保山市腾冲市和顺镇2018年度部门决算

   第一部分  保山市腾冲市和顺镇概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

   （二）项目支出绩效自评

   （三）项目绩效目标管理

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

   （五）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

第一部分  保山市腾冲市和顺镇概况

一、主要职能

（一）主要职能

认真贯彻落实党和国家针对农村制定的各项方针政策和法律法规，做好农业农村农民工作。现阶段，主要围绕促进经济发展、增加农民收入、强化公共服务、着力改善民生，加强社会管理、维护社会稳定、推进基层民主、促进农村和谐发展全面履行职能，团结全镇人民，紧紧围绕镇党委确定的发展思路，以“打基础、调结构、惠民生、抓生态”为工作重点，坚持稳中求进工作总基调，务实创新，克难奋进，确保经济社会实现平稳发展。

（二）2018年度重点工作任务介绍

刚刚过去的2018年是不平凡的一年。面对经济新常态下增速换挡、风险防范等多重压力，我们在市委、市政府的坚强领导下，认真贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，团结依靠全镇人民，以特色提优势、以创新增动能、以实干聚合力，推动经济社会持续健康发展。2018年，全镇完成地方财政总收入1,663.64万元，增9.1%。其中：一般公共预算收入完成840.47万元，增2.03%。农村常住居民人均可支配收入12,181元，增9.3%。截至目前，金融机构存款余额为2.97亿元，贷款余额1.17亿元。全镇完成固定资产投资1.82亿元，增175%。

一年来，我们主要做了以下工作：

1、聚力古镇管理，强化风貌保护，夯实高质量发展基础。

2、聚力转型升级，统筹产业融合，开启高质量发展引擎。

3、聚力特色小镇，加快项目建设，激发高质量发展活力。

4、聚力绿色发展，建设生态文明，构筑高质量发展环境。

5、聚力和谐和顺，关注民生福祉，扩大高质量发展成果。

6、聚力自身建设，抓实作风效能，打造高质量发展队伍。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市腾冲市和顺镇部门2018年度部门决算编报的单位共10个。其中：行政单位4个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位5个。

1．行政单位分别是：共产党机关、政府机关、人大机关、群众团体。

2. 参照公务员法管理的事业单位是：财政所

3. 其他事业单位是：村镇规划建设保护服务中心、农业综合服务中心、文化广播电视服务中心、社会保障服务中心、林业服务中心。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

保山市腾冲市和顺镇部门2018年末实有人员编制52人。其中：行政编制25人（含行政工勤编制0人），事业编制27人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员28人（含行政工勤人员3人），事业人员26人（含参公管理事业人员3人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制3辆，在编实有车辆3辆。

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

（详见附件）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市腾冲市和顺镇部门2018年度收入合计16,255,776.12元。其中：财政拨款收入16,255,776.12元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减1,271,190.80元，减少7.25%，主要原因为：虽然本年在职人员工资、保险等支出比上年有所增加，但项目拨款比上年减少了230多万元。

二、支出决算情况说明

保山市腾冲市和顺镇部门2018年度支出合计19,065,670.85元。其中：基本支出12,989,378.49元，占总支出的68.13%；项目支出6,076,292.36元，占总支出的31.87%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增2,726,976.85元，增加16.69%，主要原因为项目支出比上年增加。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障保山市腾冲市和顺镇机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出12,989,378.49元。与上年对比增881,532.45元，增长7.28%，主要原因为2018年在职人员工资保险和定额补助人员标准增加。其中：包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的84.81%，人均211,861.27元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的15.19%，人均35,981.84元。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障保山市腾冲市和顺镇机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6,076,292.36元。与上年对比增1,845,444.40元，增47.26%，主要原因为：上一年度的项目结转资金多，并大部分在2018年支出。具体项目支出情况：镇政府附属设施维修支出129,653.97元、美丽乡村标准化建设工程款47,500.00元、中心小学教学楼除险维修280,000.00元、益群中学危房拆除和卫生间改造建设工程250,000.00元、益群中学运动场改造工程款500,000.00元、水碓社区水一小组活动场所建设150,000.00元、大庄社区二十一小组道路建设300,000.00元、艾墓地至芭蕉关道路改扩建工程1,590,000.00元、十字路社区魁阁片区道路建设工程800,000.00元、十字路七组环境整治项目工程325,138.39元、大庄传统村落建设资金750,000.00元、危房改造资金234,000.00元、水碓社区水一小组活动场所建设项目款200,000.00元、水碓社区办公楼建设资金250,000.00元、大庄社区居家养老服务中心建设项目款270,000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市腾冲市和顺镇部门2018年度一般公共预算财政拨款支出18,345,670.85元,占本年支出合计的96.22%。与上年对比增2,010,976.85元，增12.31%，主要原因为：上一年度的项目结转资金多，并大部分在2018年支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出6,643,596.02元，占一般公共预算财政拨款总支出的36.21%。行政单位的人员经费支出4,612,711.18元、日常公用经费支出1,828,592.48元、镇政府附属设施维修支出129,653.97元、美丽乡村标准化建设工程款47,500.00元、十字路七组环境综合整治项目工程款25138.39元；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

4.公共安全（类）支出12,640.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.07%。主要用于水碓调解室建设10,000.00元、以案定补2,640.00元；

5.教育（类）支出1,080,400.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.89%。主要用于益群中学办公费20,000.00元、和顺中学小学办公费30,400.00元、中心小学教学楼除险维修280,000.00元、益群中学危房拆除和卫生间改造建设工程250,000.00元、益群中学运动场改造工程款500,000.00元；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

7.文化体育与传媒（类）支出457,019.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.49%。主要用于文化站人员经费支出407,019.00元、水碓社区水一小组活动场所建设150,000.00元；

8.社会保障和就业（类）支出2,046,209.38元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.15%。主要用于在职人员养老保险、职业年金缴费866,246.88元、社保经费支出2,888.00元、劳保协办员工资保险28,231.80元、养老保险统筹外资金421,353.20元、民政优抚人员离职村干部等各类补贴475,249.50元、殡葬奖补资金218,000.00元、残疾人事业支出4,240.00元、自然灾害补助30,000.00元；

9.医疗卫生与计划生育（类）支出1,220,662.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.65%。主要用于合管办、计育办人员经费335,634.00元支出、计育计划生育事务经费149,551.69元、重大公共卫生57,986.63元、在职人员医疗保险、医疗补助545,989.76元、离任乡村医生补助111,500.00元精神病患者救助20,000.00元；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

11.城乡社区（类）支出2,846,429.39元，占一般公共预算财政拨款总支出的15.52%。主要用于项目办人员经费支出205,543.50元、大庄社区二十一小组道路建设300,000.00元、艾墓地至芭蕉关道路改扩建工程1,240,885.89元、十字路社区魁阁片区道路建设工程800,000.00元、十字路七组环境整治项目工程300,000.00元；

12.农林水（类）支出3,293,915.98元，占一般公共预算财政拨款总支出的17.95%。主要用于农业中心、企业办、林业站、人员经费支出2,117,685.00元，农、林、水公用经费支出51,076.87元、生态林补偿18,340.00元、扶贫资金支出7,700.00元、艾墓地至芭蕉关道路改扩建工程款349,114.11元、大庄传统村落建设资金750,000.00元；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

19.住房保障（类）支出744,799.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.06%。主要用于在职人员住房公积金510,799.00元、危房改造资金234,000.00元；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市腾冲市和顺镇部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为300,750.00元，支出决算为411,590.25元，完成预算的136.85%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的XX%；公务用车购置及运行费支出决算为116,908.55元，完成预算的144.78%；公务接待费支出决算为294,681.70元，完成预算的133.95%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因由于乡镇可用财力有限，年初不能足额安排“三公”经费。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少28,427.63元，下降6.46%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少9.29元，下降0.01%；公务接待费支出决算减少28,418.34元，下降8.80%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因严格执行中央八项规定，厉行节约。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出116,908.55元，占28.40%；公务接待费支出294,681.70元，占71.60%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出116,908.55元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出116,908.55元，开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于我镇公务用车所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出294,681.70元。其中：

国内接待费支出294,681.70元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待348批次（其中：外事接待0批次），接待人次4,432人（其中：外事接待人次0人）。主要用于镇工作职责范围内发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市腾冲市和顺镇部门2018年机关运行经费支出1,303,692.32元，与上年对比增181,496.15元,增16.17%，主要原因分析印刷费增加、临时工工资增加。部门机关运行经费主要用于办公费174,659.31元、印刷费93,497.00元、水费5,936.70元、电费22,138.92元、邮电费28,139.96元、差旅费50,106.10元、维修费290.00元、会议费112,818.62元、培训费23,900.00元、公务接待费273,330.63元、劳务费277,086.95元、工会费94,409.58元、公务用车运行维护费116,908.55元、办公设备购置30,470.00元。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，保山市腾冲市和顺镇部门资产总额17,401,311.69元，其中，流动资产7,503,557.91元，固定资产9,897,749.78元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产2404.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总减少3,116,679.83元，其中;流动资产减少3,447,760.67元，固定资产增加331,080.84元,对外投资及有价证券增加（减少）0.00元，在建工程增加（减少）0.00元，无形资产增加（减少）0.00元，其他资产增加（减少）0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产58项，账面原值83,910.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表
									单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	17,401,311.69	7,503,557.91	9,897,749.78	7,817,304.78	688,125.00	0	1,392,320.00	0	0	2404	0
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

 

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额108,142.00元,其中：政府采购货物支出108,142.00元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

政府采购情况表
单位：元
项目	行次	采购计划金额						实际采购金额
		总计	采购预算(财政性资金)				非财政性资金	总计	采购预算(财政性资金)				非财政性资金
			合计	一般公共预算	政府性基金预算	其他资金			合计	一般公共预算	政府性基金预算	其他资金
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
合      计	1	108,142.00	108,142.00	108,142.00	0.00	0.00	0.00	108,142.00	108,142.00	108,142.00	0.00	0.00	0.00
货物	2	108,142.00	108,142.00	108,142.00	0.00	0.00	0.00	108,142.00	108,142.00	108,142.00	0.00	0.00	0.00
工程	3	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
服务	4	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

 

四、部门绩效自评情况

     （一）项目支出概况

2018年腾冲市和顺镇共开展绩效自评项目4个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目4个，财政预算安排2,850,000.00元，编制绩效指标4个。2018年腾冲市和顺镇对纳入预算安排的项目绩效目标全部实施绩效管理。详见附表（附表10-附表12）

（二）项目支出绩效自评

和顺镇镇2018年边境地区转移支付项目在上级财政部门指导下，在镇党委、政府的领导下，经过各参与方共同努力圆满完成了各项预期任务及目标，自评得分99分，评价等级为“优”。

（三）项目绩效目标管理

  详见附表（附表10-附表12）

 （四）2018部门整体支出绩效自评报告

根据2018年部门决算，2018年腾冲市和顺镇部门收入16,255,776.12元，上年结转结余7,994,884.48元；2018年支出19,065,670.85元，其中工资福利支出8,800,465.48元，主要用于保障机关单位人员的工资；商品和服务支出1,871,055.75元，主要用于保障政府机关的正常运行；对个人和家庭的补助支出2,450,320.66元，主要用于保障村干部的生活补助及支出民政人员的相关补助、支付上级预算资金关于城乡医疗补助及精神病患者医疗救助资金、计划生育手续费、支付教育奖学金以鼓励教师完成教学目标，更好的发展好和顺的教育事业；资本性支出5,943,828.96元，主要为项目相关支出以我镇道路设施建设、小学、初中基础设施建设、居家养老服务中心建设、村级办公楼建设、村级活动场所建设、危房改造等。

1.经济性分析：我部门所有支出均在预算范围内合理使用。 

2.效率性分析：我部门按年初确定的工作思路和目标，大力推进工作的开展，各项工作任务均按质按量按时完成，较好的履行了部门职能。

3.有效性分析：通过我部门的努力工作，以党的十九大精神为指引，以习近平外交思想为根本遵循，坚决执行市委的工作部署，认真落实各项任务，项目建设完成情况良好，使有限的资金发挥了最大的效益。  

4.可持续性分析：我部门大力提倡勤俭节约，坚持把有限的资金用在发展产业、繁荣事业上，严格审批流程，坚持财务开支一支笔，上述措施较好的保证了财务开支和资金使用的合法合规、安全有效，较好地保证了本部门可持续发展。

存在问题：

一是理念更新不够。多年来，“重投入、轻支出，重支出、轻管理，重分配、轻绩效”观念普遍存在，绩效好坏影响不到单位的既得利益，绩效管理与己无关的现象比较普遍，预算绩效管理理念还没有完全确立，对绩效管理改革的认识还停留于认识层面，对绩效管理工作开展心有余而力不足。

二是全方位推进不够。项目绩效目标管理工作仅局限于项目目标申报表的填报、汇总、逻辑审核层面，还没有进行深层次的分析、评价。

 改进措施：

1.进一步提高预算编制的准确性。严格按照预算的相关规定和要求来编制部门预算，以决算服务预算，以预算规范决算支出，进一步提高预算精细化、准确化的意识，确保部门预算的全面、科学。

2.进一步完善预算开支的规范性。严格遵守各项开支费用的管理规定，加强财务管理，厉行节约，严控三公经费，确保开支口径与预算口径的一致，从而有效的提高预算资金的使用效率。

3.提高认识，切实把绩效工作做实，加强绩效管理业务学习，不断提升绩效管理水平。强化绩效评价结果运用，提升绩效评价影响力，促进各预算单位树立绩效理念。详见附表（附表13-附表14）

     （五）部门整体支出绩效自评表

 部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

 

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。 

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。 

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。