目录

第一部分  部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

1．贯彻执行党的路线、方针、政策，执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，接受同级党委的领导、执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

2．编报和执行本辖区国民经济和社会发展计划，并做好统计工作；负责本辖区内经济发展管理工作和安全生产、应急管理工作，根据政府授权组织实施行政区内经济社会发展项目。

3．制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、教育体育事业；加强计划生育工作，推进社会保障、社会福利事业和养老保险工作；做好劳动管理、科普、老龄、宗教和侨务等工作。

4．保护全民所有的财产和集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他合法权利，保障各种经济组织的合法权益。

5．制定和组织实施镇村建设规划，加强公用、集镇设施、水利建设和管理以及房屋土地管理和环境综治整治工作，保护和改善生活环境和生态环境。

6．根据上级人民政府规定的职责，做好古镇保护有关工作。

7．指导、支持、帮助村民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村民委员会民主自治。

8．保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯。

9．保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利。

10．推行便民服务，方便群众办事。

11.办理上级人民政府交办的其他事项。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年，和顺镇全面贯彻落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，在市委、政府和镇党委、政府的坚强领导下，紧紧围绕乡村振兴战略总要求，以党建引领为核心，以古镇保护、产业优化升级、国家5A级旅游景区创建为抓手，扎实做好各项工作。

全镇地方财政总收入完成1,740.3万元，比上年增收792.1万元，增长83.54%。其中一般公共预算收入完成953.9万元，比上年增收424.3万元，增长80.12%。累计接待游客94.2万人次，实现旅游总收入2.8亿元。

1.聚焦党建引领提质量。持续学习深化对党的二十大精神的贯彻落实，有序推进学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，不断推动基层党建工作创特色、出实效、上水平。

2.聚焦古镇保护强管理。按照“保护风貌、浮现文化、适度配套、和谐发展”的十六字方针，持续加强古镇保护。全面加大《腾冲市和顺古镇保护管理实施办法（试行）》的宣传和执行力度。传统村落集中连片保护利用示范工作有序推进，大庄、十字路2个传统村落数字博物馆实现上线，传统村落数字博物馆实现全覆盖，公共古建筑、挂牌保护古民居的保护修缮力度不断加强。推进顺和公司改革，加大垃圾费收取和人财物投入力度，古镇环境卫生全力改善。启动和顺古镇综合提升行动，抽调各级力量对古镇游摊、侨光广场等进行全部清理规范，对三个社区21个村民小组居民、临时摊点逐户进行门前三包、市场秩序、消防安全等宣传，全面完善车辆管理系统，提升古镇交通秩序，维修完善基础设施，景区旅游综合环境不断提升。

3.聚焦经济发展提质量。2023年，全镇各单位上下联动，精准发力，稳住经济放缓趋势，夯实经济发展基础，农业产业持续优化，有效推动全镇经济向更高质量发展迈进。塑造“世界腾冲·天下和顺”品牌形象，常态化推进国家5A级旅游景区创建，围绕“5.19”中国旅游日主会场活动日、活动周、活动月全面夯实基础，高水平高质量完成“5.19”中国旅游日主会场系列活动，国家文旅部首次为主办地和顺古镇留下永久地标。“中国旅游日”活动在新浪微博、抖音、快手三大平台成功登顶热搜榜第一位。

4.聚焦项目建设强基础。实施了侨光广场、小街子污水管网、十字路社区“书香名里”、大庄社区“归心慢村”乡村振兴示范点等建设项目，旅游设施、道路通达、乡村环境整治、水环境治理、文化卫生等基础设施建设得到不断夯实。引导支持聚民农场、手工醋坊产业优化提升，积极开展招商推介，努力走市场化发展路子。加快推进农村污水处理、城市供水、古镇消防等基础设施建设项目，各类基础设施及功能配套更趋完善。聚力“红色组织振兴、绿色农旅融合、特色文旅融合”发展思路，依托“诗意田园、生态乡愁、侨乡文化”的资源禀赋，打造集“旅游观光、休闲度假和农事体验”相结合的特色旅游乡村振兴示范点，打开了引力、合力、聚力的发展新局面。

5.聚焦生态优环守底线。严格执行“河（湖）长制”、“林长制”，生态建设逐步推进。用好用活“森林文化小镇”名片。近两百种鸟类渐次栖居和顺，多次被人民日报等主流媒体刊发，和顺古镇的生态底色更加鲜明。严守基本农田和耕地红线，动真碰硬抓实耕地流出图斑整改以及撂荒耕地整改工作。

6.聚焦乡村振兴强根基。围绕巩固拓展脱贫攻坚成果，抓好监测和帮扶，有效的缓解了人民群众因病致贫、因病返贫现象。教育教学质量有效提升，和顺益群中学、和顺中心小学均获腾冲市年度综合考核目标责任三等奖；和顺镇中心学校获云南省“云岭红烛 育人先锋”示范学校、“保山市教育质量优秀学校”、“腾冲市教育高质量发展考核优质学校”称号。积极筹备2023年《和顺乡》乡刊编纂，加大洞经、《阳温暾小引》等非物质文化遗产的保护。持续举办“最美和顺人”评选，营造孝老敬亲、尊师重教氛围。

7.聚焦基层治理稳基础。深化“五治融合”治理模式全面提升，加强矛盾纠纷排查调处力度，全镇未发生因纠纷调解不及时而转化为刑事案件或引起的非正常死亡情况。扎实推进反诈工作，深入推广安装“国家反诈中心”APP；严厉打击黄赌毒等各类违法犯罪活动，常态化开展扫黑除恶斗争，群众安全感满意度持续提升。抓牢森林防火、雨季防汛、自建房安全、安全生产等重点领域安全工作，围绕大统战工作思维，高位推动侨务、民族宗教等各项工作。和顺镇荣获云南省第五批民族团结进步示范单位，被列为矛盾纠纷多元调解“一站式”平台省级示范点、腾冲市创建全国市域社会治理现代化试点合格城市优秀集体、保山市预防道路交通事故工作成效显著单位。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

不涉及此事项

（二）决算单位构成

纳入保山市腾冲市和顺镇2023年度部门决算编报的单位共10个。其中：行政单位3个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位7个。包括：

1.和顺镇人民政府

2.和顺镇人大

3.和顺镇党委

4.和顺镇财政所

5.和顺镇农业综合服务中心

6.和顺镇林业服务中心

7.和顺镇社会保障服务中心

8.和顺镇文化广播电视服务中心

9.和顺镇村镇规划建设保护服务中心

10.和顺镇综合行政执法队

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市和顺镇2023年末实有人员编制52人。其中：行政编制25人（含行政工勤编制0人），事业编制27人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员25人（含行政工勤人员2人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员24人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员21人（离休0人，退休21人）。

年末其他人员17人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员17人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属10人。

车辆编制3辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

腾冲市和顺镇2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市和顺镇2023年度收入合计18,477,970.82元。其中：财政拨款收入18,477,970.82元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加1,848,345.13元，增长11.11%。其中：财政拨款收入增加1,920,340.36元，增长11.60%，主要原因是财政拨款巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴资金比去年增加1,860,000.00元；上级补助收入不涉及此事项；事业收入不涉及此事项；经营收入不涉及此事项；附属单位上缴收入增加不涉及此事项；其他收入减少71,995.23元，下降100.00%，主要原因是2023年无其他单位拨款。

二、支出决算情况说明

腾冲市和顺镇2023年度支出合计20,440,345.90元。其中：基本支出12,492,033.62元，占总支出的61.11%；项目支出7,948,312.28元，占总支出的38.89%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少2,981,287.43元，下降12.73%。其中：基本支出减少670,411.95元，下降5.09%，主要原因：一是2022年发放了事业人员和公务员考核绩效工资321,276.00元，2023年未发放。二是2023年在职人员对比上年减少2人，导致人员经费减少；项目支出减少2,310,875.48元，下降22.52%。2023年受经济下行影响项目拨款减少，所以2023年项目支出减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障保山市腾冲市和顺镇机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出12,492,033.62元，人均189,273.24元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出10,677,934.47元，占基本支出的85.48％，人均161,786.89元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,814,099.15元，占基本支出的14.52％，人均27,486.35元；上缴上级支出不涉及此事项；经营支出不涉及此事项；对附属单位补助支出不涉及此事项。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障保山市腾冲市和顺镇机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7,948,312.28元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1、边境地区转移支付资金项目3,150,000.00元，主要用于和顺镇道路基础设施建设、环境综合治理、便民服务大厅建设、社区为民服务中心建设、乡村振兴等项目支出。

2、巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴资金支出2,060,000.00元，主要用于推动巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴项目的建设支出。

3、财政局拨入其他上级专款指标和镇本级项目指标2,738,312.28元，主要用于支付和顺镇业务范围内的特定目标类项目资金支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市和顺镇2023年度一般公共预算财政拨款支出20,015,076.90元,占本年支出合计的97.92%。与上年相比减少3,363,491.43元，下降14.39%,主要原因是一是2022年发放了事业人员和公务员考核绩效工资321,276.00元，2023年未发放；二是2023年在职人员对比上年减少2人，导致人员经费减少；三是2023年受经济下行影响项目拨款减少，所以2023年项目支出减少。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出7,947,350.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的39.71%。主要用于政府基本支出6,643,079.16元，其中政府人员经费支出5,017,626.42元（含工资福利支出3,590,950.99元、对个人和家庭的补助支出1,426,675.43元）、政府日常公用经费支出1,650,927.74元；项目支出1,329,540.00元，其中2023年人大代表活动经费支出13,600.00元、腾冲市选派干部挂职锻炼相关经费支出24,600.00元、2023年决算补助资金支出70,000.00元、财政厅安排部分州市专项经费支出（和顺镇人民政府办公设备购置补助资金）30,340.00元、和顺镇便民服务大厅建设资金支出550,000.00元、十字路社区为民服务中心建设项目支出140,000.00元、2023年二季度重点项目考核奖励资金支出101,000.00元、2022年提升乡镇公共服务能力专项补助资金支出400,000.00元 ；

2.外交（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

3.国防（类）支出30,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.15%。主要用于基层武装部规范化建设补助30,000.00元；

4.公共安全（类）支出11,920.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.06%。主要用于2022、2023年人民调解“以案定补”资金支出11,920.00元；

5.教育（类）支出240,400.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.20%。主要用于基本支出90,400.00元，其中和顺中学小学营养餐计划工作人员补助支出10,400.00元，小学教育经费40,000.00元、初中教育经费40,000.00元。项目支出150,000.00元，其中中心小学运动场建设项目工程支出150,000.00元；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出427,993.83元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.14%。主要用于文化广播服务中心人员经费支出427,993.83元；

8.社会保障和就业（类）支出1,509,128.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.54%。主要用于在职人员养老保险支出809,705.12元、机关事业单位职业年金缴费支出179,609.36元、养老保险统筹外资金支出33,711.40元、养老保险协办员工资保险支出25,463.36元、原大队离职干部生活补助支出8,715.60元、公益性岗位补贴补助专项资金支出89,250.00元、死亡抚恤支出336,579.2元、部分离职村干部定期生活补助支出20,310.00元、40%精简人员经济支出5,784.00元；

9.卫生健康（类）支出1,119,385.19元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.59%。主要用于社会保障服务中心人员经费支出224,995.45元、大庄社区中医医疗服务室和卫生所厨房建设项目支出70,000.00元、疫情防控补助资金支出200,000.00元、计划生育家庭独生子女保健费补助资金6,135.00元、2023年卫生健康事业发展省对下专项资金2,112.00元、在职人员医疗保险支出358,141.08元、公务员医疗补助支出225,575.64元、在职人员工伤保险12,426.02元、精神病患者救助支出20,000.00元；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

11.城乡社区（类）支出281,052.75元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.40%。主要用于村镇规划建设保护服务中心人员经费支出281,052.75元；

12.农林水（类）支出7,763,619.93元，占一般公共预算财政拨款总支出的38.79%。主要用于农业综合服务中心、企业办、林业服务中心、村级人员经费、临时工、乡村服务公益性岗位工资补贴支出2,396,979.85元、2023年第三批中央农业相关转移支付资金支出108,000.00、2022年腾冲市”十强支部“”十名好支书“”优秀村组干部“奖补资金支出60,000.00元、2021年边境地区转移支付资金支出50,000.00元、2022年边境地区转移支付资金支出1,790,000.00元、2023年边境地区转移支付资金支出1,050,000.00元、和顺古镇景区综合提升项目经费支出650,000.00元、2023年中央财政林业改革发展资金支出56,534.00元、2022年中央财政林业改革发展直达专项资金支出5,000.00元、和顺镇十字路社区贾家坝片区综合环境整治提升项目资金支出600,000.00元、和顺镇2023年民俗体验中心建设发展新型农村集体经济试点项目资金支出700,000.00元、2020年度扶贫开发工作成效考核奖补专项资金支出450,000.00元、和顺镇2023年实用性村庄规划编制项目资金300,000.00元、2023年省级驻村第一书记工作经费支出10,000.00元、腾冲市2021年推动红色村组织振兴建设红色美丽村庄试点项目专项资金支出187,016.08元。

13.交通运输（类）支出20,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.10%；

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

19.住房保障（类）支出652,347.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.26%。主要用于在职人员住房公积金支出652,347.00元；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

22.灾害防治及应急管理（类）支出11,880.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.06%。主要用于省级防汛应急救灾补助11,880.00元。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为278,750.00元，决算为71,708.26元，完成年初预算的25.72%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的%；公务用车购置费支出年初预算为180,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为80,750.00元，决算为53,708.26元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的74.90%，完成年初预算的66.51%；公务接待费支出年初预算为18,000.00元，决算为18,000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的25.10%，完成年初预算的100.00%，具体是国内接待费支出决算18,000.00元（其中：外事接待费支出决算元），国（境）外接待费支出决算元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市和顺镇2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为278,750.00元，支出决算为71,708.26元，完成年初预算的25.72%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为180,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为80,750.00元，决算为53,708.26元，完成年初预算的66.51%；公务接待费支出年初预算为18,000.00元，决算为18,000.00元，完成年初预算的100.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因一是2023年年初预算购买1辆车，最后没有买；二是2023年报废了1辆车导致公务用车运行经费减少。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加33,040.24元，增长85.45%。其中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算增加24,400.24元，增长83.25%；公务接待费支出决算增加8,640.00元，增长92.31%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因2022年因疫情影响，经济下行，“三公”经费不能及时足额支出留到了2023年支出，导致2023年“三公”经费支出增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于政府职能范围内相关工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、年检费、保险费等费用支出。

3.安排国内公务接待35批次（其中：外事接待0批次），接待人次270人（其中：外事接待人次0人）。主要用于政府职能范围内的相关工作进行调研、指导、检查、督查、考核等公务接待活动时所发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市和顺镇2023年机关运行经费支出1,400,025.58元，比上年增加523,794.69元，增长59.78%，2022年经济下行机关运行经费不能及时足额支出，一部分放到了2023年来支付。

部门机关运行经费主要用于办公费434,477.53元、印刷费53,904.10元、水费13,234.20元、电费56,063.05元、邮电费94,901.75元、差旅费71,035.00元、维修（护）费17,292.00元、会议费21,584.50元、培训费23,100.00元、公务接待费18,000.00元、劳务费98,300.00元、工会费229,125.59元、公务用车运行维护费53,708.26元、其他交通费用215,300.00元.

二、国有资产占用情况

截至2023年末，腾冲市和顺镇资产总额111,701,386.92元，其中，流动资产28,846,579.50元，固定资产5,190,849.88元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程4,150,000.00元，无形资产4.00元（净值），其他资产73,513,953.54元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少20,940,253.90元，其中固定资产减少177,377.98元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆2辆，账面原值280,575.00元；报废报损资产62项，账面原值174,258.00元，实现资产处置收入300.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入12,000.00元（大寨子人饮承包费）。

国有资产占有使用情况表详见附表12

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额313,687.89元，其中：政府采购货物支出153,888.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出159,799.89元。授予中小企业合同金额204,830.00元，其中：授予小微企业合同金额204,830.00元。

四、部门绩效自评情况

2023年腾冲市和顺镇共开展自评项目2个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。部门对纳入预算安排的项目绩效目标全部实现了随部门预算“同步审批、同步批复、同步下达、同步公开”。

部门绩效自评情况详见附表。（附表13-附表15）

五、其他重要事项情况说明

不涉及。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

腾冲市和顺人民政府

2024年10月24日