——2023年1月12日在和顺镇第三届人民代表大会第二次会议上

和顺镇财政所所长   张晨曦

各位代表：

受镇人民政府委托，我向大会报告和顺镇2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案），请予审议。

一、2022年地方财政预算执行情况

2022年，在镇党委的正确领导下，在镇人大的监督下，在上级财税部门的大力支持和社会各界的关心帮助下，全镇财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届历次全会和党的二十大精神，深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神及对腾冲、对和顺的重要指示精神，不折不扣落实各级决策部署，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，按照高质量跨越发展要求，严格执行镇三届人大一次会议审查批准的预算，实施积极稳妥财政政策，紧紧围绕年初既定目标持续强化财政增收节支，全力保障各项财政重点支出，切实加强财政预算收支管理，全镇财政收支总体平衡，预算执行情况良好。

（一）财政收入执行情况

全镇地方财政总收入完成948.2万元，比上年增收80.8万元，增长9.31%。其中一般公共预算收入完成529.6万元，比上年减少50.1万元，下降8.65%。

（二）财政支出执行情况

全镇财政一般公共预算支出完成1655.8万元，比上年减支888.9万元，减34.93%。其中：镇本级一般公共预算支出1357.3万元，比上年增支68.7万元，增5.33%；上级专项支出298.5万元，比上年减支957.5万元，减76.24%。

（三）一般公共预算收支平衡情况

一般公共预算收入529.6万元，上级补助1238.8万元，上年结余5.8万元，收入合计1774.2万元；一般公共预算支出1655.8万元，上解支出118.4万元，支出合计1774.2万元，收支相抵，年终滚存结余0万元。

（四）上级补助情况

上级补助收入1238.8万元。其中：消费税和增值税返还21.3万元；所得税基数返还16.3万元；专项补助298.5万元；其他补助60.2万元；一般性转移支付补助842.5万元。一般性转移支付补助包含：体制补助223万元，固定数补助169.3万元，均衡性转移支付补助48.7万元，市级基本财力保障奖补资金62.3万元，民族和边境地区转移支付补助18.2万元，腾冲边境经济合作区划转补助300万元，决算补助15万元，一次性补助6万元。

（五）上解支出情况

上解支出118.4万元。其中：专项上解支出65万元，其他上解支出48.4万元，一次性上解支出5万元。

二、迎难而上，2022年财政工作稳中趋好

一年来，镇党委科学统筹谋划、高标准推进落实、跨越式全力发展，财政部门缪力同心、与时俱进、守正创新，进一步执行财政纪律、完善财政理念、改进财政工作方法。坚持以“政”管“财”，牢牢把握财政工作方向，深化财为民所用的政治属性，为推动全面建设发挥好资金服务保障工作。坚持科学精准有效，严格落实财税政策性要求，注重民生重点发力，强化重点齐抓共管，补齐短板迎难而上，对重点领域及重要行业集中给予政策和资金保障。坚持节用裕民，强化过紧日子思想，优化调整支出结构，通盘筹划资金使用结构和方式，把钱花在刀刃上。坚持科学治理，协同推进财税改革与财政管理，深化财政体制性改革，着重预算编制、预算执行、绩效管理、质效跟踪等工作，不断提高财政工作精准化、科学化、规范化、法治化建设水平。

（一）算细算实基本支出，确保各类人员经费足额到位

防范化解基层“三保”风险隐患，树牢底线思维，发挥财政基本支出的稳民心、促发展杠杆作用，将“保工资”作为一项重要政治任务来抓，坚持“保工资”支出在财政支出中的优先地位，全镇保工资支出798.9万元，占镇本级一般公共预算支出的58.86%。

（二）严格管控一般性支出，确保运转资金高效规范

坚决贯彻落实习近平总书记“党政机关要坚持过紧日子”的重要指示精神，把“过紧日子”细化到每一笔经费中，按照实事求是、积极稳妥的工作总要求，坚持通盘筹划、保障重点、兼顾一般、留有余地的工作原则，压减一般性支出，取消低效无效支出，发挥好财政资金的最大质效。全镇“三公”经费支出3.9万元，下降63.04%。

（三）聚焦重点民生支出，确保所有民生资金及时发放

坚持聚焦民生、保障民生的第一要求，秉承尽力而为、量力而行的工作原则，保证重点民生支出与经济发展、财力状况协调统一，提高民生政策在基层延续性落实、整体性推进。一是全力筹措疫情防控保障经费，保证疫情防控物资储备充足，共投入疫情防控资金7.1万元，其中上级专款0.1万元。二是全力做好社会保障和就业支持资金保障，继续做好对易返贫致贫人口的监测各项工作，精准落实好小额贷款贴息及外出务工补助相关政策，全镇全年社会保障和就业支出187.3万元，其中上级专款23.6万元。三是不断提高医疗卫生资金保障水平，健全医疗卫生服务体系建设，全力保障食品药品安全。全镇卫生健康支出103.8万元，其中上级专款1.8万元。四是全力促进文体事业发展，坚持文化育民、文化惠民，严格落实创文整改提升各项工作，尽力支持好全镇文物保护和文化遗产保护传承，积极争取资金支持推进和顺古镇5A级旅游景区创建，全镇文化体育与传媒支出44.7万元。五是保障平安和顺建设。全力支持巩固扫黑除恶专项斗争，聚焦古镇消防安全，强化防灾减灾能力建设，全镇灾害防治及应急管理支出8万元。

（四）科学统筹事业发展支出，确保项目资金专款专用

一是充分发挥财政资金效能。进一步发挥财政资金的杠杆作用，将有限的财政资金用到重点产业、重大项目上，并引导社会资金多层次、多样化参与，发挥倍增效应。二是支持旅游产业转型升级，加快推进特色小镇建设。支持培育壮大新兴产业，加快形成新增长点。三是持续推进脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，优先保障“三农”发展。完善农业补贴制度，提高农业补贴政策的精准性、实效性，全年共发放耕地地力保护补贴和实际种粮一次性补贴59.6万元。进一步统筹支持好特色小镇、红色美丽村庄、边境转移支付及发展壮大村集体经济建设等。全镇农林水事务支出415.3万元，其中上级专款194.8万元。四是抓好重大项目基础设施建设。结合乡村振兴，聚焦健康文化旅游产业发展，加大基础设施投入力度，多渠道筹集资金，切实保障项目建设。

（五）用心用情发挥财政担当，确保制度与业务深度融合

一是牢牢把握财政工作政治性要求，把拥护“两个确立”、践行“两个维护”作为最高政治原则和根本政治规矩，主动增强政治鉴别力和政治定力，在思想上、政治上、行动上同党中央保持高度一致。把习近平新时代中国特色社会主义思想作为工作指南，坚持用党的最新理论武装头脑、指导工作、推动落实，完善学习机制，增强学习的主动性和系统性，主动参加财经业务知识培训，按照学习贯彻党的二十大精神活动要求，积极开展好作风革命、效能革命活动，把学习成果转换为推动财政工作发展的生动实践，把作风之变落实到具体财务工作之中，把效能之变转化为提升财务工作质效之中，全力推动财政工作向上向好发展。二是健全制度机制，强化财政监管。严格执行财政预算管理，强化预算执行管控，全流程、全方位动态监管资金使用，严禁超预算、无预算开支。严格财政资金分配使用监管，强化绩效评价，加快支出进度，严格控制结余结转资金规模，全力提高财政支出力量。全面规范和加强单位内部控制建设，不断提高公共服务的质量和效率。

各位代表，2022年全镇财政收支目标虽已全面完成，我们也清楚地认识到，当前财政工作还面临很多困难。一是财政收支矛盾愈发凸显。财政收入低速增长，财政刚性支出不断增加，收支平衡难度不断加大。二是全镇产业单一，持续有效挖掘培植税源的办法不多，短期内难于形成稳定的收入增长点。三是政府债务清偿难度较大，短期内难以全部化解存量债务。

三、2023年地方财政预算（草案）

全镇财政收支预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大、中央经济工作会议和省、市财政工作会议精神，深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话和重要指示批示精神，按照镇党委的统一部署，坚持走“生态立镇、旅游兴镇、开放活镇、文化名镇、和谐稳镇”的发展之路，聚力发展旅游消费经济、人文经济、绿色经济和侨务经济，全力打造“世界腾冲、天下和顺”品牌，争当世界文化旅游名城的排头兵、争创乡村振兴示范的标杆区，争做古镇保护风貌和谐的典范镇的工作思路，加强财政资源统筹，加大优化财政支出结构，增强财力保障能力。坚持艰苦奋斗、勤俭节约，精打细算，全面落实坚持过紧日子的要求。加快建立现代财政制度，强化预算约束和绩效管理。加强政府债务管理，防范化解政府隐性债务风险，以高质量可持续财政服务保障和顺高质量跨越发展。

围绕上述工作思路及全镇经济社会发展预期目标，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，2023年全镇预算收支安排建议如下：

（一）一般公共预算收支情况

镇本级一般公共预算收入安排541万元，比上年完成数增2.2%。镇本级一般公共预算支出安排1327.1万元。其中：一般公共服务支出733.5万元；教育支出9万元；文化体育与传媒支出41.6万元；社会保障和就业支出138.9万元；卫生健康支出85.3万元；城乡社区支出28万元；农林水支出227.9万元；住房保障支出62.9万元。

（二）一般公共预算收支平衡情况

收入情况：一般公共预算收入541万元，补助收入851.1万元，收入合计1392.1万元。支出情况：一般公共预算支出1327.1万元，上解支出65万元，支出合计1392.1万元。收支平衡。

（三）保工资保运转预算情况

按照上级保工资保运转支出测算口径计算，保工资、保运转预算支出1036.5万元。其中：保工资预算758.5万元，占本级预算支出的57.15%，保基本运转预算278万元，占本级预算支出的20.95%。

四、坚定信心，2023年财政工作任重道远

（一）坚持稳中求进，保证收入质量和数量

坚持争取项目资金助发展的思路，用好上级出台的乡村振兴、生态环境治理等一系列财税支持政策，准确把握上级财政专项资金的投入方向，紧密结合镇情，积极策划、做好项目申报工作，力争获得更多上级财政资金支持，形成真实的固定资产投资增加税收。

（二）增强意识抓民生，健全社会保障体系

坚持把保障和改善民生作为财政工作的第一目标。坚持人民至上，办好民生实事，促进社会公平，不折不扣落实好党的一系列惠民政策，切实保障群众基本生活。推进义务教育均衡化发展，大力改善中小学办学条件。加大医疗卫生补短板力度。支持村级组织建设，落实好村组干部报酬。确保民生支出与经济发展相协调、与财力状况相匹配。

（三）确保重点抓“三保”，坚定兜牢保障底线

进一步提高政治站位，兼顾当前和长远，统筹发展和安全，增强风险意识，树牢底线思维，全力保证“三保”责任有力落实，确保经济运行在合理区间，保持社会大局稳定。

1. 多措并举抓管理，实现财政收支预算目标

   牢固树立过紧日子的思想，继续压减一般性支出，从严控制“三公”经费。持续推动内控建设，加大各类财政资金统筹使用力度，提升财政资金使用效益，真正把资金用在“刀刃上”，实现财政收支预算目标。

2. 强化财政监管，提升财政管理和服务水平

加强资金运行管理，严格资金拨付审批管理，严把内部稽核对账关，确保财政资金高效安全运行。牢固确立“寓管理于服务，以服务促管理”的理念，不断加强工作作风，提升服务质量。

各位代表，蓝图已经绘就，关键在落实。让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在镇党委的坚强领导下，坚定沿着习近平总书记指引的方向阔步前进，不忘初心使命，坚定理想信念，埋头实干苦干，勇毅奋发前行，全力完成好镇三届人大二次会议审议通过的财政目标任务，为推动全镇经济社会高质量发展提供坚实的财力保障。