现将北海乡2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）提交会议审查，并请列席会议的同志提出意见。

一、2021年地方财政预算执行情况

2021年，我乡财政工作按照乡党委、政府的总体部署，在乡人大的监督和上级财税部门的关心指导下，认真贯彻落实党的十九大精神，以“保工资、保运转、保基本民生”为目标，积极发挥财政职能，做好“六稳”“六保”工作，全乡经济社会平稳发展。

（一）财政收入执行情况

全年完成财政总收入2035万元，同比减483万元，减19.2%。其中：完成一般公共财政预算收入1130万元，同比减374万元，减24.9%。

财政减收的原因：一是受新冠疫情持续影响，域内企业经营状况受影响严重；二是全市财政紧缩，政府性基建项目较上年减少明显。

分税种完成情况：

增值税完成1070万元，同比减230万元，减17.7%（计入一般公共财政预算收入535万元）。

资源税完成16万元，同比增1万元，增5.9%。

城市维护建设税完成33万元，同比增3万元，增8.9%。

印花税完成40万元，同比减110万元，减73.3%。

土地增值税完成240万元，与上年持平。

车船使用税完成25万元，与上年持平。

个人所得税完成62万元，同比减18万元，减21.9%（计入一般公共财政预算收入10万元）。

企业所得税完成375万元，同比增25万元，增7.1%（计入一般公共财政预算收入60万元）。

烟叶税完成48万元，同比增2万元，增3.6%。

耕地占用税完成6万元，与上年持平（计入一般公共财政预算收入4万元）。

契税完成110万元，同比减150万元，减57.7%。

非税收入完成10万元，同比减6万元，减35.8%。

（二）财政支出执行情况

全年完成财政总支出3533万元。其中：一般公共预算支出3530.5万元（本级财力安排的一般公共预算支出1697万元，上级专款1833.5万元），基金预算支出2.5万元（全部为上级专款）。全年完成财政总支出同比减2432万元，减40.8%。

减支的原因：一是乡本级财政收入减少，本级财力安排的支出相应减少，2021年本级财力支出同比减195万元；二是市级财政紧缩，上级安排的支出较上年减少2237万元。

按支出功能分类为：一般公共服务支出1007万元；教育支出111万元；文化旅游体育与传媒支出38万元；社会保障和就业支出285万元；卫生健康支出111万元；城乡社区支出48万元；农林水支出1824万元；住房保障支出67万元；灾害防治及应急管理支出42万元。

（三）财政收支平衡情况

一般公共预算平衡情况：2021年完成一般公共预算收入1130万元，上级补助收入2642万元（其中：消费税和增值税税收返还收入12万元，所得税基数返还收入27万元，一般转移性收入769万元，专项转移性收入1833.5万元），上年滚存结余-14万元。 2021年一般公共预算支出3530.5万元，上解支出227万元，年终结余为0。

基金预算平衡情况：2021年上级专项转移支付收入2.5万元，支出2.5万元，上年结余0万元，年终结余0万元。

二、2022年地方财政预算草案

（一）公共财政预算草案

2022年全乡一般公共预算收入1379万元。

（二）公共财政预算支出安排情况

2022年财政形势整体不容乐观，根据上级财政部门预算支出指导要求，我乡2022年一般公共财政预算支出控制数为1834万元。除去硬性保障的人员类和民生类，可预算的空间不大，2022年财政支出依然吃紧。

2022年支出安排（按支出功能分类）建议如下：一般公共服务支出1079万元、教育支出28万元、文化体育与传媒支出48万元、社会保障和就业支出176万元、卫生健康支出86万元、环境保护支出1万元、城乡社区支出63万元、农林水支出286万元、住房保障支出67万元。

按照政府支出经济分类分别是：工资福利支出1166万元；商品和服务支出210万元；对个人和家庭的补助404万元；资本性支出54万元。

三、2022年财政工作重点

2022年，我们将在乡党委、政府的正确领导下认真落实本次人代会批准的预算草案，着重抓好以下工作：

（一）努力挖掘税源，确保完成收入任务

一是加强组织领导，强化部门配合，形成征管合力，确保税收足额、及时入库；二是强化税收征管措施，实施重点税源监控制度，确保应收尽收；三是全力推进重点项目建设，积极扶持乡内企业、产业发展。

（二）突出民生建设，努力增进民生福祉

一是根据年度预算计划，按照进度，合理调度资金，确保各项民生保障政策不折不扣落实到位。二是继续全面贯彻落实各项财政支农惠农政策，搞好涉农补贴资金的发放，确保农民群众得实惠。

（三）凸显资金效益，聚力全乡跨越发展

一是加强财政基础工作，强化预算约束，扎实做好“三保支出”，严控一般性支出，做好“过苦日子”思想准备，优化支出结构；二是注重资金效益发挥，突出乡村规划、项目管理资金效能，引导财政资金支持中心工作，破解重点难题；三是防范财务风险，严禁违规举债，逐年化解财政赤字。

各位代表，形势下的财政工作任务艰巨。我们将高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，在市委、市政府和乡党委、政府的坚强领导下，在乡人大的监督支持下，在上级财税部门的关心指导下，认真贯彻执行本次人代会精神，坚定信心，克服困难，扎实工作，为全面实现本次大会确定的目标，助推北海经济社会高质量发展而努力奋斗。

以上报告，请予审议。