腾冲市马站乡2023年度部门决算公开

目录

第一部分  部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

                                               第一部分  部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市马站乡位于腾冲市北部，下辖兴龙、保家、三联、和睦、云华、兴华、朝云、打云8个村（社区）、123个村民小组。主要职能包括：

1.执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，接受同级党委的领导，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。2.制定并落实本行政区域的经济计划和措施，促进产业结构调整及其他经济保持平衡协调发展，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。3.承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任;保护公民私人所有合法财产，保障集体经济组织应有的自主权；监督企业和各种经济联合体、个体户认真执行国家的法律、法令和政策，履行经济合同。4.开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权力；制定社会治安综合治理工作规划并组织实施；加强社区管理工作，依法管理外来流动人口，处理人民来信来访，调解民间纠纷，打击违法犯罪，维护社会稳定。5.制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业；组织实施义务教育和其他各类教育；加强计划生育工作；推进社会保障、社会福利事业和养老保险工作；做好劳动管理、科普、老龄及宗教、侨务等工作。6.加强乡级财政的监督和管理，按计划组织、管理镇财政收入和支出，执行国家有关财经纪律和政策，保证国家财政收入的完成；做好统计工作。7.指导、支持、帮助村民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村民委员会民主自治。8.制定和组织实施镇村建设规划；加强公用、市政设施、水利建设和管理以及房屋土地管理和环境综合整治工作，保护和改善生活环境和生态环境。9.协助和支持设置在本行政区域内不隶属于镇的国家机关和企事业单位工作，监督其遵守和执行国家的法律、法规和政策。10.承办市人民政府交办的其它事项。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.强化税收征管，着力增加财政收入。面对宏观经济下滑的态势，积极寻求增长支撑，严格依法治税、依法征管，积极组织收入，致力于最大限度地增收。通过制定切实可行的措施，强化税收和非税收入的征管，保证各项财政收入全额入库。一是与财税部门紧密配合，有效开展税源调研与分析，及时掌握各行业税源变化动态。二是强化征管，严格清理拖欠工程发票账务问题，对欠缴工程项目进行税收征收清理工作。三是扎实做好非税收入的征收入库工作，坚持以票控收控罚。2.严肃财经纪律，强化预算管理，合理安排支出。一是在预算安排中坚持贯彻“压缩一般，保障重点”的原则，合理安排支出，把保工资、保运转作为财政工作的首要任务，及时足额拨付每月工资。二是严格执行八项规定和财政预算，严控“三公”经费和一般性支出。三是强化预算约束力，坚决杜绝随意增加支出的行为，确需增加的支出，严格按照规定程序办理。3.认真履行职责，扎实做好财政工作。始终把财源建设作为发展经济、振兴财政的首要任务，认真抓好落实，在巩固现有财源的基础上，不断壮大新财源，形成财政增收的支撑点和新亮点。4.克服现金供应困难，统筹做好现金调度。在预算安排中贯彻“压缩一般，保障重点”的原则，牢固树立过紧日子的思想，把“保工资、保运转”作为财政工作的首要任务，积极向上级争取现金供应量，实现了各项资金的正常拨付，推动了相关工作的有效开展。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

腾冲市马站乡2023年度独立编制机构数10个，其中行政单位机构数为4个，群众团体独立核算；事业单位机构数为6个，财政所、国土和村镇规划建设服务中心、农业综合服务中心、林业服务中心、文化广播电视服务中心、社会保障服务建设中心，与上年一致。

（二）决算单位构成

纳入保山市腾冲市马站乡2023年度部门决算编报的单位共10个。其中：行政单位4个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位4个。分别是：

1.中共马站乡委员会

2.马站乡人民政府

3.马站乡人民代表大会

4.马站乡群团组织

5.马站乡财政所

6.马站乡国土和村镇规划建设服务中心

7.马站乡农业综合服务中心

8.马站乡林业服务中心

9.马站乡文化广播体育电视中心

10.马站乡社会保障服务中心

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市腾冲市马站乡2023年末实有人员编制56人。其中：行政编制25人，事业编制40人；在职在编实有行政人员22人，非参公管理事业人员34人。

离退休人员1人。其中：离休0人，退休1人。

车辆编制9辆，在编实有车辆7辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

保山市腾冲市马站乡2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市腾冲市马站乡2023年度收入合计29,728,751.61元。其中：财政拨款收入29,728,751.61元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。与上年相比，收入合计增加5,075,793.32元，增长20.59%。其中：财政拨款收入增加5,139,243.32元，增长20.90%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少63,450.00元，下降100.00%。主要原因是：一是2023年我单位为实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，积极推进马站乡三联村委会太阳能路灯基础设施建设项目、马站乡兴华社区便民服务站建设项目、马站乡和睦社区寨子头自然村活动场所建设项目等多个2023年边境转移支付项目共计1,200,000.00元，新增马站乡兴华村、三联村居家养老服务项目170,000.00元，导致一般公共预算政拨款项目收入较上年增加3,978,837.18元。二是我单位根据政府过紧日子的要求，压减日常公用经费248,064.51元。

二、支出决算情况说明

保山市腾冲市马站乡2023年度支出合计29,728,751.61元。其中：基本支出15,570,547.24元，占总支出的52.38%；项目支出14,158,204.37元，占总支出的47.62%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。与上年相比，支出合计增加4,870,668.44元，增长19.59%。其中：基本支出减少334,728.13元，下降2.10%；项目支出增加5,205,396.57元，增长58.14%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因：一是2023年行政人员调出3人、事业人员调出3人，人员支出增减少，绩效工资、年度考核奖励数额减少。二是我单位根据政府过紧日子的要求，压减日常公用经费248,064.51元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障保山市腾冲市马站乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出15,570,547.24元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出13,241,871.77元，占基本支出的85.04％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2,328,675.47元，占基本支出的14.96％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障保山市腾冲市马站乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出14,158,204.37元。其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.保山市腾冲市马站乡2023年一般公共服务支出1,116,415.72元。主要用于2023年人大代表活动专项经费28,800.00元及人大代表交通通讯补助12,000.00元；2023年协商在基层工作典型案例专项经费支出10,000.00元；2023年行政运行专项经费支出815,615.72元（含结算补助资金、预算内安排资金支出等566,615.72元，腾冲市2023年第二、三季度重点项目考核奖励补助经费249,000.00元）；用于提升乡镇财政公共服务能力专项资金250,000.00元。

2.保山市腾冲市马站乡2023年国防支出专项经费30,000.00元，用于基层武装规范化建设。

3.保山市腾冲市马站乡2023年公共安全支出专项经费42,820.00元，主要用于基层司法业务22,820.00元（含人民调解“以案定补”7,620.00元，马站乡2023年以案定补15,200.00元）；腾冲市扫黑除恶专项资金20,000.00元。

4.保山市腾冲市马站乡2023年教育支出专项经费300,000.00元，主要用于马站中学基础设施建设、马站乡中心幼儿园附属设施建设等。

5.保山市腾冲市马站乡2023年社会保障和就业支出专项经费
807,459.80元，主要用于离职村干部补贴、2023年边境转移支付项目、精神障碍患者以奖代补等。

6.保山市腾冲市马站乡2023年卫生健康支出专项经费354,377.00元，主要用于马站乡预防艾滋病工作、计划生育宣传、独生子女保健费、2023年中央疫情防控财力补助等。

7.保山市腾冲市马站乡2023年节能环保支出专项经费500,000.00元，主要用于马站乡和睦近零碳排放示范项目建设。

8.保山市腾冲市马站乡2023年城乡社区支出专项经费781,934.27元，主要用于马站乡2022年小宗土地返还补助、耕地流出整改恢复等。

9.保山市腾冲市马站乡2023年农林水支出专项经费9,138,537.58元，主要用于马站乡2022年、2023年边境地区转移支付项目、厕所革命改造、油茶产业发展、兴龙社区大水坪村组道路建设项目、打云社区香椿、椿头种植示范基地建设、打云村朵颐游客接待中心建设等项目。

10.保山市腾冲市马站乡2023年交通运输支出专项经费46,000.00元，主要用于公路养护。

11.保山市腾冲市马站乡2023年灾害防治及应急管理支出专项经费
360,660.00元，主要用于防汛应急救灾、马站乡“4.17”森林火灾应急处置、兴龙社区杨家桥沟渠建设。

12.保山市腾冲市马站乡2023年彩票公益金安排的支出专项经费680,000.00元，主要用于一事一议财政奖补专项资金，马站乡兴龙社区秋场活动场所建设、兴华社区塘梨坪二组文体活动场所附属工程、兴龙社区板桥自然村农村综合性活动场所建设。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市腾冲市马站乡2023年度一般公共预算财政拨款支出28,266,817.34元,占本年支出合计的95.08%。与上年相比增加3,515,534.17元，增长14.20%，主要原因是2023年我单位为实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，积极推进马站乡三联村委会太阳能路灯基础设施建设项目、马站乡兴华社区便民服务站建设项目、马站乡和睦社区寨子头自然村活动场所建设项目等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出5,761,803.09元，占一般公共预算财政拨款总支出的20.38%。主要用于人大代表活动专项经费及人大代表交通通讯补助；2023年协商在基层工作典型案例专项经费支出；2023年结算补助资金、预算内安排资金支出；腾冲市2023年第二、三季度重点项目考核奖励补助；提升乡镇财政公共服务能力专项资金。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出30,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.11%。主要用于基层武装规范化建设。

4.公共安全（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.15%。主要用于含人民调解“以案定补”；腾冲市扫黑除恶专项业务。

5.教育（类）支出419,725.33元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.48%。主要用于人员经费、马站中学基础设施建设、马站乡中心幼儿园附属设施建设等。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出379,540.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.34%。主要用于马站乡文化站工资调整、社会保障缴费、奖励性绩效工资等。

8.社会保障和就业（类）支出2,931,058.24元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.37%。主要用于离职村干部补贴、2023年边境转移支付项目、精神障碍患者以奖代补等。

9.卫生健康（类）支出982,885.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.48%。主要用于马站乡预防艾滋病工作、计划生育宣传、独生子女保健费、2023年中央疫情防控财力补助。

10.节能环保（类）支出500,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.77%。主要用于马站乡和睦近零碳排放示范项目建设。

11.城乡社区（类）支出344,417.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.22%。主要用于马站乡2022年小宗土地返还补助、耕地流出整改恢复等。

12.农林水（类）支出15,798,376.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的55.89%。主要用于2021年万寿菊运输补助、村社区干部岗位补贴、村民小组党支部工作经费、人员支出工资等。

13.交通运输（类）支出46,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.16%。主要用于2023年马站乡公路养护。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出669,530.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.37%。主要用于缴纳机关事业人员住房公积金。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出360,660.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.28%。主要用于防汛应急救灾、马站乡“4.17”森林火灾应急处置、兴龙社区杨家桥沟渠建设。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为400,000.00元，决算为126,893.67元，完成年初预算的31.72%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为150,000.00元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为150,000.00元，决算为78,973.67元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的62.24%，完成年初预算的52.65%；公务接待费支出年初预算为100,000.00元，决算为47,920.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的37.76%，完成年初预算的47.92%，具体是国内接待费支出决算47,920.00元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市腾冲市马站乡2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为400,000.00元，支出决算为126,893.67元，完成年初预算的31.72%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为元，决算为0.00元，完成年初预算的%；公务用车购置费支出年初预算为150,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为150,000.00元，决算为78,973.67元，完成年初预算的52.65%；公务接待费支出年初预算为100,000.00元，决算为47,920.00元，完成年初预算的47.92%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因我单位认真执行预算管理，严格落实公务接待要求，做到无公函不接待，严格按照标准、规格组织，有效控制“三公”经费支出厉行节约，严控开支。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少83.65元，下降0.07%。其中：无因公出国（境）费支出；无公务用车购置费支出；公务用车运行维护费支出决算减少17,373.65元，下降18.03%；公务接待费支出决算增加17,290.00元，增长56.45%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：一是公务用车运行维护费支出决算减少17,373.65元，是由于2023年报废了两张公务用车，导致公务运行维护费支出减少维修费、油费、过路费支出减少。二是公务接待费支出决算增加17,290.00元，是由于2023年马站乡人民政府因疫情放开上级检查增多、马站乡打云社区被评为市级乡村振兴示范点导致考察参观增多；同时因火山公园“417火灾”导致各种侦查、督查增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为7辆。主要用于主要领导外出学习、参加主要会议、调研各村乡村振兴、到各村开展专项检查指导、开展粮食安全挂钩包片服务指导等日常工作所需的车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待119批次（其中：外事接待0批次），接待人次546人（其中：外事接待人次0人）。主要用于保山市政协到大河林场、大河书库检查指导林长制、河长制工作情况、国家林业和草原局发展研究中心到马站调研和睦村腾冲红花油茶产业发展情况、腾冲市政府督查室到马站对“4•17火灾情况进行调查”等工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

保山市腾冲市马站乡2023年机关运行经费支出1,995,718.64元，比上年减少179,898.64元，下降8.27%，主要原因是在确保各项工作的正确开展，保证政府机构的正常运转，坚持量入为出的原则，有保在压的原则，统筹合理地调度资金，把有限的资金使用刀刃上，大力压缩非工资性支出，各项费用进行有效压缩，节减财政支出。单位机关运行经费主要用于马站乡人民政府部门机构运转所需的办公费、水电费、邮电费，差旅费、公务用车运行维护费、离退休公用经费，办公设备购置等支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，保山市腾冲市马站乡资产总额263,020,721.71元，其中，流动资产17,077,725.91元，固定资产12,372,098.26元（净值），无对外投资及有价证券，在建工程29,023,850.4元，无形资产1,159.87元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加7,533,287.74元，其中固定资产减少658,230.53元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆2辆，账面原值169,800.00元；报废报损资产2项，账面原值169,800.00元，实现资产处置收入1,000.00元。

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额78,436.02元，其中：政府采购货物支出56,600.00元；政府采购工程支出元；政府采购服务支出21,836.02元。授予中小企业合同金额55,186.02元，其中：授予小微企业合同金额55,186.02元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我部单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。