目录

第一部分  保山市腾冲市猴桥镇概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

第一部分  保山市腾冲市猴桥镇概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、党委工作职责

（1）宣传贯彻执行党的路线、方针、政策和上级组织及本镇党员代表大会（党员大会）的决议、决定。定期向上级组织和党代表大会（党员大会）报告工作。

（2）加强党的基层组织建设、党员队伍建设、思想政治建设和精神文明建设以及党组织的自身建设，充分发挥党组织的战斗堡垒作用和党员的先锋模范作用，做好社会稳定工作，加强政治引领。

（3）讨论决定本镇经济建设和社会发展中的重要工作。

（4）领导镇人大主席团、镇人民政府和工青妇等组织，支持和保证其依照国家法律法规及各章程充分行使职权。

（5）按照干部管理权限，做好本镇干部的教育、培养、推荐、考核、选拔和监督工作。协助管理市直有关部门派驻镇单位的干部。

（6）领导本镇的思想政治工作和精神文明建设，做好社会治安综合治理工作。

（7）严格执行党的纪律，抓好镇的党风廉政建设工作，坚决同腐败现象作斗争。

（8）对必须由党委决定的其他重要问题做出决定。

（9）完成上级党组织交办的其他任务。

2、人大工作职责

（1）保证宪法、法律、行政法规和上级人民代表大会及其常务委员会决议的遵守和执行。

（2）听取和审议本级人民政府的经济、教育、科学、文化、卫生、民政、民族、社会治安等工作情况的报告，监督本级人民政府的工作。

（3）根据本级人民政府的建议，决定对辖区内的国民经济和社会发展计划、财政预算的部分变更。

（4）检查、督促本级人民政府及有关单位办理本级人民代表大会代表提出的建议、批评、意见。

（5）组织本级人民代表大会代表对政府组成人员、政府部门开展述职评议和工作评议。

（6）联系本级人民代表大会代表和接受上一级人民代表大会常务委员会的委托，联系辖区内的上级人民代表大会代表，组织代表小组开展活动。

（7）接待和处理人大代表和人民群众的来信来访。

（8）根据镇长的提名，决定副镇长的个别任免，并报本级人民代表大会备案。

（9）办理市人大常委会和镇党委交办的其他事项。

3、政府工作职责

（1）贯彻执行党的路线、方针、政策，执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，接受同级党委的领导、执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

（2）编报和执行本辖区国民经济和社会发展计划，并做好统计工作；负责本辖区内经济发展管理工作、安全生产应急管理，根据政府授权组织实施行政区内经济社会发展项目。

（3）制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业；加强计划生育工作，推进社会保障、社会福利事业和养老保险工作；做好劳动管理、科普、老龄、宗教和侨务等工作。

（4）保护全民所有的财产和集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他合法权利，保障各种经济组织的合法权益。

（5）制定和组织实施镇村建设规划，加强公用、集镇设施、水利建设和管理以及房屋土地管理和环境综合整治工作，保护和改善生活环境和生态环境。

（6）指导、支持、帮助村民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村民委员会民主自治。

（7）保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯。

（8）保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利。

（9）推行便民服务，方便群众办事。

（10）办理上级人民政府交办的其他事项。

4、纪委工作职责

（1）协助党委抓好党风廉政建设，检查党的路线、方针、政策和决议的执行情况。

（2）对党员、干部进行廉政教育，教育引导党员干部自觉遵守党纪法规，自觉履行党员义务，自觉增强防腐能力。

（3）抓好领导干部廉洁自律和班子廉洁自律工作，贯彻落实廉洁自律各项规定，督促开好党内民主生活会。

（4）认真查处违法违纪案件，受理党员和群众的控告和申诉，维护党的纪律，维护党员的合法权益。

（5）根据市监委的授权，依照法律规定履行监督、调查、处置职责。

（6）负责组织协调全面从严治党、党风廉政建设和反腐败宣传教育工作。

（7）承办纪检监察信访工作，对来信来访认真调查处理，及时反馈结案意见。

（8）完成腾冲市纪委监委和镇党委交办的其他任务。

5、人民武装部工作职责

（1）负责民兵组织建设、政治教育、军事训练、武器装备管理。

（2）组织带领民兵完成战备值勤任务，配合公安部门维护社会治安。

（3）发动和组织民兵参加两个文明建设，开展以劳养武活动，完成急难险重任务。

（4）战时组织带领民兵参军参战，支援前线。

（5）负责征兵工作和预备役士兵、预备役军官登记统计工作。

（6）会同有关部门进行战争潜力调查，做好相关的动员准备工作。

（7）协同预备役部队落实参训人员，做好兵员管理、动员集结等工作。

（8）协助有关部门开展国防教育，做好退伍军人的安置和烈士军属的优抚工作。

（9）协助军队做好本区域的军事设施保护工作。

（10）办理镇党委、镇人民政府和上级军事机关交办的其他事项。

6、共青团工作职责

（1）宣传、执行党和团组织的指示和决议，参与民主管理和民主监督，充分发挥团员的模范作用，团结带领青年积极投身新时代建设。

（2）抓好团组织建设、指导和帮助青少年组织开展工作，发、挥当好政府联系青年的桥梁和纽带作用。

（3）教育团员和青年向革命先辈学习，继承党的优良传统，、发扬社会主义道德风尚，自觉抵制不良倾向，坚决同各种违法犯、罪行为作斗争。

（4）调研青少年思想状况，加强青少年教育、宣传、文化活、动及阵地建设。

（5）组织带领青年围绕党委的中心任务、经济建设，开展建、功立业活动，发挥团组织的生力军、突击队作用。

（6）对团员进行教育和管理，健全团的组织生活，开展批评、与自我批评，监督团员切实履行义务，保障团员的权利不受侵犯，、表彰先进，执行团的纪律。

（7）办理镇党委、镇人民政府和上级团委交办的其他事项。

7、妇联工作职责

（1）团结、教育各族妇女同党中央在思想上、政治上、行动上保持高度一致，贯彻执行党和国家有关妇女工作的方针、政策促进男女平等。

（2）紧紧围绕镇党委、镇人民政府的中心任务开展工作，动员和组织妇女参与经济建设和社会发展，提高妇女的文化科技素质和适应市场经济发展的能力。

（3）宣传马克思主义妇女观和男女平等基本国策 教育、引导广大妇女树立正确的世界观、人生观、价值观，弘扬“自尊、自信、自立、自强”的精神，宣传、表彰各行各业先进妇女。

（4）代表妇女参与国家和社会事务的民主管理，民主监督，促进妇女参政，关注并加强研究涉及妇女切身利益的热点、难点问题，及时向镇党委反映社情民意，提出对策建议。

（5）坚持为妇女儿童服务，为基层服务，加强与社会各界的联系，协调和推动全镇妇女儿童事业发展。

（6）办理镇党委、镇人民政府和上级妇联交办的其他事项。

8、总工会工作职责

（1）贯彻执行党的路线、方针、政策和工运方针，依照《工会法》和《中国工会章程》等法律法规，组织和指导全镇工会组织坚定不移地贯彻落实党的全心全意依靠工人阶级的根本指导方针，突出和履行工会的维护职能。

（2）发动组织职工投身参与经济建设。

（3）负责督促指导全镇各企事业单位的平等协商集体合同、厂务公开等民主管理工作，组织职工参与企业民主管理。听取和反映职工的意见和要求，关心职工的生活，协调帮助职工解决困难，全心全意为职工服务。

（4）负责帮助指导、督促全镇各企事业单位、社区的工会组建工作，最大限度地把广大职工、农民工组织到工会中来。

（5）负责全镇的工会干部培训，加强工会自身队伍建设，组织职工开展各种技能培训，提高劳动技能，建设高素质职工队伍。

（6）负责全镇的企业劳动安全卫生的监督检查工作，协调劳动争议，帮助下岗职工再就业，帮助特困职工，开展送温暖活动。

（7）依法负责督促检查全镇基层工会经费的足额提取、上交等工作，完成上级的工会经费上交任务；负责工会资产的管理、经审工作。

（8）办理镇党委、镇人民政府及上级总工会交办的其他事项。

（二）2021年度重点工作任务介绍

我镇财政所岗位设置合理，职责分明，资金会计、统管会计、总会计相互协调、监督，同时我镇严格执行相关财务会计制度。一是进一步强化预算管理，严格按预算执行，切实加强财政收支核算，严格禁止各种形式的虚列财政收入和支出。根据年初预算及时、足额地拨付预算资金，加强对预算支出的管理和监督。二是严格执行专项资金管理制度，做到专款专用，无挤占、截留、坐支财政专项资金情况。三是健全和完善政府非税收入及预算外资金管理制度，对政府非税收入及预算外资金征收工作严格监督管理，严格执行“收支两条线”规定。对所收取的非税收入及预算外资金及时、足额的上缴国库，无隐瞒财政收入，将预算外资金转交非财务机构管理、账外设账、私设“小金库”和公款私存及隐瞒、截留、挤占、坐支和挪用情况。四是严格国有资产监管，防止资产流失，确保国有资产保值增值，单位处置资产（包括调拨、转让、报损、报废等），及时进行报告，并履行审批手续。五是严格审批制度支出票据，做到了真实、完整、合法。六是加强会计基础工作，规范财务会计核算，单位会计资料，确保了会计工作和会计资料的真实、完整性。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入猴桥镇人民政府2021年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位1个，事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市腾冲市猴桥镇部门2021年末实有人员编制74人。其中：行政编制30人（含行政工勤编制3人），事业编制44人（含参公管理事业编制1人）；在职在编实有行政人员30人（含行政工勤人员3人），事业人员44人（含参公管理事业人员1人）。

离退休人员0.00人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制4辆，在编实有车辆8辆。

 

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附件） 

 

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市腾冲市猴桥镇部门2021年度收入合计98200873.83元。其中：财政拨款收入95518873.83元，占总收入的97.27%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入2682000.00元，占总收入的2.73%。与上年对比减少15131555.83元，下降13.35%，主要原因一是日常公用经费压减所致财政拨款收入较上年减少；二是2021年受疫情影响部分项目资金未能及时到位；三是因工作重心转变，各级财政减少了项目资金的安排。

二、支出决算情况说明

保山市腾冲市猴桥镇部门2021年度支出合计105944286.16元。其中：基本支出22079691.45元，占总支出的20.84%；项目支出83864594.71元，占总支出的79.16%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少4664159.89元，下降4.22%，主要原因一是日常公用经费压减所致公用经费较上年减少；二是2021年疫情严峻，严格节俭开支；三是因工作重心转变，各级财政减少了项目资金的安排，2021年项目支出较上年减少较上年减少3803121.65元，。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障保山市腾冲市猴桥镇机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出22079691.45元。与上年对比减少861038.24元，下降3.75%，主要原因是机关严格执行厉行节约制度，办公费支出明显减少。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出18171425.60元，占基本支出的82.30%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费3908265.85元，占基本支出的17.70%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障保山市腾冲市猴桥镇机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出83864594.71元。与上年对比减少3803121.65元，下降4.34%，主要原因是2021年受疫情影响部分项目资金未能及时到位。主要项目开支如下：2020年边转项目资金4136000.00元、2020年边民补助17529500.00元、社保专项资金1751134.51元、2021年乡村振兴衔接资金12297321.49元、异地搬迁专项资金750676.04元、四位一体建设项目资金7750000.00元、家居环境提升及公厕建设2485627.00元、疫情防控经费172937166.38元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市腾冲市猴桥镇部门2021年度一般公共预算财政拨款支出100347619.16元，占本年支出合计的94.72%。与上年对比减少9550826.89元，下降8.70%，主要原因是边境乡镇常态控制人员流量，节约各项开支。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

 1.一般公共服务（类）支出12029475.75元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.99%。主要用于党委、人大、政府、财政等人员工资和公务运转经费，社组干部、村民小组长、下设支部、临时聘用人员工资和办公经费等开支。

 2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 3.国防（类）支出29914.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.03%。主要用于开展猴桥镇征兵工作。

 4.公共安全（类）支出19800.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%。主要用于猴桥镇2020年社区戒毒人员伙食费。

 5.教育（类）支出995000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.99%。主要用于中学防洪堤坝建设、教育系统代课教师工资、永兴完小附属项目建设、营养餐改善计划。

 6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 7.文化旅游体育与传媒（类）支出558456.90元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.56%。主要用于文化站人员经费和办公运转经费。

 8.社会保障和就业（类）支出20798513.95元，占一般公共预算财政拨款总支出的20.73%。主要用于人员民政办人员经费和办公运转经费、养老保险和职业年金单位部、统筹内外养老保险差额部分、下街庙坡居家养老服务中心建设、敬老院医疗床购买、民政专项支出。

 9.卫生健康（类）支出23480037.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的23.40%。主要用于鳟鱼养殖应急抢险、社保中心人员和办公经费、疫情防控项目建设及运转经费。

 10.节能环保（类）支出580000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.58%。主要用于国门新村传统村落建设。

 11.城乡社区（类）支出2355377.94元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.35%。主要用于村镇中心人员和办公经费，转拨上级拨付的边转项目、“四位一体”项目等支出。

 12.农林水（类）支出37723055.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的37.59%。主要用于农林中心人员及运转经费；边转项目、乡村振兴衔接项目、农综改项目、卫生厕、林业项目、家居环境提升改造项目等建设。

 13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 19.住房保障（类）支出820487.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.82%。主要用于单位住房公积金缴纳、危房改造项目建设。

 20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 22.灾害防治及应急管理（类）支出957500.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.95%。主要用于自然灾害春冬救助、地质灾害监测员补助。

 23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市腾冲市猴桥镇部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为716400.00元，支出决算为313893.68元，完成预算的43.82%。其中：公务用车购置及运行费支出决算为135648.68元，完成预算的56.83%；公务接待费支出决算为178245.00元，完成预算的37.31%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因一是根据中央坚决执行厉行节约的精神，认真落实“三公”经费管理规定，对单位“三公”用款严格控制，积极压减支出，推行公务卡结算，严格执行公务接待范围和标准，规范和改进公务接待工作，规范公务用车管理使用。二是受突如其来的新冠肺炎疫情影响，与之相关的公务活动减少，支出减少。三是本级财力减少，支出减少。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少128448.32元，下降29.04%。其中：因公出国（境）费为0.00万元，与上年相比无增减变化；公务用车购置及运行费支出决算减少104351.32元，下降43.48%；公务接待费支出决算减少24097.00元，下降11.91%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因一是我镇严格厉行节约，对单位公务接待费严格控制，按标准接待，严格按照中央八项规定严控公车运行维护支出；二是因疫情影响等原因我镇本年开展的公务接待活动减少，接待人次较上年减少，非必要不出行。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出135648.68元，占43.21%；公务接待费支出178245.00元，占56.79%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出135648.68元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出135648.68元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为5辆。主要用于日常公务、应急救灾、疫情防控所需车辆燃料费、维修费、过路费、保险费等。

3.公务接待费支出178245.00元。其中：

国内接待费支出178245.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待190批次（其中：外事接待0批次），接待人次2169人（其中：外事接待人次0人）。主要用于公务出差、疫情防控、突发事件等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

 

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市腾冲市猴桥镇部门2021年机关运行经费支出2827071.59元，与上年对比减少658864.96元，下降18.90%，主要原因为2021年主抓疫情防控工作，机关运行经费大幅减少，部门机关运行经费主要用于办公费、水邮电费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、劳务费、办公设备购置等日常公用经费；公务用车、公务接待支出。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，保山市腾冲市猴桥镇部门资产总额1353613440.99元，其中，流动资产562848718.87元，固定资产8515649.50元，对外投资及有价证券0元，在建工程777036892.56元，无形资产5212180.06元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加126887214.27元，其中固定资产减少349835.62元。处置房屋建筑物453.40平方米，账面原值252780.00元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产1项，账面原值2200.00元，实现资产处置收入0元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额1118626.70元，其中：政府采购货物支出1085532.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出33094.70元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体绩效自评得分

根据《2021年度腾冲市猴桥镇人民政府部门整体绩效自评表》，对2021年度部门自评得分情况进行简要说明，并对部门2021年度整体支出进行进行评价。

我部门根据部门整体绩效自评表自评结果为优秀。预算配置上，我部门三公经费逐年下降，执行情况好。预算执行上，我部门尽量压缩了一般公用支出，在保运转的基础上，把资金用在重点工作和重要事项上，建立健全了各项制度，预决算信息按要求均在政府门户网站上进行了公开。综合自评打分表各项指标，我部门财务管理制度健全规范，2021年部门整体支出绩效自评得分100分。

（二）部门整体绩效目标完成情况

1.执行率情况

  经自查，绩效目标执行率为100%。

2.完成的绩效目标

（1）保障在职人员正常工资待遇以及遗属的抚恤金发放；

（2）牢固树立过紧日子，保障机关办公正常运行，进一步压减三公经费；

（3）保障乡镇各类民生专项资金的发放；

（4）保障项目资金（边境地区转移支付、乡村振兴衔接资金、现代化边境小康村建设等项目），严格疫情防控。

3.未完成的绩效目标。

  无。

（三）存在的问题和原因

1.整体绩效及部门整体绩效目标调整水平需提高。

2.因业务水平有限，年初预算的编制支出类别上理解不够。

3.预决算项目支出编制需进一步明确、精细化。同时项目执行率需进一步提高。

4.随着对预、决算编制工作水平要求越来越高，数据编制要求越来越精准、规范；时间紧、任务大；加之现行决算工作与实际账务处理工作间衔接还存在一定差异；会计人员业务明显增加，人员紧缺，加之业务操作水平有限，实际操作中确实感到力不从心。

（四）下一步拟改进措施

1.提高部门整体绩效水平、完善部门整体绩效目标调整。

2.细化预算编制工作，进一步加强内设机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

3.加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、财务严格核算，杜绝超支现象的发生。

4.合理安排会计岗位，适当增加会计人员，增加业务知识培训，加强决算工作与账务处理工作衔接。

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行 维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置 费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等 支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外 城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过 路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。