马站乡2023年地方财政预算执行情况

和2024年地方财政预算（草案）的报告

各位代表：

受乡人民政府委托，下面由我向大会作马站乡2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）的报告，请予审查，并请列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2023年地方财政预算执行情况

2023年我乡财政工作在乡党委的领导和乡人大的监督下，团结依靠全乡干部群众，克服各种困难和不利因素，抢抓机遇、创新发展、踏实苦干，面对经济下行和减税降费带来的减收增支的严峻形势，坚持稳中求进工作总基调，挖掘增收，落实积极的财政政策，全力完成财政收支目标，有效保障政府正常运转和重点项目落地实施。

（一）财政收入执行情况。2023年全乡共完成一般公共预算收入792万元，占年初预算任务780万元的101.50%，比上年增收32万元，增4.23%。

（二）财政支出完成情况。我乡财政支出坚持“量入为出、确保重点”的原则，按照“保工资、保民生、保运转”的顺序安排支出。通过强化预算约束，加强收支管理，优化支出结构，控制支出总量，全乡财政总支出2973万元，比上年增支514万元，增20.90%。其中：一般公共预算支出2826万元，比上年增支371万元，增15.11%，具体执行情况：一般公共服务支出576万元，国防支出3万元，公共安全支出4万元，教育支出42万元，文化旅游体育与传媒支出38万元，社会保障和就业支出293万元，卫生健康支出98万元，节能环保支出50万元，城乡社区支出34万元，农林水事务支出1580万元，交通运输支出5万元，住房保障支出67万元，灾害防治及应急管理支出36万元；基金预算支出146万元，比上年增支142万元。

（三）全乡预算平衡情况。一般公共预算乡本级收入792万元，上级补助2246万元，收入合计3038万元；一般公共预算支出2826万元，上解支出212万元，支出合计3038万元；收支相抵，年终滚存结余为零。

全乡收到上级补助基金146万元，支出146万元，收支相抵，基金年终滚存结余为零。

（四）上级补助及一般性转移支付补助情况。上级补助收入2392万元。其中：增值税税收返还16万元，所得税返还14万元；专项补助1362万元；消化财政赤字奖15万元；一般性转移支付补助收入985万元（其中：体制补助354万元，固定数补助280万元，均衡性转移支付补助53万元，县级基本财力保障奖补资金补助183万元，民族和边境地区转移支付补助52万元，结算补助17万元，一次性补助46万元）。

（五）上解支出情况。全乡上解支出212万元。其中：统筹内收支差额及统筹外养老金上解37万元；专项上解163万元（烤烟上解23万元，耕税上解1万元，卫生经费上划39万元，农村教师工资上解25万元，乡村办学经费上解28万元，辅警上划经费10万元，国土所上划2万元，司法所上划4万元，税务部门经费上解31万元）；其他上解12万元。

二、2023年财政工作情况

（一）狠抓收入征管，确保财政收入稳定增长。一年来，财税部门共同努力，深入挖掘增收潜力。全乡上下大力组织收入，通过各部门共同努力，实现了全年财政收入目标，确保了财政收入稳定增长。一是加强税收征管严厉打击各种偷、逃、漏税行为，大力追缴欠税，确保税收不流失，二是加大社会综合治税力度，强化税法宣传，增强公民依法纳税的自觉性和责任感。三是全力向上争取项目资金，抓实固定资产投资，推动项目落地，在加快我乡基础设施建设的同时促进财政增收。

（二）强化预算约束，确保政府各部门正常运转。为确保我乡各项事业健康发展，我们按照财务管理办法，加强财政收支管理。一是细化部门预算，按照“保工资、保运转、保重点”的原则，逐级安排预算，优先保障工资发放，并严格按照预算执行。二是加强支出预算的过程控制，严格新增支出项目的审批管理，各有关部门在预算之外新增支出项目自行统筹解决财政不再追加预算，切实增强预算的约束力。三是加强支出管理，严格控制人、车、会、话和差旅费、招待费等一般性消费性支出，牢固树立过“紧日子”思想，勤俭办一切事业的观念，有效地减少了损失浪费。不断优化财政支出结构，大力压减一般性支出，全年 “三公”经费支出12.68万元。

（三）确保重点支出，民生资金保障有力。加大财政支出结构调整力度，努力保障涉及民生、改革、发展和稳定大局的重点支出，多渠道筹集资金，及时落实财政政策。惠农惠民补助方面：全年通过“一卡通”发放的耕地地力保护补贴、小额贴息、雨露计划等资金共计318万元，受益农户达6745户。民生方面：按规定及时足额发放民生资金480万元，其中发放临时救助56万元，困境儿童补助9万元，高龄津贴39万元，残疾人两项补贴48万元，城乡低保265万元，特困人员补助27万元，自然灾害救助36万元。基础设施改善方面：协助各部门积极向上争取项目资金1817万元，其中财政衔接推进乡村振兴补助资金491万元，边境转移支付项目资金809万元，彩票公益金项目资金80万元，农村综合改革项目资金61万元，其他项目资金376万元。

（四）财政管理水平不断提升。一是内部控制不断加强。更新完善《马站乡人民政府采购内部控制管理办法》，细化采购项目类别、采购金额分类控制。不断完善资金监管程序，强化对财政业务及管理风险的事前防范、事中控制、事后监督和纠正，完成年度行政事业单位内部控制报告编报工作，内控工作进一步规范。二是扎实推进政府采购监督工作。深入推进“阳光采购”，持续推进政府采购向“云时代”迈进，进一步发挥政府采购功能。积极指导各部门按程序实施采购。三是坚持和加强党对财政工作的领导，不断增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，干部队伍建设不断加强，专业化能力逐步提高。

各位代表，面对困难局面，2023年全乡财政运行总体平稳，但面临的困难和问题也更加凸显：一是财政减收压力巨大，财政收支矛盾突出。一方面，产业基础薄弱、税源结构单一，叠加经济下行压力和大规模减税降费政策的双重影响，财政增收乏力。偿还政府性债务、各类项目建设及民生支出配套政策又需要不断增加财政支出。在“收减支增”的双重压力下，财政收支矛盾突出。二是防范化解债务风险压力仍然较大。由于长期以来的项目建设配套政策、以前年度的超概算施工等问题，造成债务负担较重，防范化解债务风险任务艰巨。三是各部门对预算绩效评价改革认识不足，“重安排、轻效益，重支出、轻评价”现象依然存在，资金使用绩效有待进一步提高，部门绩效管理结果运用机制仍需强化。

三、2024年地方财政预算（草案）

2024年围绕全乡经济社会发展的总体要求，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，2024年全乡财政收支预算安排建议如下：

（一）一般公共预算收入情况。全乡一般公共预算收入预计完成827万元，比2023年完成数增加35万元，增4.36%。

（二）一般公共预算支出安排情况。按照现行财政体制测算， 2024年马站乡可用财力1575万元，即一般公共预算支出安排1575万元。其中：一般公共服务支出555万元，教育支出17万元，文化旅游体育与传媒支出41万元，社会保障和就业支出207万元，卫生健康支出64万元，城乡社区支出45万元，农林水支出580万元，住房保障支出66万元。

四、2024年财政工作重点

（一）全力提升财政收入水平。积极关注经济发展形势，加强预研预判，采取有效措施，积极应对当前宏观经济下行和减税降费造成的财政减收压力。一是明确重点，全力向上争取衔接乡村振兴的资金项目，不断完善产业发展基础。二是持续提升投资环境，积极包装推介项目，吸引企业投资，从根本上解决我乡基础设施建设、重点产业、重大社会事业建设投资短板，实现快速发展。三是强化财税工作合力，在确保减税降费政策落实到位的基础上，依法依规组织收入。加强主体税种、重点税源监控，切实抓好挖潜堵漏，确保税收应收尽收。

（二）增强财政保障能力。一是兜牢兜实“三保”底线，坚持将“三保”放在财政支出的优先位置，认真落实各级决策部署，及时安排经费预算，加快资金调度拨付，全力保障基本支出需求，确保各项惠民、惠农政策落到实处。二是优化支出结构，推动巩固拓展脱贫攻坚成果向乡村全面振兴平稳过渡，支持做好农业产业现代化、水利基础设施、人居环境整治、乡村旅游等重点项目建设。三是集中财力优先保障教育、农业农村、医疗卫生、社会保障、民族团结进步、防灾救灾等社会事业发展。

（三）坚持依法理财。一是加强财政预算编制。按照《中华人民共和国预算法实施条例》要求，规范财政预算管理，按照精细化和科学化管理理念编制财政预算，提高财政资金利用率。二是加大资金监管力度。落实财政全过程监督的职责，努力构建资金全过程监督机制，严格按照资金管理办法监督各部门使用资金，保障资金安全，发挥资金效益。三是巩固治理成果。及时自查自纠财政运行问题，降低财政运行风险，杜绝出现违规违纪现象，切实维护财经秩序。四是深入实施全面预算绩效管理。牢固树立“花钱必问效，无效必问责”意识，健全预算绩效管理机制，扎实开展预算绩效评价，充分发挥财政资金效益。五是强化政府债务管理，努力防范债务风险。完善政府债务风险预警机制，严控新增债务，逐步消化历史债务。

各位代表，让我们更加紧密的团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在乡党委政府的坚强领导下，围绕全乡中心工作和目标任务，坚定信心，奋发有为，全面提高马站经济社会发展水平，全力提升全乡人民的获得感和幸福感。

以上报告，请予审查。