2021年，我乡的财政工作在乡党委、政府以及上级财政部门的正确领导下，在乡人大的有力监督下，在乡直各部门的支持配合下，认真贯彻落实各级财政工作会议精神，把“量入为出，收支平衡”做为工作重点。与时俱进，改革创新，强化财务管理和制度建设，为全乡各项社会事业持续、健康发展提供了资金安全保障。较好的实现了各级部门下达的各项经济指标，全乡各项社会事业都有了长足的发展，人民的生活水平也有了提高。财政运行较为平稳，达到了全乡社会事业发展的预期目的。

一、财政收入完成情况

2021年完成财政总收入2035万元，占年初预算2639万元的77.11%，比上年同期实际完成数2517万元，减收482万元，下降19.15%。其中：公共财政预算收入完成1131万元，占年初预算1546万元的73.16%，比上年同期实际完成数1505万元，减收374万元，下降24.85%。

分部门完成情况：税收收入完成2015万元，占年初预算2621万元的76.88%，比上年同期实际完成数2502万元减收487万元,下降19.46%。②财政非税收入完成10万元，占年初预算18万元的55.56%，比上年同期实际完成数15万元减收5万元，减27.78%。

二、财政支出完成情况

2021年完成财政总支出3533万元（含上级专款1836万元），比上年同期支出完成数5965万元减2432万元，下降40.8%，其中：公共财政预算支出完成3530万元（其中：上级专款1833万元，乡本级完成公共预算支出1697万元，占年终调整预算支出的100%，比年初乡人代会批准计划支出数1889万元减支192万元，减10.11%）。

1、公共财政预算支出3530万元，按功能分大类的完成情况为：

（1）一般公共服务支出完成1007万元，比上年同期完成数1330万元减支323万元，减24.3%；

（2）教育支出完成110万元，比上年同期完成数113元减支3万元，下降2.7%；

（3）文化旅游与传媒支出完成38万元，比上年同期完成数36万元增支2万元，增长5.6%；

（4）社会保障和就业支出完成285万元，比上年同期完成数375万元减支90万元，下降24%；

（5）卫生健康支出完成112万元，比上年同期完成数207万元减支95万元，下降45.9%；

（6）城乡社区支出完成45万元，比上年同期实际完成数74万元减支29万元，下降39.2%；

（7）农林水事务支出完成1824万元，比上年同期实际完成数2991万元，减支1167万元，下降39%；

（8）住房保障支出完成67万元，比上年同期实际完成数95万元，减支28万元，下降29.5%；

（9）灾害防治及应急管理支出42万元，比上年同期实际完成数83万元，减支41万元，减少49.4%。

2、基金预算支出3万元。比上年同期实际完成数660万元，减支657万元，下降99.55%。

三、年终预算平衡情况

一般公共预算平衡情况：2021年完成一般公共预算收入1131万元，上级补助收入2641万元（其中：消费税和增值税税收返还收入12万元，所得税基数返还收入27万元，一般转移性收入769万元，专项转移性收入1833万元），上年滚存结余-14万元。 2021年一般公共预算支出3530万元，上解支出228万元，年终结余为0。

基金预算平衡情况：2021年上级专项转移支付收入3万元，支出3万元，上年结余0万元，年终结余0万元。

四、财政供养情况

2021年年末有财政供养机构10个。全年供养人员有68人，其中：事业人员34人（全部是在职人员人），行政人员34人（全部是在职人员，包含机关工勤人员2人）。

五、存在的困难

2021年我乡财政实力保证了全年乡党委、政府一系列方针、政策的落实，保障了全乡各项重点社会事业的发展，但事业发展所需资金与财政增收困难矛盾仍然很突出，刚性支出增长迅速，完善社会保障制度，支持教育事业发展，资金配套，各社区、村委会建设，新农村建设，城市功能配套等资金财政支出不足，财政平衡难度大。

一是财政增收困难。我乡支柱性、持续性生产型企业支撑较少，税源结构不合理，经济下行压力持续，非税收入占比较小，建筑税收占比较大，受“营改增”、减税降费、新型冠状病毒疫情影响，财政持续增收难度大。

二是重点项目建设资金不足。乡本级财力基本只能保工资、保基本运转，无力拿出资金支持脱贫攻坚、村组公路建设、活动场所建设、“五美一最建设”、人居环境整治、学校建设等基础设施建设。

腾冲市北海乡财政所       

2022年10月13日