腾冲市北海乡人民政府2018年度部门决算公开说明

第一部分 腾冲市北海乡概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分  腾冲市北海乡概况

一、主要职能

（一）主要职能

参照政府批准的“三定”方案。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年度重点工作任务介绍。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市腾冲市北海乡部门2017年度部门决算编报的单位共10个。其中：行政单位4个，事业单位6个，其他单位0个。分别是：

1.行政共产党机关

2.政府机关

3.人大机关

4.群众团体

5.事业参照公务员法管理2个

3.财政补助事业单位4个

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市腾冲市北海乡2018年末实有人员编制70人。其中：行政编制30人（含行政工勤编制0人），事业编制40人（含参公管理事业编制4人）；在职在编实有行政人员34人（含行政工勤人员4人），事业人员34人（含参公管理事业人员3人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制4辆，在编实有车辆4辆。

 

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市腾冲市北海乡2018年度收入合计34693688.28元。其中：财政拨款收入34693688.28元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比减1429120.99元，减少3.96%。主要原因为：

1.一般公共预算资金，收入减少642506.6元;

2.政府性基金拨款，收入减少786614.39元。

二、支出决算情况说明

保山市腾冲市北海乡2018年度支出合计38744911.28元。其中：基本支出18179445.43元，占总支出的46.92％；项目支出20565465.85元，占总支出的53.08％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。与上年对比增11662841.52元,增长43.06%，主要原因为:

1.基本支出资金，新增支出1753308.93元；

2.项目支出资金，新增支出9909532.59元。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障北海乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出18,179,445.43元。与上年对比增加1753308.93元，增长10.67%，主要原因为：

1.人员经费资金，新增基本支出1163104.14元；

2.日常公用经费资金，减少基本支出590204.79元。

其中：包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的83.22％，人均222478.06元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的16.43％，人均43911.94元。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障北海乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出20,565,465.85元。与上年对比增9909532.59元,增92.99%，主要原因为北海乡为贫困乡，脱贫攻坚基础设施建设项目多，项目支出多。

2018年项目支出如下：

1. 竹坝村基层为民服务中心建设项目，新增项目支出690000.00元，项目进度76.67%；

2. 双海社区柴营自然村人居环境整治提升项目，新增项目支出1000000元，项目进度100%；

3. 标准化财政所建设，新增项目支出35114.00元，项目进度100%；

4. 下村完小附属设施建设项目，新增项目支出142500.00元，项目进度100%；

5. 打苴番家寨文化大院建设，新增项目支出100000.00元，项目进度100%；

6. 打苴社区居家养老服务中心建设，新增项目支出294500.00元，项目进度100%；

7. 8.18暴雨自然灾害救助资金，新增项目支出186212.25元，项目进度100%；

8. 新乐集镇停车场建设，新增项目支出570000.00元，项目进度100%；

9. 刘家寨活动场所建设，新增项目支出200000.00元，项目进度50%；

10. 打苴东山小石桥至小学道路建，新增项目支出1020000.00元，项目进度85%；

11. 双海海口道路提升改造项目，新增项目支出2200000.00元，项目进度73.33%；

12. 富裕村坡头自然村活动场所建设，新增项目支出240000.00元，项目进度100%；

13. 打苴社区东山自然村进村道路建设，新增项目支出500000.00元，项目进度45.45%；

14. 组织部村民小组活动场所建设，新增项目支出600000.00元，项目进度100%；

15. 富裕村委会场地硬化及秋厂、簸箕巷道路建设项目，新增项目支出450000.00元，项目进度90%；

16. 双海社区道路建设项目，新增项目支出452500.00元，项目进度90.5%；

17. 双海社区邵营茶园新村道路建设项目，新增项目支出550000.00元，项目进度100%；

18. 双海社区岳家、赵家道路建设项目，新增项目支出550000.00元，项目进度100%；

19. 竹坝村道路建设项目，新增项目支出1105000.00元，项目进度85%；

20. 花园村康何小组活动场所建设，新增项目支出400000.00元，项目进度100%；

21. 盈河村汉坝至河头道路硬化项目，新增项目支出750000.00元，项目进度62.5%；

22. 天保工程管护费及省级森林生态效益补偿金，新增项目支出214660.00元，项目进度100%；

23. 天保工程管护费及省级森林生态效益补偿金，新增项目支出164044.60元，项目进度96.12%；

24. 扶贫安居工程，新增项目支出472000.00元，项目进度100%；

25. 打苴社区村内道路建设项目，新增项目支出400000.00元，项目进度100%；

26. 打苴社区杨家湾冲子道路建设，新增项目支出400000.00元，项目进度100%；

27. 打苴社区杨家湾至新寨道路建设，新增项目支出400000.00元，项目进度100%；

28. 双坡、元塘人饮工程建设，新增项目支出200000.00元，项目进度100%；

29. 扶贫产业发展，新增项目支出1133400.00元，项目进度100%；

30. 扶贫贷款奖补和贴息，新增项目支出385300.00元，项目进度100%；

31. 打苴村发展壮大村集体经济，新增项目支出300000.00元，项目进度100%；

32. 新乐社区发展壮大村集体经济，新增项目支出100000.00元，项目进度100%；

33. 雨露计划，新增项目支出473500.00元，项目进度100%；

34. 农业项目管理经费，新增项目支出15000.00元，项目进度100%；

35. 扶贫开发工作成效考核奖补资金，新增项目支出20000.00元，项目进度100%；

36. 盈河村澡堂组人畜饮水、亮化绿化工程，新增项目支出164800.00元，项目进度82.4%；

37. 北海乡农村危房改造，新增项目支出3741935.00元，项目进度94.54%；

38. 打苴社区为民服务站建设补助资金，新增项目支出20000.00元，项目进度16.67%；

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市腾冲市北海乡2018年度一般公共预算财政拨款支出38724111.28元,占本年支出合计的99.95%。与上年对比增12394541.52元，增长47.07%，主要原因为：

1. 一般公共服务支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出2467803.58元；

2. 国防支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出1286.00元；

3. 公共安全支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出1927.40元；

4. 教育支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出249253.00元；

5.文化体育与传媒支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出18460.00元；

6.社会保障和就业支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出533431.14元；

7.医疗卫生和计划生育支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出204133.93元；

7.节能环保支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出1200.00元；

8.城乡社区支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出9143399.00元

9.农林水支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出3018524.98元；

10.交通运输支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出394.00元；

11.住房保障支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出2798993.25元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出10,884,451.29元，占一般公共预算财政拨款总支出的28.11%。主要用于人大事务行政运行176,269.00元、政府办公厅（室）及相关机构事务行政运行5,120,944.39元、其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出2,210,826.10元、财政事务行政运行639,956.00元、其他财政事务支出35,114.00元、群众团体事务支出115,586.00元、党委办公厅室及相关机构事务行政运行523,950.00元、其他党委办公厅室及相关机构事务支出2,029,405.80元、其他一般公共服务支出32,400.00元；

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

3.国防（类）支出8,714.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%。主要用于民兵8,714.00元；

4.公共安全（类）支出21,220.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.05%。主要用于禁毒管理7,920.00元、基层司法业务13,300.00元；

 6.教育（类）支出414,143.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.07%。主要用于普通教育支出206,980.00元、干部教育支出207,163.60元；

  7.文化体育与传媒（类）支出382,868.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.98%。主要用于群众文化233,376.00元、其他体育和文化传媒支出149,492.00元；

  8.社会保障和就业（类）支出4,340,566.79元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.21%。主要用于人力资源和社会保障管理事务支出6,948.00元、其他人力资源和社会保障管理事务支出59,884.39元、老龄事务5050.00元、基层政权和社区建设9,043.93元、其他民政管理事务支出294,500.00元、机关事业单位基本养老保险缴费支出1,610,539.32元、死亡抚恤20,689.00元、伤残抚恤63,420.83元、在乡复员、退伍军人补助450,700.00元、义务兵优待支出21,000.00元、其他优抚支出696,880.77元、儿童福利12,712.80元、殡葬338,507.50元、残疾人就业和扶贫46,000.00元、残疾人生活和护理补贴190.00元、其他残疾人事业支出18,288.00元、中央自然灾害生活补助500,000.00元、地方自然灾害生活补助186,212.25元；

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出1,238,132.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.2%。主要用于行政运行199,697.00元、重大公共卫生专项31,985.00元、其他计划生育事务支出349,823.52元、行政单位医疗238,159.31元、事业单位医疗146,435.49元、公务员医疗补助252,032.40元、其他医疗卫生与计划生育支出20000.00元；

  10.节能环保（类）支出1200.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.003%。主要用于其他自然生态保护支出1200.00元；

  11.城乡社区（类）支出9,236,453.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的23.85%。主要用于其他城乡社区管理事务支出1,043,953.00元、其他城乡社区公共设施支出8,192,500.00元；

12.农林水（类）支出7,807,656.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的20.16%。主要用于农业科技转化及推广服务1,331,810.70元、农村道路建设750,000.00元、林业技术推广634,925.50元、森林生态效益补偿378,704.60元、水利技术推广208,216.00元、农村基础设施建设1,872,000.00元、生产发展支出1,133,400.00元、扶贫贷款奖补和贴息385,300.00元、其他扶贫支出948,500.00元、对村级一事一议补助164,800.00元；

  13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  19.住房保障（类）支出4,388,705.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.33%。主要用于住房公积金646,770.08元、农村危房改造3,741,935.00元；

 20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市腾冲市北海乡2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为316,919.52元，支出决算为257537.99元，完成预算的81.26%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为94130.52元，完成预算的74.48%；公务接待费支出决算为163407.47元，完成预算的85.76%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于/小于预算数的主要原因：

（1）公务用车购置及运行费支出资金，由于公务用车拍卖车辆5辆，报废1辆，公务用车购置及运行费支出减少，未使用预算资金32259.07元；

（2）公务接待费支出资金，由于乡级财力不足，公务接待减少，未使用预算资金27122.46元。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少59,381.53元，下降18.74%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少32,259.07元，下降25.52%；公务接待费支出决算减少27,122.46元，下降14.24%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增减少的主要原因:

（1）公务用车购置及运行费支出资金，由于公务用车拍卖车辆5辆，报废1辆，公务用车运行维护费减少32,259.07元；

（2）公务接待费支出资金，同比减少公务接待资金27,122.46元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出94,130.52元，占36.55%；公务接待费支出163,407.47元，占63.45%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出94,130.52元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出94,130.52元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用于扶贫、创文、征地等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出163,407.47元。其中：

国内接待费支出163,407.47元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待625批次（其中：外事接待0批次），接待人次3017人（其中：外事接待人次0人）。主要用于扶贫、创文等工作推进发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市腾冲市北海乡2018年机关运行经费支出2,021,274.34元，与上年2,008,927.2元对比增12,347.14元，增长0.61%，主要原因为：办公费资金增加12,347.14元。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，保山市腾冲市北海乡资产总额29,335,066.54元，其中，流动资产25,749,941.64元，固定资产3582719.9元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产2405元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少814983.49元，其中固定资产减少256762.78元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆6辆，账面原值161848.12元；报废报损资产14项，账面原值180057元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表
														单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产								对外投资/有价证券	在建工程	无形资产		其他资产
				小计	房屋构筑物			车辆		单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4			5		6	7	8	9	10		11
合计	1	29,335,066.54	25,749,941.64	3,582,719.90	1,091,046.20			1,103,725.00			1,387,948.70			2405.00
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额97,286.00元，其中：政府采购货物支出97,286.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额97,286.00元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

2018年腾冲市北海乡共开展绩效自评项目21个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目21个，财政预算安排11395000.00元，编制绩效指标21个。2018年腾冲市北海乡对纳入预算安排的项目绩效目标全部实施绩效管理。

（二）项目支出绩效自评

项目实施后，能正常运行并达到预期效果，项目区社会发展情况明显提高，效益明显，给群众带来较大实惠。从任务完成情况、项目管理情况、资金管理情况、综合效益情况、群众满意度情况五个方面进行了客观、公正的评价，评价结果均为“优”。

（三）项目绩效目标管理

绩效自评工作重在客观真实，在开展绩效评价的时候必须深入项目现场，深入群众家中了解项目效益，只有这样，才能对项目绩效作出相对科学客观的评价。建议下一步在开展绩效自评的时候请上级部门统一制定一个项目绩效自评实施方案，统一自评标准和实施步骤，方便执行。

     （四）2018年部门整体支出绩效自评报告

部门概况：腾冲市北海乡是一级预算单位，单位执行会计制度为其他。主要职能为制定并实施本乡的经济社会文化发展规划，维护当地社会治安和社会稳定，改善基础设施建设，推动农业产业化建设，不断提高农民的收入和生活水平，保证国家的法律法规政策在农村的贯彻和实施。宣传贯彻执行党的路线、方针、政策，执行国家法律、法规，开展普法教育，协调派出所、司法所搞好群防群治，维护村民特别是妇女儿童的合法权益，构建平安和谐环境。

1. 经济性分析：我部门所有支出均在预算范围内合理使用。

2. 效率性分析：我部门按年初确定的工作思路和目标，大力推进工作的开展，各项工作任务均按质按量按时完成，较好的履行了部门职能。

3. 有效性分析：通过我部门的努力工作，以党的十九大精神为指引，以习近平外交思想为根本遵循，坚决执行市委的工作部署，认真落实各项任务，项目建设完成情况良好，使有限的资金发挥了最大的效益。  

4. 可持续性分析：我部门大力提倡勤俭节约，坚持把有限的资金用在发展产业、繁荣事业上，严格审批流程，坚持财务开支一支笔，上述措施较好的保证了财务开支和资金使用的合法合规、安全有效，较好地保证了本部门可持续发展。

存在问题：

一是理念更新不够。多年来，“重投入、轻支出，重支出、轻管理，重分配、轻绩效”观念普遍存在，绩效好坏影响不到单位的既得利益，绩效管理与己无关的现象比较普遍，预算绩效管理理念还没有完全确立，对绩效管理改革的认识还停留于认识层面，对绩效管理工作开展心有余而力不足。

二是全方位推进不够。项目绩效目标管理工作仅局限于项目目标申报表的填报、汇总、逻辑审核层面，还没有进行深层次的分析、评价。

 改进措施：

  1.进一步提高预算编制的准确性。严格按照预算的相关规定和要求来编制部门预算，以决算服务预算，以预算规范决算支出，进一步提高预算精细化、准确化的意识，确保部门预算的全面、科学。

  2.进一步完善预算开支的规范性。严格遵守各项开支费用的管理规定，加强财务管理，厉行节约，严控三公经费，确保开支口径与预算口径的一致，从而有效的提高预算资金的使用效率。

3.提高认识，切实把绩效工作做实，加强绩效管理业务学习，不断提升绩效管理水平。强化绩效评价结果运用，提升绩效评价影响力，促进各预算单位树立绩效理念。

     （五）部门整体支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。包括利息收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入及上级和其他同级部门补助收入等。

六、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

七、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

十、其他资本性支出：反映非本级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等的支出。