格执行镇三届人大三次会议审查批准的地方财政预算，实施积极稳妥财政政策，紧紧围绕年初既定目标持续强化财政增收节支，全力保障各项财政重点支出，切实加强财政预算收支管理，全镇财政收支总体平衡，预算执行情况良好。

（一）财政收入执行情况

全镇地方财政总收入完成1766万元，比上年增收26万元，增长1.49%。其中：一般公共预算收入完成1016万元，比上年增收62万元，增长6.47%。财政总收入各税种完成情况如下：增值税完成1203万元，资源税完成46万元，城市维护建设税完成30万元，房产税完成109万元，印花税完成15万元，土地使用税完成119万元，土地增值税完成2万元，车船使用税完成50万元，个人所得税完成22万元，企业所得税完成156万元，契税完成5万元，环境保护税完成5万元。非税收入完成4万元，为国有资产有偿使用收入。

（二）财政支出执行情况

全镇一般公共预算支出完成1647万元，比上年减支160万元，减8.86%，其中：镇本级一般公共预算支出1137万元，比上年减支113万元，减9.03%；上级专项支出510万元，比上年减支47万元，减8.44%。政府性基金预算支出5万元，比上年减支35万元，减88%，其中：政府性基金预算支出为上级专项支出。具体支出情况如下：一般公共服务支出621万元，公共安全支出1万元，教育支出4万元，文化旅游体育与传媒支出35万元，社会保障和就业支出113万元，卫生健康支出90万元，节能环保支出24万元，城乡社区支出67万元，农林水支出627万元，交通运输支出3万元，住房保障支出62万元。

（三）预算收支平衡情况

一般公共预算收入1016万元，上级补助收入1229万元，上年结余0万元，收入合计2245万元；一般公共预算支出1647万元，政府性基金预算支出5万元，上解支出593万元，支出合计2245万元。收支相抵，年终滚存结余0万元。

（四）上级补助情况

上级补助收入1229万元。其中：消费税和增值税返还21万元，所得税基数返还16万元，专项补助515万元，其他补助174万元，一般性转移支付补助503万元。一般性转移支付补助包含：体制补助200万元，固定数补助169万元，均衡性转移支付补助49万元，市级基本财力保障奖补资金67万元，民族和边境地区转移支付补助18万元。

（五）上解支出情况

上解支出593万元。其中：专项上解支出164万元，其他上解支出372万元，统筹内收支差额及统筹外养老金上解支出57万元。

二、主动作为，迎难而上，2024年财政工作稳中向好

一年来，财政部门进一步执行财政纪律、完善财政理念、改进财政工作方法。坚持以“政”管“财”，牢牢把握财政工作方向，按照《预算法》及其实施条例等有关规定，严格落实镇三届人大三次会议决议，深化财为民所用的政治属性，强化对重点任务、重点工作的财力保障，为全镇经济社会发展提供有力支撑。

（一）坚持防范风险，保障基层财政平稳运行

一是守住安全，做好风险防化“排雷兵”。落实债务风险化解主体责任，全力争取一揽子化债政策，全面完成全口径债务监测平台系统数据更新录入，积极向上争取化债资金。二是扛牢责任，做好“三保”“兜底人”。始终坚持保基本民生、保工资、保运转在财政支出中的优先顺序。全镇全年“三保”支出934万元，占一般公共预算支出的56.71%。三是厉行节约，做好过紧日子“实干家”。严格落实党政机关习惯过紧日子要求，把严把紧预算关口，勤俭办一切事业。四是规范高效，做好财政管理“管家”。贯彻实施《政府会计制度》，强化资金常态化监管，有效提升管理水平。

（二）坚持科学统筹重点民生，确保民生资金及时拨付

坚持以人民为中心的发展思想，聚焦保障民生的第一要求，秉承尽力而为、量力而行的工作原则，保证重点民生支出与经济发展、财力状况协调统一，促进民生政策在基层整体性推进。一是全力做好社会保障和就业支持资金保障。持续推动巩固拓展脱贫攻坚成果上台阶、乡村全面振兴见实效，精准落实好小额贷款贴息相关政策。全镇社会保障和就业支出113万元。二是不断提高医疗卫生资金保障水平，健全医疗卫生服务体系建设，全力保障食品药品安全。全镇卫生健康支出90万元。三是全力促进文体事业发展，坚持文化育民、文化惠民。全镇文化旅游体育与传媒支出35万元。四是持续夯实古镇保护。加大综合整治力度，规范古镇各项秩序。聚焦防范化解重点领域风险，构建稳固安全保障体系。全镇城乡社区支出72万元。

（三）坚持精准管控事业发展，确保项目资金专款专用

一是充分发挥财政资金效能。进一步发挥财政资金的杠杆作用，将有限的财政资金用到重点产业、重大项目上。二是促进旅游产业转型升级，支持好全镇文物保护和文化遗产保护传承。三是优先保障“三农”发展，完善农业补贴制度，提高农业补贴政策的精准性、实效性。全年通过“一卡通”共发放耕地地力保护补贴20万元。四是抓好重大项目基础设施建设。结合乡村振兴，聚焦旅游产业发展，加大基础设施投入力度，多渠道筹集资金，切实保障项目建设。全镇农林水支出627万元，节能环保支出24万元。

（四）坚持优化管理，不断提升财政治理效能

一是深化预算管理改革。加强源头管理，规范政府采购程序，推动财政管理精细化。持续深化国库集中支付改革，进一步科学简化资金拨付程序，不断提高工作效率。二是提高财政信息化水平。运用预算管理一体化服务平台，实现预算编制、预算执行、账务核算的系统集成，强化系统自动控制和预警监控。三是优化财政资源配置。坚持政府过紧日子，从严从紧控制一般性支出，把更多的财政资源用在发展民生急需上。硬化预算约束，严禁超预算、无预算安排支出。四是着力提升监督力度。持续加大财会监督力度，提升财会监督效能，全力开展“清廉云南”建设财政资金监管“清源行动”，将整治群众身边不正之风和腐败问题落在实处。

过去一年成绩的取得，是全体人大代表监督支持的结果，是全镇上下团结奋斗、辛勤付出的结果。在此，对各位代表和社会各界人士表示衷心感谢！在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作还面临一些困难。一是全镇产业单一，可持续财源基础不稳固，财政收入稳定增长面临更大挑战。二是国库库款紧张，“三保”压力进一步增加。三是债务清偿难度较大，短期内难以全部化解存量债务。对这些问题，我们将认真听取人大代表和广大干部群众的意见建议，采取有力措施加以解决。

三、2025年地方财政预算（草案）

2025年预算编制的指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会及中央经济工作会议精神，全面贯彻落实省委、保山市委和腾冲市委全会精神。按照镇党委、政府的统一部署，认真落实更加积极的财政政策，加强财政资源统筹；优化支出结构，用好政策空间；强化预算约束，提高资金绩效；加强政府债务管理，兜牢基层“三保”底线，全力做好“健康财政、安全财政、发展财政、民生财政、质效财政”5篇文章，为推动和顺高质量发展做好财政服务保障。

围绕上述工作思路及全镇经济社会发展预期目标，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，2025年全镇预算收支安排建议如下：

（一）财政收入预算情况

全镇地方财政总收入拟安排1841万元，比上年完成数增4.22%。其中：一般公共预算收入拟安排1068万元，比上年完成数增5.19%。财政总收入各税种预计完成情况如下：增值税1246万元，资源税46万元，城市维护建设税30万元，房产税150万元，印花税16万元，土地使用税110万元，土地增值税2万元，车船使用税50万元，个人所得税22万元，企业所得税156万元，契税5万元，环境保护税7万元，非税收入1万元。

（二）财政支出预算情况

镇本级一般公共预算支出拟安排1682万元。按照上级“三保”支出测算口径，2025年我镇“保基本民生、保工资、保运转”拟安排975万元，占镇本级一般公共预算支出的57.97%。支出拟安排具体为：一般公共服务支出1193万元（包含华侨事务经费、和顺文化研究、文化事业经费、乡刊编制经费、行政事业人员工资、失业保险、编外人员工资、村干部岗位补贴、下设党支部支委、村民小组长补贴、原大队离职人员补助、戒毒人员伙食费、保安服务费、残疾人就业保障金、人工影响天气作业经费、公用经费、工会经费、党建经费、禁毒经费、反恐经费、武装经费、安全生产经费、消防经费、宣传经费等），公共安全支出1万元（包含人民调解“以案定补”资金），教育支出5万元（包含农村义务教育学生营养改善计划服务人员工资、教育经费），社会保障和就业支出156万元（包含养老保险、职业年金、遗属生活补助、死亡抚恤、六十年代精简退职人员生活补助），卫生健康支出68万元（包含医疗保险、工伤保险、精神病患者救助资金），农林水支出195万元（包含事业人员工资、护林员工资、水利管护人员工资、失业保险、工会经费、公用经费），住房保障支出64万元（包含住房公积金）。

（三）预算收支平衡情况

收入情况：一般公共预算收入1068万元，上级补助收入809万元，收入合计1877万元。支出情况：一般公共预算支出1682万元，上解支出195万元，支出合计1877万元。收支平衡。

四、守正创新，踔厉奋发，全面迎接2025年工作新挑战

（一）聚焦财源建设，更大力度提升财政保障能力

紧紧围绕政府工作报告确定的各项任务，增强财政资源和预算统筹，多措并举抓收入。持续培育壮大市场主体，大力涵养稳定可持续的财源。依法依规组织税费收入，不断强化税收分级分类管理，细化征管举措，努力挖掘税收潜力，持续加强存量税源和增量税源的税收征管。进一步提高资源资产使用效益，实现增收节支，补充财力。加大向上汇报力度，全力争取上级资金支持。

（二）聚焦支出管理，支持经济高质量发展

优化支出结构，兜牢兜实“三保”底线，做到“大钱大方、小钱小气”。强化精准投放，更加注重惠民生、促消费、增后劲。提升预算刚性约束能力，坚持“先有预算，后有支出”，严禁超预算、无预算安排支出，严控预算追加，硬化预算执行。压减低效无效支出，从严控制“三公经费”。用好用足一揽子利好政策，持续推进政府债务常态化监测，更实举措防范化解风险。

（三）聚焦重点支出，更大力度保障和改善民生

勤俭节约办一切事业，切实把有限的财政资金花在刀刃上，始终把民生作为财政保障的优先选项。强化普惠性、基础性、兜底性民生支出保障，巩固拓展脱贫攻坚成果，坚持节用裕民，集中力量抓好办成一批群众可感可及的民生实事。在教育、医疗、住房保障等方面加大保障投入，用心用情解决好群众“急难愁盼”问题，将有限的财力发挥出最大的社会效益。

（四）聚焦治理效能，提升财政管理水平

锚定省市预算管理改革方向，进一步硬化预算约束，规范预算管理，推进预算管理一体化系统全面贯通。将会计监督检查与内控制度建设、财政资金使用、专项资金检查、严肃财经纪律等各项财政监督检查紧密结合起来，进一步提高财政资金的配置效率和使用效益，不断提升财政管理和服务水平。

各位代表，蓝图已经绘就，关键在落实。让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在镇党委、政府的坚强领导下，接续奋斗、真抓实干，赓续前行、奋楫争先，全力完成好镇三届人大四次会议审议通过的财政目标任务，为聚力推动和顺经济社会高质量发展提供坚实的财力保障。