2017年，我乡财政工作按照乡党委、政府的总体工作部署，在乡人大的监督和上级财税部门的关心指导下，认真贯彻落实党的十九大精神，牢固树立新发展理念，紧紧围绕全年预算目标，面对“营改增”试点扩围减收、国家持续推进减税降费政策及经济下行等影响因素对全乡财政收入增长造成的巨大压力，积极组织收入，优化支出结构，提高财政资金使用效益，确保我乡经济社会长期稳定发展。

一、财政收入执行情况

全年完成财政总收入1452万元，同比增103万元，增幅8%。其中：完成一般公共预算收入776万元，同比增133万元，增幅21%。

分部门及税种完成情况：

国税完成1070万元，占年初预算任务的87%,同比增518万元，增幅94%。

地税完成369万元，占年初预算任务的37%，同比减424万元，减幅53%。其中：完成资源税56万元、城市维护建设税15万元、印花税13万元、个人所得税135万元、企业所得税33万元、烟叶税72万元、车船税25万元、契税20万元。

财政非税收入完成13万元，占年初预算任务的57%，同比增9万元，增幅225%。其中：完成国有资源（资产）有偿使用收入13万元。

国税增幅较大、地税则减少的原因：受2016年5月1日实行的营改增税收政策的影响，营业税作为地税的主体税种由地税征管变成国税征管。

财政非税收入增幅较大的原因：一是严格执行计划生育政策，加强了对社会抚养费的征收力度；二是积极对叫鸡山林场有偿使用收入进行征收；三是公车拍卖收入及时、足额入库。

二、财政支出执行情况

一般公共预算支出3532万元（含上级专款2300万元），同比增1243万元，增幅54%。其中：乡本级一般公共预算支出1232万元，同比增261万元，增幅27%。

按功能款项具体为：一般公共服务支出739万元，国防支出1万元，公共安全支出2万元，教育支出31万元，文化体育与传媒支出26万元，社会保障和就业支出446万元，医疗卫生与计划生育支出121万元，城乡社区支出953万元，农林水支出789万元，住房保障支出424万元。

三、财政收支平衡情况

一般公共预算平衡情况

综合一般公共预算收入的完成情况和决算确定的补助项目，2017年一般公共预算本级收入776万元，上级补助收入3141万元，调入资金97万元，上年结余-26万元，收入合计为3988万元；2017年一般公共预算支出3532万元，上解支出482万元，支出合计4014万元，收支相抵，年终账面滚存结余为-26万元。收支平衡。

基金预算平衡情况

2017年无基金本级收入，上级基金补助收入81万元，上年结余17万元；基金预算支出81万元，无上解支出及调出基金，年终滚存结余17万元。收支平衡。

腾冲市北海乡财政所

2018年10月11日