一、2019年地方财政预算执行情况

2019年，我乡财政工作按照乡党委、政府的总体部署，在乡人大的监督和上级财税部门的关心指导下，认真贯彻落实党的十九大精神，牢固树立新发展理念，紧紧围绕全年预算目标，积极组织收入，优化支出结构，提高财政资金使用效益，确保我乡经济社会长期稳定发展。

（一）财政收入执行情况

全年完成财政总收入2825万元，同比增646万元，增29.6%。其中：完成一般公共预算收入1699万元，同比增277万元，增19.5%。

分税种完成情况：

增值税完成1460万元，同比增560万元，增62%。

工商各税完成445万元，同比减44万元，减9%，其中：完成资源税60万元、城市维护建设税65万元、印花税65万元、土地增值税230万元、车船使用税25万元。

个人所得税完成160万元，同比减137万元，减41%。

企业所得税完成310万元，同比增222万元，增310%

农三税完成430万元，同比增54万元，增14%，其中：完成烟叶税50万元、耕地占用税6万元、契税374万元。

财政非税收入完成20万元，同比减25万元，减56%。

税收总体增长明显的原因：2019年乡党委、人大、政府高度重视我乡财政收入组织工作，持续推进我乡财税稳定增收。协调玛御谷公司项目、宝能集团项目及在我乡域内实施的其他项目，迅速推进建设，形成有效投资，积极联系税务部门指导税收工作，税收增幅明显。

财政非税收入减幅较大原因：2018年有社会抚养费和公车拍卖收入，2019年无该类收入。

（二）财政支出执行情况

一般公共预算支出3994万元（含上级专款2499万元），同比增120万元，增3%。其中：乡本级一般公共预算支出1495万元，同比增102万元，增7%。

按功能款项具体为：一般公共服务支出1052万元，公共安全支出1万元，教育支出25万元，文化体育与传媒支出24万元，社会保障和就业支出312万元，卫生健康支出276万元，节能环保支出64万元，城乡社区支出899万元，农林水支出1217万元，住房保障支出102万元，灾害防治及应急管理支出22万元。

（三）财政收支平衡情况

一般公共预算平衡情况

综合一般公共预算收入的完成情况和决算确定的补助项目，2019年一般公共预算本级收入1699万元，上级补助收入3450万元，调入资金27万元，上年结余-42万元，收入合计为5134万元；2019年一般公共预算支出4108万元，上解支出1041万元，年终账面滚存结余为-15万元。收支平衡。

基金预算平衡情况

2019年无基金本级收入，上级基金补助收入22万元，上年结余17万元；基金预算支出22万元，政府性基金预算调出17万元。收支平衡。

二、2019年全乡财政工作简要回顾

（一）加强沟通协调，有效提升财税管理工作

积极向上争取各类专项资金，加快北海乡基础设施建设。2019年向上级部门争取专项资金共计2824万元，分别为：财政专项扶贫资金661万元、边境转移支付项目资金750万元、农村一事一议财政奖补资金65万元、林业项目资金186万元、防汛抗旱小农水资金46万元、农村危房改造资金32万元、易地扶贫搬迁项目资金37万元、地质灾害资金65万元、环保项目资金173万元、彩票公益金10万元、其他零星项目资金799万元。

（二）强化税收征管，实现财税收入稳定增长

一是强化税源分析，加强对重点税源、重点企业调查，准确掌握和分析税源动态。二是加强税收征管工作，与财税部门通力配合，对辖区内的税收做到应收尽收。三是加强非税收入征管，实行财政统收统支。认真做好非税收入核算工作，加强非税预算分析。

（三）强化支出管理，确保财政资金安全运行

一是强化预算管理，以保工资发放、保机构运转和保民生支出为重点，依法调整预算，合理调度资金。二是强化专项资金支出管理，设立项目资金收支台账，确保项目资金按时拨付到位。三是强化政府采购管理工作，切实提高资金使用效益。一年来，严把资金使用申报关口，对应纳入政府采购范围的经济业务事项，必须在完成政府采购手续后，方拨付资金，严格执行采购标准，提高了财政资金的使用效益。全年办理政府采购金额40万元。

（四）落实惠农政策，促进农村和谐发展

为实现决战决胜脱贫攻坚目标，综合运用政策和资金手段，加大对农业、农村、农民的支持力度，有力地促进了北海乡经济社会和谐发展。

一是认真落实各级政府出台的支农、惠农政策，努力促进农业增效、农民增收和农村发展。及时足额发放各种惠农补贴。2020年，我乡发放农业保护补贴5482户184万元；发放草原生态补贴5028户5.7万元；发放天然林停伐补助2725户64万元；森林生态效益补贴736户16万元。积极发挥财政监督职能，坚决杜绝向农民乱收费、乱摊派现象发生，不断完善各种配套措施，切实减轻农民负担，为加快农村基础设施建设，提高农民生活质量，促进经济平稳较快发展和社会和谐稳定起到了积极的推动作用。

二是严格执行支农、扶贫资金管理制度，切实做好支农、扶贫、救灾、救济工作。我乡属于贫困乡，基础设施薄弱，贫困面大、贫困人口多，财政部门紧紧围绕政府中心工作，严格执行扶贫、救灾、救济资金使用管理制度，及时按项目进度拨付资金。全年共计拨付扶贫资金661万元，其中：产业补助215万元，为农村产业发展、乡村振兴奠定了基础。

2019年，我乡财政运行总体平稳，财政收入稳步增加，预算执行情况良好，较好完成了全年财政预算目标。在取得成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行中依然存在以下问题：一是受经济形势下行及新冠肺炎疫情叠加影响，完成2020年既定财税收入任务压力大；二是各种社会事业建设需求增多，财政的保障范围不断扩大，财政刚性支出大幅增加；三是财政管理职能不断转变，财政管理水平还有待提高。这些问题，我们要继续采取有效措施，逐步加以解决。

三、2020年地方财政预算草案

2020年我乡财政工作和地方财政收支预算编制的指导思想是：紧紧围绕乡党委政府确定的发展思路和目标，强化预算绩效管理，不断提高预算编制的科学性和效益性，加快建立全面规范、公开透明的现代化预算管理制度。总体要求是：结合当前和今后一段时期经济财政形势，严格依法加强税收征管和非税收入管理，确保税收收入应收尽收；统筹各种预算资金，调整优化支出结构，坚持“以收定支，量入为出，收支平衡”原则，既要考虑事业发展需要，又要考虑财力可能，统筹安排各项预算资金，从严控制各项支出，确保人员和机构正常运转支出，确保社会保障、公共安全支出，确保教育、农业、科学等重点支出需要；坚持厉行节约，构建节约型政府；继续深化财政改革，健全预算编制、执行、监督机制，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性，促进我乡经济持续健康发展和社会全面进步。

（一）公共财政预算草案

2020年预计完成财政总收入2963万元。其中：一般公共预算收入1761万元，比去年完成数增62万元，增4%。

1．增值税预计完成1560万元，同比增100万元，增7%。

2．工商各税预计完成412万元。

3．个人所得税预计完成162万元，同比增3万元，增2%。

4．企业所得税预计完成338万元，同比增28万元，增9%。

5．农三税预计完成466万元，同比增36万元，增8%。

6．财政非税收入预计完成25万元，同比5万元，增23%。

（二）公共财政预算支出安排情况

2020年预计乡本级一般公共预算支出（不含上级安排的项目支出）1492万元。

2020年支出安排（按支出功能分类）建议如下：一般公共服务支出793万元、国防支出（民兵）1万元、教育支出16万元、文化体育与传媒支出30万元、社会保障和就业支出182万元、医疗卫生支出93万元、城乡社区支出62万元、农林水支出252万元、住房保障支出63万元。

四、2020年全乡财政工作主要措施

2020年，我们将认真落实本次人代会批准的预算草案，着重抓好以下工作：

（一）努力挖掘税源，确保完成收入任务

一是全力推进重点项目建设，积极扶持乡内企业、产业发展；二是强化税收征管措施，实施重点税源监控制度，确保应收尽收；三是加强组织领导，强化部门配合，形成征管合力，确保税收足额、及时入库。

（二）突出民生建设，努力增进民生福祉

一是根据年度预算计划，按照进度，合理调度资金，确保各项民生保障政策不折不扣落实到位。二是继续全面贯彻落实各项财政支农惠农政策，搞好涉农补贴资金的发放工作，确保农民群众得实惠。

（三）突出科学管理，加强预算执行力度

一是加强财政基础管理，统筹各方面资金，集中财力办大事，重点保障经济发展、民生保障、社会稳定、机关运转需求，完善“收支两条线”管理；二是加强财政预算管理，强化财务管理，严控“三公”经费等一般性支出；三是加强项目资金管理，提高项目实施效果，确保资金安全、规范、高效运行。