索引号 | 01526085-X-/2021-1012002 | 发布机构 | 腾冲市北海镇 |
公开目录 | 财政预决算 | 发布日期 | 2021-10-10 12:59:41 |
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一、2020年地方财政预算执行情况
2020年,我乡财政工作按照乡党委、政府的总体部署,在乡人大的监督和上级财税部门的关心指导下,认真贯彻落实党的十九大及历次全会精神,坚持疫情防控和经济发展“两手抓、两手硬”,以“保工资、保运转、保基本民生”为目标,积极发挥财政职能,扎实做好“六稳”“六保”工作,助力全乡经济社会平稳健康发展。
(一)财政收入执行情况
全年完成财政总收入2517万元,同比减308万元,减10.9%。其中:完成一般公共财政预算收入1505万元,同比减194万元,减11.4%。
财政减收主要原因:一是受新冠疫情影响,经济下行;二是减税降费政策落实以及个人所得税税收政策调整,驻乡主要企业政策性退税超1000万元,域内实施建筑安装工程企业普遍享受减税政策。以上两个主要因素致使财政收入较2019年完成数减少。
分税种完成情况:
增值税完成1300万元,同比减160万元,减10.9%(计入一般公共财政预算收入650万元)。
资源税完成15万元,同比减45万元,减75%。
城市维护建设税完成30万元,同比减35万元,减53.9%。
印花税完成150万元,同比增85万元,增130.8%。
土地增值税完成240万元,同比增10万元,增4.4%。
车船使用税完成25万元,与2019年持平。
个人所得税完成80万元,同比减80万元,减50%(计入一般公共财政预算收入12.8万元)。
企业所得税完成350万元,同比增40万元,增12.9%(计入一般公共财政预算收入56万元)。
烟叶税完成46.2万元,同比减4.5万元,减8.9%。
耕地占用税完成5.7万元,与2019年持平(计入一般公共财政预算收入4万元)。
契税完成260万元,同比减113.7万元,减30.4%。
非税收入完成15.5万元,同比减4.7万元,减23.4%。
(二)财政支出执行情况
全年完成财政总支出5965万元。其中:一般公共预算支出5305万元(本级财力安排的一般公共预算支出1892万元,上级专款3413万元),基金预算支出660万元(全部为上级专款)。全年完成财政总支出比上年增1949万元,增48.5%,增支的因素主要是2020年上级专款增加;乡本级财力安排的一般公共预算支出较去年增397万元,增26.6%,增支的因素主要是2020年实行新的乡镇财政管理体制,一般性转移支付收入增加。
1、一般公共预算支出5305万元。按支出功能分类为:一般公共服务支出1330万元;国防支出1万元;教育支出113万元;文化旅游体育与传媒支出36万元;社会保障和就业支出375万元;卫生健康支出207万元;城乡社区支出74万元;农林水支出2991万元;住房保障支出95万元;灾害防治及应急管理支出83万元。
2、基金预算支出660万元。其中:农村基础设施建设支出500万元;补助被征地农民支出129万元;其他国有土地使用权出让收入安排的支出5万元;用于社会福利的彩票公益金支出10万元;用于其他社会公益事业的彩票公益金支出16万元。
(三)财政收支平衡情况
一般公共预算平衡情况:2020年完成一般公共预算收入1505万元,上级补助收入3986万元(其中:消费税和增值税税收返还收入12万元,所得税基数返还收入27万元,一般转移支付收入534万元,专项转移支付收入3413万元),调入资金22万元,上年滚存结余-15万元。2020年一般公共预算支出5305万元,上解支出207万元,年终滚存结余为-14万元。
基金预算平衡情况:2020年上级专项转移支付收入660万元,支出660万元,上年结余0万元,年终结余0万元。
二、主要工作内容
(一)完善财政管理体系,提升财政管理水平
坚持依法依规编制年度预算,努力优化支出结构,认真落实财政各项法律法规,规范会计行为,发现问题及时纠正和处理;健全和完善各项财务管理制度,加强内部控制,规范资金使用管理,注重资金使用绩效,有效防范理财风险和廉政风险,确保财政资金安全、高效运行;扎实推进阳光财政建设,全面推进财政预决算、扶贫项目资金、惠农补贴等公开力度,主动接受各方监督;严格执行中央八项规定,牢固树立过紧日子的思想,坚持厉行节约,控制“三公经费”和一般性支出,努力降低行政运行成本;加强国有资产管理,确保国有资产保值增值,切实推动各项财政政策落到实处。
(二)强化税收征管,实现财税收入稳定
面对复杂严峻的宏观经济形势和政策性减税降费带来的不利因素,乡财政所按照年初预算收入目标任务,积极寻求税源支撑,强化与上级财税部门的协调沟通,千方百计组织收入,统筹协调,挖潜增收,有效减缓收入下滑态势,努力应收尽收。
(三)优化支出结构,确保财政资金安全运行
一是强化预算管理,以保工资发放、保机构运转和保民生支出为重点,依法调整预算,合理调度资金。二是强化专项资金支出管理,设立项目资金收支台账,确保项目资金按时拨付到位。三是强化政府采购管理工作,切实提高资金使用效益。一年来,严把资金使用申报关口,对应纳入政府采购范围的经济业务事项,必须在完成政府采购手续后,方拨付资金,严格执行采购标准,提高了财政资金的使用效益。
2020年,我乡财政运行总体平稳,预算管理透明度显著提高,预算约束明显加强。肯定成绩的同时,我们也清醒地认识到,财政运行面临诸多困难和问题:一是受经济形势下行及新冠肺炎疫情叠加影响,组织收入难度进一步加大;二是伴随整乡的全面发展,财政收支矛盾进一步加剧,刚性支出和发展支出逐年递增,需要上级财税大力支持。三是财政管理职能不断转变,潜在的债务风险突出。这些问题都亟待通过改革和发展逐步解决。
三、下一步工作重点
下一步工作中,我们将着重抓好以下工作:
(一)努力挖掘税源,确保完成收入任务
一是加强组织领导,强化部门配合,形成征管合力,确保税收足额、及时入库;二是强化税收征管措施,实施重点税源监控制度,确保应收尽收;三是全力推进重点项目建设,积极扶持乡内企业、产业发展。
(二)突出民生建设,努力增进民生福祉
一是根据年度预算计划,按照进度,合理调度资金,确保各项民生保障政策不折不扣落实到位。二是继续全面贯彻落实各项财政支农惠农政策,搞好涉农补贴资金的发放,确保农民群众得实惠。
(三)强化资金效益,聚力北海跨越发展
一是加强财政基础工作,强化预算约束,扎实做好“三保支出”,严控一般性支出,树牢“过紧日子”思想,优化支出结构;二是注重资金效益发挥,突出乡村规划、项目管理资金效能,引导财政资金支持中心工作,破解重点难题;三是防范财务风险,严禁违规举债,逐年化解财政赤字。
北海乡财政所
2021年10月8日
附件【附件1北海乡2020年政府决算公开.xls】
附件【附件3腾冲市北海乡2020年财政工作情况.doc】
附件【附件2腾冲市北海乡2020年重大政策和重点项目等绩效执行结果说明.docx】
附件【附件4腾冲市北海乡2020年度财政决算公开目录.xls】
附件【附件5腾冲市北海乡2020年公开空表说明.docx】
附件【附件7腾冲市北海乡2020年举借债务情况说明.doc】
附件【附件8腾冲市北海乡2020年度三公经费决算支出情况说明.doc】
附件【附件9腾冲市北海乡2020年一般公共预算、政府性基金支出执行变动情况说明.docx】
附件【附件10腾冲市北海乡2020年“三公”经费表.xls】
附件【附件11腾冲市北海乡2020年“三公”经费口径说明.doc】
附件【附件6腾冲市北海乡2020年关于预算绩效工作的情况工作说明.doc】
附件【附件12腾冲市北海乡2020年转移支付执行情况说明.doc】