马站乡2025年地方财政预算执行情况

和2026年地方财政预算（草案）的报告

（2026年4月23日在马站乡第三届人民代表大会第五次会议第一次全体会议上）

各位代表：

受乡人民政府委托，下面由我向大会作马站乡2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）的报告，请予审查，并请列席会议的同志提出意见建议。

一、2025年地方财政预算执行情况

2025年，面对复杂的经济环境局势和繁重的改革发展任务，在乡党委、政府的正确领导和科学决策下，在上级财税部门大力支持下，在各位代表监督指导下，财政工作坚持稳中求进，全力以赴惠民生、强支撑、守底线、提效能，全乡经济向新向好。

（一）财政收入执行情况。2025年全乡完成地方财政总收入1424万元，比上年增收29万元，增2.09%。其中，一般公共预算收入830万元，较年初预算数883万元，减6.39%，比上年减少7万元，减0.87%。

分税种完成情况如下：增值税完成1107万元，资源税完成6万元，城市维护税完成11万元，印花税完成11万元，土地增值税完成30万元，车船使用税完成72万元，个人所得税完成17万元，企业所得税完成30万元，烟叶税完成57万元，耕地占用税完成2万元，环境保护税完成8万元，契税完成70万元，非税收入完成0.6万元。

（二）财政支出完成情况。2025年全乡财政总支出4168万元，比上年增支2013万元，增92%。其中：一般公共预算支出3490万元，比上年增支1190万元，增51%，具体执行情况：一般公共服务支出913万元，公共安全支出2万元，教育支出5万元，文化旅游体育与传媒支出2万元，社会保障和就业支出356万元，卫生健康支出73万元，节能环保支出136万元，农林水事务支出1897万元，交通运输支出15万元，资源勘探工业信息等支出4万元，自然资源海洋气象等支出5万元，灾害防治及应急管理支出11万元，住房保障支出71万元；政府性基金预算支出147万元，比上年增支123万元；国有资本经营预算支出300万元，比上年增支233万元；上解支出231万元，比上年减126万元。

（三）全乡预算平衡情况。一般公共预算乡本级收入830万元，上级补助2891万元，收入合计3721万元；一般公共预算支出3490万元，上解支出231万元，支出合计3721万元。收支相抵，年终滚存结余为零。

全乡收到上级基金补助447万元，支出447万元，收支相抵，年终滚存结余为零。

（四）上级补助及一般性转移支付补助情况。上级补助收入2891万元。其中：增值税返还16万元，所得税返还17万元；专项补助1811万元；一般性转移支付补助收入931万元（其中，体制补助327万元，固定数补助280万元，均衡性转移支付补助53万元，县级基本财力保障奖补资金补助203万元，民族和边境地区转移支付补助53万元，结算补助4万元，一次性补助11万元）；其他补助116万元。

（五）上解支出情况。全乡上解支出231万元，其中：统筹内收支差额及统筹外养老金上解45万元；专项上解173万元（烤烟上解23万元，耕税上解1万元，农村教师工资上解25万元，乡村办学经费上解28万元，卫生经费上划39万元，辅警上划经费9万元，国土所上划经费2万元，司法所上划经费4万元，税务部门经费上解31万元，超收上解11万元）；其他上解13万元。

二、2025年财政工作情况

（一）抓实收入征管，筑牢财政增收基础。主动加强与税务、自然资源等部门的联动协作，健全完善综合治税工作机制，聚焦重点税源企业，实时跟进企业生产经营及纳税动态，全力推动税收依法征管、应收尽收。同步规范非税收入征收管理，坚守依法征收，确保非税收入征管规范有序。

（二）优化财政支出结构，全力保障重点支出。始终坚守“保工资、保运转、保基本民生”工作底线，优先保障人员经费、机构正常运转及基本民生领域等刚性支出。从严管控一般性支出，统筹整合财政资金，压缩“三公”、会议、培训等经费，重点向教育、医疗卫生、社会保障、农林水利等关键领域倾斜，全力保障15项重点工作、10个重点项目落地见效。

（三）强化资金监管效能，提升资金使用质效。构建财政资金全过程监管体系，严守资金安全底线，确保资金使用规范、高效、安全。落实国库集中支付764笔，共计4168万元；执行政府采购10笔，共计94万元。加大对资金支付流程、政府采购活动全流程监管力度，切实提升资金支付透明度与政府采购工作效率。深入推进财政资金绩效评价工作，重点围绕重大项目支出开展绩效评价，部门绩效整体评价为优，同时强化运用评价结果，将其作为预算编制、调整优化的重要参考，全面提升财政资金配置效率和使用效益。

各位代表，2025年全乡财政运行保持总体平稳，但在财政运行过程中，仍面临一些亟待解决的困难和问题：一是财政增收压力持续加大。地方财政收入总量偏小，税源结构较为单一，税收增长后劲不足、增量乏力；缺乏稳定的重点税源支柱产业，税源支撑能力弱、收入稳定性差，同时非税收入增收空间窄，财政收入提质增收难度较大。二是财政收支平衡压力凸显。上级转移支付资金争取难度增加，财政资金调度压力突出，而各领域刚性支出需求持续增长，“三保”支出保障压力进一步加剧，收支平衡矛盾愈加突出。三是政府债务化解任务艰巨。财政收支矛盾加剧，政府债务规模大，乡级自身偿债能力薄弱，债务风险防控能力不足，防范化解债务风险面临较大挑战。

三、2026年地方财政预算（草案）

2026年围绕全乡经济社会发展的总体要求，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，2026年全乡财政收支预算安排建议如下：

（一）一般公共预算收入情况。全乡一般公共预算收入预计完成847万元，比2025年增2%以上。

（二）一般公共预算支出安排情况。按照现行财政体制测算，2026年马站乡可用财力（一般公共预算支出）1383万元。其中，一般公共服务支出651万元，社会保障和就业支出175万元，卫生健康支出77万元，农林水支出402万元，住房保障支出78万元。

四、2026年财政工作重点

（一）深耕财源培植，厚植经济发展新动能。紧扣全乡产业发展总体布局，持续加大招商引资工作力度，精准引进经济效益佳、带动效应强的优质项目，全力培育壮大新兴财源，拓宽财政收入来源。全力支持存量企业开展技术改造与创新升级，助力企业提升市场核心竞争力与经营效益，推动企业提质增效、做大做强，稳步夯实税收增收根基。

（二）抓实收入征管，全力保障预算收入目标落地。持续健全完善综合治税协同机制，聚焦重点税源、重点行业及重点企业，强化常态化监测与精细化管理，实时把控收入征管动态，严格依照法律法规组织财政收入。规范非税收入征收管理，确保非税收入足额入库。同时，主动对接上级部门，积极争取各类政策倾斜与资金扶持，进一步扩充财政收入总量。

（三）优化支出管控，全面提升资金使用效能。始终秉持厉行节约、过紧日子的工作理念，从严把控一般性支出规模，持续压缩“三公”经费、会议费、培训费等非刚性、非重点支出，切实降低行政运行成本。持续优化财政支出结构，聚焦重点领域、关键环节强化资金保障，优先倾斜民生领域支出，推动各项民生惠民政策落地见效。健全全过程预算绩效管理体系，强化财政资金全流程绩效管理，切实提升财政资金配置效率与使用效益。

（四）从严财政管理，牢牢守住财政风险防控底线。严格贯彻落实《中华人民共和国预算法》及各项财政法规制度，强化预算刚性约束，规范预算编制、执行、调整全流程管理。抓实政府债务管控工作，规范政府举债行为，全力防范化解政府债务风险。强化财政资金全链条监管，完善内部管控与监督检查机制，筑牢资金安全防线，保障财政资金规范、安全、高效运行。

各位代表，2026年财政工作面临的任务艰巨、责任重大。我们将在乡党委的坚强领导下，在乡人大的有力监督与全力支持下，坚定发展信心、勇于攻坚克难、务实担当作为，全力以赴完成全年各项财政预算目标任务，为奋力谱写全乡经济社会高质量发展新篇章贡献更大财政力量！