一、2017年地方财政预算执行情况

2017年，镇人民政府在镇党委的正确领导及镇人大的监督下，在市财政局及国地税分局的关心指导下，认真分析经济发展总体态势，准确把握“四个全面”战略布局及经济发展动向，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立新发展理念，紧扣财政年度工作目标任务，克服经济下行影响因素，千方百计挖潜增收，全力保障重点支出，全面深化财政改革，着力强化财政监督，促进经济社会长期稳定发展，圆满完成年初确定的财政收支目标任务。

1．财政收入完成情况

全镇共完成地方财政总收入1524.83万元，为年初预算任务的100%，比上年增收148.88万元，增10.82%。其中：一般公共预算收入完成823.75万元，为年初预算任务的100%。

分部门完成情况是：国税完成986.77万元；地税完成484.32万元；财政完成53.75万元。

2．财政支出完成情况

全镇财政总支出1752.7万元，比上年增支45万元，增2.6%。其中：一般公共预算支出1737.7万元，比上年增支111.1万元，增6.8%；基金预算支出15万元；镇本级一般公共预算支出1010.92万元，比上年增支110.92万元，增12.32%。

3．全镇一般公共预算平衡情况

一般公共预算收入823.75万元，上级补助1272.63万元，上年结余26.61万元，调入资金20万元，收入合计2142.99万元；一般公共预算支出1737.7万元，上解支出378.68万元，支出合计2116.38万元；收支相抵，年终滚存结余26.61万元。

4．上级补助及一般性转移支付补助情况

上级补助收入1287.63万元；其中：两税返还21.27万元，所得税返还17.89万元，专项补助741.77万元。一般性转移支付补助收入506.69万元；其中：固定数补助150.33万元，均衡性转移支付补助48.67万元，市级基本财力保障奖补资金补助3.14万元，民族和边境地区转移支付补助18.29万元，一次性补助70.26万元，腾冲边境经济合作区划转补助216万元。

5．上解支出情况

上解支出378.68万元；其中：专项上解支出87.31万元，体制上解支出11万元，其它上解（超收上解）280.37万元。

二、同心协力，财政工作取得新成效

（一）培财源抓收入，财政“蛋糕”进一步做大

一是强化税源调查分析。财税部门主动应对宏观经济下行及结构性减税政策影响，推动涉税信息共享，准确掌握和分析税源动态，加强对重点税源、重点行业和重点企业的调查分析，千方百计找准税收增长点。二是实施精细化征管。采取主要领导定期协调、部门协作、责任到人的措施，高位推动重点项目税收征缴；将收入指标分解到各征收单位，做到目标明确、责任具体。三是抓实固定资产投资。在固定资产投资税收方面寻求突破，将规模以上固定资产投资与完成税收工作挂钩，加大固定资产投资主体税收入库力度。四是强化税收收入征管。千方百计组织收入，定期对重点行业、企业税收进行动态分析监控，做到应收尽收。完成税收收入1471.1万元。五是加强非税收入征管。严格执行收支两条线管理，认真做好非税收入核算工作，加强非税预算分析，充分发挥财政票据作用。非税收入完成53.75万元。六是积极向上争取资金。密切关注上级部门的投资导向和投资重点，集中力量谋划和选择项目。向上争取项目资金982万元。

（二）惠民生促公平，民生福祉进一步改善

一是兑现“三保”政策，保障“八项”支出。积极筹措资金，统筹安排各项财力，加大“三保”支出力度，切实增加“八项”支出。新一轮改革性津补贴和奖励政策新增支出69.73万元；民生领域支出657万元，占一般公共预算支出的37.8%；“八项”支出1301.37万元，增支471.87万元。二是严格推进厉行节约，反对铺张浪费。积极推行厉行节约电子化管理系统，实现报表电子化报送；降低行政成本，从严控制一般性开支，把有限资金用在“刀刃”上，全镇“三公”经费支出下降12%。三是全力支持教科文卫，大力推进社会保障。坚持教育优先发展战略，保障义务教育经费。全镇教育支出60.54万元。完善公共文化服务体系，支持文化事业和谐发展，文化体育与传媒支出46.61万元。全力推进医药卫生体制改革，认真推行家庭医生签约服务。医疗卫生与计划生育支出100.71万元。社会保障体系更加完善，贫困人口低保、医保和贫困人群实现应保尽保。全镇社会保障和就业支出184.09万元；住房保障支出73.17万元。四是推进生态文明建设，着力改善生态环境。全面落实“绿水青山就是金山银山”理念，积极支持国家生态文明示范市创建和“河长制”推行工作，水资源、森林、湿地等重点区域保护工作得到有效保障。

（三）挖潜力补短板，重点工作进一步推进

一是积极支持项目建设。安排15万元项目前期费和规划费，推动全域旅游、特色小镇等重大项目建设。二是切实保障平安和顺建设，安排20万元专项资金，全面完善立体化社会治安防控体系建设，为全镇经济持续发展营造良好社会环境。三是全力加强古镇保护宣传，安排20万元古镇保护资金，专项用于古镇的保护与发展。重点推进和顺全域景区建设，充分利用魅力名镇、历史文化名镇、全国环境优美镇、中国十佳古镇、全国首批美丽宜居示范小镇、第三批中国传统建筑文化旅游目的地等名片，多渠道向上争取项目资金，支持特色旅游、文化旅游、生态旅游发展建设等工作，搭建经济健康发展的大平台。四是积极支持全国文明城市创建。安排创建专项经费10万元，为成功创建全国文明城市提供坚实保障。

（四）推改革建制度，财税改革进一步向纵深迈进

一是深化全口径预算管理改革。政府所有收支100%纳入预算管理，做到预算一个“盘子”、收入一个“笼子”、支出一个“口子”。积极推进支出定额标准体系建设，预算编制更细更实更全。二是健全财政资金统筹使用机制。健全存量资金与预算安排。三是持续强化专项资金管理改革。继续清理整合专项转移支付，集中财力办大事。四是硬化预算执行管理。强化预算执行动态监控，有效解决预算执行前低后高问题，支出更加均衡。五是持续推进国库集中支付改革。国库集中支付电子化实现财政支付业务、代理银行和预算单位全覆盖。六是着力打造透明预算。继续完善政府预决算、部门预决算以及“三公”经费等信息公开机制。拓宽公开渠道，规范公开方式，丰富公开内容。七是全面清理盘活财政存量资金。全镇共清理盘活存量资金20万元，统筹安排用于重点支出。严格规范财政专户管理。切实加快盘活资金的预算执行。八是全面推行公务卡改革。7月1日起全镇统一实现公务卡结算。九是稳步实施税制改革。继续推进营改增试点和资源税改革。全力做好环境保护税的贯彻落实工作。

（五）抓法治强监管，依法理财进一步推进

一是牢固树立法治意识，始终坚持依法行政、依法理财。认真执行《预算法》等财经法规，把《预算法》的各项规定作为从事财政管理活动的行为准则，增强预算的法治性和约束力。二是强化会计基础工作管理及内部控制管理。认真开展会计基础管理评价工作，按要求如实编报2016年度行政事业单位内部控制报告，筑牢财政资金管理“第一道防火墙”。三是依法接受人大监督，对人大作出的各项决议决定和意见认真吸纳和执行。四是认真开展财政专项资金自检自查。夯实财会基础，规范会计核算，对上级专项业务检查提出问题认真整改落实。四是稳步推进政府采购监督工作。全年完成采购金额98.35万元。

回顾过去的一年，我们认真贯彻落实镇党委的各项决策部署，围绕中心、服务大局、主动作为、深化改革、锐意创新，坚持“经济效益、社会效益、生态效益和政治效益”一起抓和“法治财政、民生财政、高效财政、阳光财政、现代财政”同推进，深入实施“收入要增、编制要细、结构要优、执行要快、监管要严、绩效要好、信息要明、改革要实、干部要廉、队伍要强”十条措施，沉着应对经济下行压力，有力推动了财政改革发展，为全面建成小康社会、推动实现跨越式发展提供了坚强保障。

总体看，过去一年全镇财政工作取得的成绩极为不易，财政运行稳中有进，稳中有好，财政发展取得新成效，但仍面临着一些突出矛盾和问题：一是财政收入增长基础不牢。全镇经济发展处在结构调整期，腾冲边合区上划后辖区内基本无实体经济，古镇旅游及附属产业虽然万紫千红，但实际税收却冷冷清清。税收增收基础依然薄弱，财政收入增长放缓、质量不高。二是财政困难问题凸显，刚性支出增大，财政保障压力空前。随着改革性补贴调整等刚性需求增加，现有的财源增长空间有限，财政收入低速增长将是未来几年的新常态，增支减收压力陡增，财政收支矛盾日趋激烈。 “三保”面临较大压力，紧平衡特征明显。三是政府债务风险不断累积。现有财力根本无法偿还历史债务。四是依法理财有待加强。财政约束弱化，各种不规范行为仍然存在，监管有待加强。

三、2018年地方财政预算（草案）

2018年，是贯彻党的十九大精神的开局之年，是改革开放40周年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。围绕全镇经济社会发展的总体要求，全镇财政工作和地方财政收支预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十九大和中央经济工作会议精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，紧扣社会主要矛盾变化，按照高质量发展的要求，统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，紧紧围绕全镇“两大产业”，强化两项重点工作，抓好“六项基础工程”，全力推进“四化进程”的工作思路和发展定位，以推进供给侧结构性改革为主线，以加快建立现代财政制度为重点，全面实施绩效管理，深入推进零基预算，集中财力办大事，下大力气补短板，尽力而为，量力而行，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，促进全镇经济社会持续健康发展。

按照上述指导思想，2018年预算编制的基本原则是：一是稳中求进的原则。坚持预算安排与经济发展水平相适应，并进一步稳住市场预期、提振信心，财政收入目标按适当高于实际税源增长的水平来安排，全面贯彻新发展理念，着力推动经济持续平稳发展。二是突出重点的原则。坚持集中财力办大事，将财政资源集中投向重大项目、关键环节、明显短板；探索构建综合支持平台，高效保障和落实镇党政府重大决策部署，统筹兼顾好经济社会事业发展各个领域，努力改善和保障民生，实现财力统筹考虑、项目统筹保障、管理统筹推进。三是细化预算编制，硬化预算约束，不断提高预算编制的科学性、合理性和准确性。四是严格预算安排次序，确保“三保”支出不出问题。

围绕上述基本原则及全镇经济社会发展预期目标，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，2018年全镇财政收支预算安排建议如下：

1．一般公共预算收入安排情况

全镇一般公共预算收入安排840.4万元，比2017年增16.7万元，增2%。

2．一般公共预算可用财力测算

全镇一般公共预算收入840.4万元，上级补助482.5万元（含腾冲边境经济合作区划转补助216万元），收入合计1322.9万元，扣除上解支出398.9万元，当年可用财力924万元。

3．一般公共预算支出安排情况

镇本级一般公共预算支出安排924万元。其中：一般公共服务支出465.55万元；教育支出4万元；文化体育与传媒支出22.06万元；社会保障和就业支出111.1万元；医疗卫生支出66.47万元；农林水支出204.63万元；城乡社区支出13.66万元；住房保障支出36.53万元。

4．一般公共预算平衡情况

全镇一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入840.4万元，上级补助482.5万元，收入合计1322.9万元；一般公共预算支出924万元，上解支出398.9万元，支出合计1322.9万元，收支平衡。

四、全力以赴，坚决完成2018年财政重点工作任务

（一）持续狠抓收支管理，有效保障财政高质量发展

一是强化日常业务征管，严格依法治税，依托征管网络，强化征管手段，细化征管措施，加强重点行业、重点税源管控，加大零散税收管理，切实做到“滴水不漏、颗粒归仓”，力争全年实现税收收入1593.8万元。二是加强非税收入征管，严格“收支两条线”管理，做到应收尽收及时入库，努力增加非税收入支撑，预算全年实现非税收入60万元。三是全力向上争取项目资金。盯紧上级各部门政策动向、项目规划、资金安排，超前谋划项目，积极争取项目资金支持。四是全力抓实固定资产投资。坚持“大项目促成大投资、大投资带动大发展”的原则，抓住国家、省级重要政策机遇，加强项目规划，争取更多的项目落地实施，增加可形成税收的实际投资，带动财政增收。

（二）持续注重短板弱项，大力夯实跨越发展基础

一是积极争取政策利好。围绕国家更加积极有效的财政政策，力争为全镇地方发展争取更多资金、项目、政策支持，促进产业转型升级，兜好民生底线，推动实体经济回暖。二是积极保障重点支出。全力推进全镇重大工程、重大项目、重大产业建设；继续加强预算统筹，加大专项整合力度，努力争取社会资本投入，汇聚更多的资金投向特色小镇建设。三是积极优化发展环境。认真落实结构性减税降费政策、惠农强农政策，优化发展“软环境”。四是积极推进实施乡村振兴战略。积极筹措资金，抓好财政主导项目实施，推动乡村深度融合，保障农业农村基础设施建设，支持农业产业规模发展，壮大农村集体经济，加快农业农村现代化进程。

（三）持续以人民为中心，切实保障和改善民生水平

一是聚力支持好党委政府确定的重点支出领域，积极对接各部门，争取更多优质资金支持重点产业发展。二是围绕扩大财政支出规模，千方百计争取上级项目和资金支持，努力筹措和调度资金，按进度及时下达和拨付资金，切实加快财政支出进度。三是全力保障 “三保”支出、“八项”支出，确保工资发放和机构运转，加大社会保障和改善民生投入，提高财政应对自然灾害、突发公共事件的能力。四是按照精准扶贫要求，保障全镇扶贫资金需求，加强扶贫资金监管，确保资金专款专用。五是坚持从严控制一般性支出，严格“三公”经费管理，切实降低行政运行成本，集中财力提供普惠性、基础性、兜底性民生服务。

（四）持续推进依法理财，全面提升财政的法治化水平

一是严格财政资金分配使用的监督管理，以绩效为导向，进一步提高财政支出质量，加快支出进度，严控结余结转资金规模。二是构建资金全过程监督机制，加强对预算执行和重大财税政策执行情况的监督，确保政策落实到位。三是加强专项资金、扶贫资金、社保资金等各项财政资金监管，完善财政资金管理办法，建立健全“立项科学、管理规范、注重绩效”的专项资金管理新机制。四是深入推进“阳光采购”，积极推进政府采购电子化管理，强化采购预算约束，更好地发挥政府采购功能。五是进一步巩固“小金库”治理成果，坚决纠正和查处各种违规违纪行为，努力规范财务管理，堵塞管理漏洞，切实维护财经秩序。

各位代表，2018年是深入贯彻落实党的十九大精神，全面践行习近平新时代中国特色社会主义思想的开局之年。新时代要有新作为、大跨越要有大担当。新时代的蓝图已经绘就，发展是实现梦想的根本，幸福都是奋斗出来的。我们将在镇党委的坚强领导下，在镇人大和社会各界的监督指导下，不忘初心、牢记使命，锐意进取、埋头苦干，努力履行好新时代赋予我们的新使命，坚决完成好2018年财政重点工作任务，为谱写好和顺人民幸福美满生活的新篇章作出新的更大贡献。