——2022年1月4日在和顺镇第三届人民代表大会第一次会议上

和顺镇财政所   杨杰

各位代表：

受镇人民政府委托，我向大会报告和顺镇2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算(草案)，请予审议。

一、2021年地方财政预算执行情况

2021年，在镇党委的正确领导下，在镇人大的监督下，在上级财税部门的大力支持和社会各界的关心帮助下，全镇财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神及对腾冲、对和顺的重要指示精神，不折不扣落实各级决策部署，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，按照高质量跨越发展要求，严格执行镇二届人大七次会议审查批准的预算，实施积极财政政策，紧紧围绕年初既定目标持续强化财政增收节支，全力保障各项财政重点支出，切实加强财政预算收支管理，全镇财政收支总体平衡，预算执行情况良好。

2021年是“十四五”规划开局之年。五年来，我们走过了一段很不平凡的奋斗历程，财政工作也取得了实实在在的成绩。一是财政实力进一步增强，为经济社会持续健康发展提供坚实物质基础。在实施大规模减税降费政策及持续性疫情影响情况下，五年来一般公共预算收入总量达到3734万元，比上一个五年增长3%，这是在腾冲边境经济合作区税收上划后税源更加单一困境中的增长。二是财政支出保持较高增长，有力保障全镇社会经济事业稳定发展。坚持开源节流，盘活存量，用好增量，五年来本级一般公共预算支出总量达到5999万元，比上一个五年增长92.8%。

1．财政收入执行情况

全镇地方财政总收入完成867.5万元，比上年减少268.5万元，下降23.66%。其中一般公共预算收入完成580万元，比上年减少31万元，下降5.15%。

2．财政支出执行情况

全镇财政一般公共预算支出完成2544.6万元，比上年增支505.6万元，增24.79%。其中：镇本级一般公共预算支出1288.6万元，比上年减支70.4万元，减5.2%；上级专项支出1256万元，比上年增支576万元，增84.7%。

3．一般公共预算收支平衡情况

一般公共预算收入580万元，上级补助2090万元，上年结余5.7万元，收入合计2675.7万元；一般公共预算支出2544.6万元，上解支出125.3万元，支出合计2669.9万元，收支相抵，年终滚存结余5.8万元。

4．上级补助情况

上级补助收入2090万元。其中：消费税和增值税返还21.2万元；所得税基数返还16.3万元；专项转移支付补助1256万元；一般性转移支付补助796.5万元。一般性转移支付补助包含：体制补助188万元，固定数补助169.3万元，均衡性转移支付补助48.7万元，市级基本财力保障奖补资金62.3万元，民族和边境地区转移支付补助18.2万元，腾冲边境经济合作区划转补助300万元，决算补助10万元。

5．上解支出情况

上解支出125.3万元。其中：专项上解支出65万元，其他上解支出60.3万元。

二、同心同德，2021年财政工作稳中趋好

一年来，镇党委全局性谋划、战略性布局、整体性推进，财政部门与时俱进、守正创新，进一步完善财政工作理念、思路、方法，全面深化对做好财政工作的规律性认识。更加注重以“政”领“财”，把准财政工作方向，切实把自己的“责任田”种好管好。更加注重精准有效，贯彻落实财税政策体系，聚焦短板弱项发力，明确主攻方向，集中政策和资金予以保障。更加注重节用裕民，调整优化支出结构，把钱花在刀刃上，优化资金使用结构和方式，进一步突出支持重点。更加注重向内挖潜，提高财政治理效能，协同推进财税改革与财政管理，蹄疾步稳深化财税体制改革，加强预算执行、管理、监督、绩效评价、评审、信息化等基础工作，不断提升财政工作科学化、规范化、法治化水平。

（一）算细做实基本支出，确保各类人员经费足额到位

坚决防范基层“三保”风险，牢固树立底线思维，将“保工资”作为一项重要政治任务来抓，坚持“保工资”支出在财政支出中的优先地位，全镇保工资支出1191万元，其中上级专项补助114万元，镇本级支出占本级一般公共预算支出的83.6%。

（二）管严控紧一般性指出，确保运转资金高效规范

坚决落实习近平总书记“党政机关要坚持过紧日子”的重要指示精神，持续树牢“过紧日子”的思想，以“预算紧平衡”为常态要求，按照“实事求是、积极稳妥、保障重点、兼顾一般、留有余地”等原则继续压减一般性支出，坚决取消低效无效支出，努力做到资金效益最大化。全镇一般性支出228万元，下降16.8%，其中“三公”经费支出10.47万元，下降1.32%。

（三）抓重聚点民生支出，确保所有民生资金及时发放

坚持尽力而为、量力而行，保证民生支出与经济发展相协调、与财力状况相匹配，切实增强民生政策的可持续性。一是全力做好疫情防控经费保障，保证疫情防控物资储备充足，共投入疫情防控资金21万元，其中本级资金11万元。二是大力支持教育提升发展，积极协调筹措项目资金不断改善教学硬件设施环境，争取上级项目资金250万元，镇本级安排教育支出5.04万元。三是完善社会保障体系和支持就业政策。继续做好建档立卡贫困户返贫监测及扶贫扶智各项工作，精准落实好建档立卡人员小额贷款贴息及外出务工补助相关政策，加强资金监管，保证资金支付进度。全镇社会保障和就业支出197.6万元，其中上级专款24.8万元。四是推动深化医疗卫生体制改革。围绕“大健康”要求，健全医疗卫生服务体系建设，全力保障食品药品安全，筑牢建档立卡贫困人口医疗保障防线，促进实现人人享有基本公共医疗卫生服务目标。全镇卫生健康支出194.7万元，其中上级专款96.9万元。五是促进文化体育事业发展。实施文化惠民工程，结合古镇保护条例尽力支持好文物保护和文化遗产保护传承，积极争取项目资金支持和顺古镇AAAAA级旅游景区创建，全镇文化体育与传媒支出51.2万元，其中上级专款24万元。六是保障平安和顺建设。全力支持巩固扫黑除恶专项斗争，聚焦古镇消防安全，强化防灾减灾能力建设，安排灾害防治及应急管理支出6万元。

（四）全力统筹事业发展支出，确保项目资金专款专用

一是充分发挥财政资金效能。进一步发挥财政资金的杠杆作用，将有限的财政资金用到重点产业、重大项目上，并引导社会资金多层次、多样化参与，发挥倍增效应。二是支持旅游产业转型升级，加快推进特色小镇建设。支持培育壮大新兴产业，加快形成新增长点。三是接续推进脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，优先保障“三农”发展。完善农业补贴制度，提高农业补贴政策的精准性、指向性和实效性，全年共发放耕地地力保护补贴和实际种粮一次性补贴106万元。进一步深化农村综合改革，推进村级集体经济发展，统筹支持好特色小镇、党建+红色村、传统村落、美丽乡村及发展壮大村集体经济产业建设等。全镇农林水事务支出897.4万元，其中上级专款688.3万元。四是抓好重大项目基础设施建设。结合兴边富民及乡村振兴，聚焦健康文化旅游产业发展，加大基础设施投入力度，加强污染防治，加强陷河湿地保护和修复，多渠道筹集资金，切实保障项目建设。

（五）用心用情发挥财政担当，确保制度与业务深度融合

一是持续增强践行“两个维护”的思想自觉、政治自觉、行动自觉。不断深化对财政工作政治性的认识，把“两个维护”作为最高政治原则和根本政治规矩，持续提升坚决维护的定力和能力。着力提高学习教育的针对性实效性，更好运用党的创新理论武装头脑、指导实践、推动工作。把习近平新时代中国特色社会主义思想作为“指南针”和“定盘星”，完善经常性学习机制，贯彻落实好财政业务专题培训内容，结合庆祝建党100周年，认真开展党史学习。弘扬理论联系实际学风，切实把学习成果转化为推动财政改革发展的生动实践。二是健全制度机制，进一步强化财政管理和监督。加强预算执行管理。严格执行预算法及其实施条例，依法依规组织收入、安排支出。强化预算对执行的控制，加强预算执行动态监控，严禁超预算、无预算支出。严格财政资金分配使用监督管理，加强财政绩效评价，以绩效为导向，进一步提高财政支出质量，加快支出进度，严控结余结转资金规模。全面规范和加强单位内部控制建设，不断提高公共服务的质量和效率。

各位代表，2021年全镇财政收支目标虽已全面完成，但我们也清楚地认识到，当前财政工作还面临很多困难。一是财政收支矛盾愈发凸显。财政收入低速增长，财政刚性支出不断增加，收支平衡难度不断加大。二是全镇产业单一，持续有效挖掘培植税源的办法不多，短期内难于形成稳定的收入增长点。三是政府债务清偿难度较大，短期内难于全部化解存量债务。四是预算绩效意识不高。对预算绩效评价改革认识不足，绩效评价目标设定、评价运用、结果成效均存在体制机制不完善。

三、2022年地方财政预算（草案）

全镇财政收支预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会和中央经济工作会议及全国、省、市财政工作会议精神，持续深入贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，按照镇党委的统一部署，紧紧围绕全镇实施“五大战略”，统筹推进“五项工程”，深入推进“四化进程”的工作思路，加强财政资源统筹，加大优化财政支出结构，增强财力保障能力。坚持艰苦奋斗、勤俭节约，精打细算，全面落实坚持过紧日子的要求。加快建立现代财政制度，强化预算约束和绩效管理。加强政府债务管理，防范化解政府隐性债务风险，以高质量可持续财政服务保障和顺高质量跨越发展，以优异成绩迎接党的二十大的胜利召开。

围绕上述工作思路及全镇经济社会发展预期目标，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，2022年全镇预算收支安排建议如下：

1．一般公共预算收支情况

镇本级一般公共预算收入安排600万元，增3.5%。镇本级一般公共预算支出安排1393万元。其中：一般公共服务支出788万元；教育支出5万元；文化体育与传媒支出46.4万元；社会保障和就业支出126.9万元；卫生健康支出104万元；城乡社区支出32；农林水支出237万元；住房保障支出53.7万元。

2．一般公共预算收支平衡情况

收入情况：一般公共预算收入600万元，补助收入858万元，收入合计1458万元。支出情况：一般公共预算支出1393万元，上解支出65万元，支出合计1458万元。收支平衡。

3．保工资保运转预算情况

按照上级保工资保运转支出测算口径计算，保工资、保运转预算支出1393万元。其中：保工资预算为1209万元，占本级预算支出的86.8%，保基本运转预算为184万元，占本级预算支出的13.2%。

四、同心同行，2022年财政工作任重道远

（一）坚持稳中求进，保证收入质量和数量

坚持争取项目资金助发展的思路，用好上级出台的疫情防控、乡村振兴、生态环境治理等一系列财税支持政策，准确把握上级财政专项资金的投入方向，紧密结合镇情，积极策划、做好项目申报工作，力争获得更多上级财政资金支持，形成真实的固定资产投资增加税收。

（二）坚持以人民为中心，持续增进民生福祉

牢固树立宗旨意识，坚持把保障和改善民生作为财政工作的第一目标。坚持人民至上，始终牢记江山就是人民、人民就是江山，坚持民心是最大的政治，着力解决人民群众急难愁盼问题，做到发展为了人民、发展依靠人民、发展成果由人民共享，办好民生实事，促进社会公平，不折不扣落实好党的一系列惠民政策，切实保障群众基本生活。推进义务教育均衡化发展，大力改善中小学办学条件。加大医疗卫生补短板力度，增强疫情防控应急处置能力。支持村级组织建设，切实保障村级组织运转经费，落实好村组干部报酬。推进生态文明建设，加强污染防治，努力实现人民对美好生活的向往，朝着共同富裕方向稳步迈进。

（三）坚持责任担当，坚定兜牢“三保”底线

进一步凝聚基层“三保”工作合力，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，牢牢兜住“三保”尤其是保工资底线，确保经济运行在合理区间，保持社会大局稳定。

（四）坚持党政机关过紧日子，节俭办一切事业

认真细化各类支出，继续压减一般性支出，从严控制“三公”经费。努力平衡好办事与花钱，持续推动内控建设，全面提高财政管理水平及财政支出的精准性和有效性。

（五）坚持先有项目再安排预算，推进财政支出标准化

落实“零基预算”理念，坚持量入为出、以收定支，完善能增能减、有保有压的分配机制，打破支出固化僵化、预算安排只增不减的格局。完善项目库管理，将项目作为预算管理的基本单元，全部预算支出都以项目形式纳入项目库，遵循先预算后支出，严格执行人大批准的预算，规范预算调剂行为，强化预算对执行的控制。加大预决算公开力度，完善预决算公开制度，提高财政透明度，强化对权力运行的制约监督。

各位代表，道阻且长，行则将至，行而不辍，未来可期。让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在镇党委的坚强领导下，坚定沿着习近平总书记指引的方向阔步前进，不忘初心、牢记使命，埋头苦干、勇毅前行，一年接着一年干，全力完成好镇三届人大一次会议审议通过的财政目标任务，为推动全镇经济社会高质量发展提供坚实的财力保障。

和顺镇三届人大一次会议秘书处                2022年1月4日