腾冲市马站乡2022年度部门决算公开

第一部分 保山市腾冲市马站乡概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 马站乡概况

一、主要职能

（一）主要职能

马站乡位于腾冲市北部，属1984年由固东的三联、保家、兴龙与云华公社的8个大队新组建的乡，属全市地处海拔最高的一个半山半坝乡。全乡国土面积119.03平方公里，辖8个社区123个村民小组。主要职能包括：

1、执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，接受同级党委的领导，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

2、制定并落实本行政区域的经济计划和措施，促进产业结构调整及其他经济保持平衡协调发展，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。

3、承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任;保护公民私人所有合法财产，保障集体经济组织应有的自主权；监督企业和各种经济联合体、个体户认真执行国家的法律、法令和政策，履行经济合同。

4、开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利；制定社会治安综合治理工作规划并组织实施；加强社区管理工作，依法管理外来流动人口，处理人民来信来访，调解民间纠纷，打击违法犯罪，维护社会稳定。

5、制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业；组织实施义务教育和其他各类教育；加强计划生育工作；推进社会保障、社会福利事业和养老保险工作；做好劳动管理、科普、老龄及宗教、侨务等工作。

6、加强乡级财政的监督和管理，按计划组织、管理镇财政收入和支出，执行国家有关财经纪律和政策，保证国家财政收入的完成；做好统计工作。

7、指导、支持、帮助村（居）民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村（居）民委员会民主自治。

8、制定和组织实施镇村建设规划；加强公用、市政设施、水利建设和管理以及房屋土地管理和环境综合整治工作，保护和改善生活环境和生态环境。

9、协助和支持设置在本行政区域内不隶属于镇的国家机关和企事业单位工作，监督其遵守和执行国家的法律、法规和政策。

10、承办市人民政府交办的其它事项。

（二）2022年度重点工作任务概述

1、深挖税源，依法治税，确保完成目标任务。面对宏观经济下滑的态势，积极寻求增长支撑，严格依法治税、依法征管，积极组织收入，致力于最大限度地增收。通过制定切实可行的措施，强化税收和非税收入的征管，保证各项财政收入全额入库。一是财税部门通力配合，及时分析税源结构，做到了目标明确、责任具体。二是按月对收入进度进行统计和分析，及时掌握税收入库变化情况，分析原因，积极采取应对措施。三是进一步落实动态监管机制。定期开展对重点项目、重点税收、重点行业、重点企业税收的动态分析监控，及时掌握重点税源变动情况。配合税务部门做好火山石材加工行业的税收征收工作。四是扎实做好非税收入的征收入库工作，坚持以票控收控罚，把握好非税收入征缴入库工作。

2、严肃财经纪律，强化预算管理，合理安排支出。一是在预算安排中坚持贯彻“压缩一般，保障重点”的原则，合理安排支出，把保工资、保运转作为财政工作的首要任务，及时足额拨付每月工资。二是严格执行八项规定和财政预算，严控“三公”经费和一般性支出。三是强化预算约束力，坚决杜绝随意增加支出的行为，确需增加的支出，严格按照规定程序办理。

3、认真履行职责，扎实做好财政工作。始终把财源建设作为发展经济、振兴财政的首要任务，认真抓好落实，在巩固现有财源的基础上，不断壮大新财源，形成财政增收的支撑点和新亮点。

4、认真落实各项惠农政策，确保发展成果全面共享。深入贯彻执行农村税费改革各项惠农政策，认真完成各项涉农补贴工作。2022年共发放耕地地力保护补贴2,810,520.00元、第一次实际种粮农民一次性补贴763,768.00元、第二次实际种粮农民一次性补贴696,280.00元。以上涉农补贴资金均按政策规定，通过农民补贴网“一折通”直接兑付到农户手中，对调动全乡农民的积极性，促进农村稳定起到了积极作用，同时确保中央各项惠农政策得以全面落实。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

腾冲市马站乡2022年度独立编制机构数10个，其中行政单位机构数为4个，群众团体独立核算；事业单位机构数为6个，马站乡财政所、马站乡国土和村镇规划建设服务中心、农业综合服务中心、林业综合服务中心、文化体育广播电视中心、社会保障服务建设中心独立核算。

（二）决算单位构成

纳入腾冲市马站乡人民政府2022年度部门决算编报的单位共10个。其中：行政单位4个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位4个。分别是：

1．中共马站乡委员会

2．马站乡人民政府

3．马站乡人民代表大会

4．马站乡群团组织

5．马站乡财政所

6．马站乡国土和村镇规划建设服务中心

7．马站乡农业综合服务中心

8．马站乡林业服务中心

9．马站乡文化广播体育电视中心

10.马站乡社会保障服务中心

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市腾冲市马站乡2022年末实有人员编制65人。其中：行政编制25人，事业编制40人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员24人，事业人员32人。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制8辆，在编实有车辆8辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市马站乡2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市马站乡部门2022年度收入合计24,652,958.29元。其中：财政拨款收入24,589,508.29元，占总收入的99.74%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入63,450.00元，占总收入的0.26%。与上年相比，收入合计减少6,424,816.37元，下降20.67%。其中：财政拨款收入减少6,478,266.37元,其他收入增加53,450元。主要原因是：一是受宏观政策调整、经济下行、新冠肺炎疫情等多重因素叠加影响导致整体收入下滑。二是一般公共预算财政拨款基本支出收入较上年减少1,023,746.28元，主要为绩效工资、年度考核奖励数额降低，以及日常公用经费压减所致。三是一般公共预算财政拨款项目收入较上年减少4,943,420.09元，主要是因工作重心转变，各级财政减少了项目资金的安排。

二、支出决算情况说明

腾冲市马站乡部门2022年度支出合计24,858,083.17元。其中：基本支出15,905,275.37元，占总支出的63.98%；项目支出8,952,807.80元，占总支出的36.02%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少6,952,378.13元，下降21.86%。主要原因分析：一是基本支出较上年减少955,755.28元，2022年增加行政人员2人、事业人员1人，人员支出增减少，其中：新招录人员1人，调入2人，调出7人，退休4人；绩效工资、年度考核奖励数额减少，以及日常公用经费压减所致；二是项目支出较上年减少5,996,622.85元。主要原因由于2022年因工作重心转变，各级财政减少了项目资金的安排。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障保山市腾冲市马站乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出15,905,275.37元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出13,258,535.39元，占基本支出的83.36％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2,646,739.98元，占基本支出的16.64％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障保山市腾冲市马站乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4,426,800.00元。具体项目开支及开展工作情况：主要用于马站教育支出，中心幼儿园附属设施建设项目支出350,000.00元，马站中学基础设施建设项目支出250,000.00元。

新冠肺炎疫情防控突发公共卫生事件支出85,500.0元，主要用于疫情期间建立隔离医院采购物资设备、卡点物资伙食保障等。

扶贫项目支出2,213,917.32元，主要用于雨露计划资金203,500.00元、和睦旅游商铺展销项目支出700,000.00元，兴华商铺建设项目支出550,000.00元等基础性设施的投入。

2022年边转项目400,000.00元。主要用于兴龙、保家等村内道路建设，及和睦办公用房建设。

林业改革发展资金1,070,250.60元。主要用于对农户森林生态效益补偿，天然林公益林补偿及护林人员工资补助。

万寿菊种植奖励金14,400.00元。主要工作用于万寿菊种植群众动员，育苗工作的日常经费和人员工资开支。

党建信息员补助144,000.00元。主要工作用于2022年八个村（社区）党建信息员的工资支出，以便各村（社区）党建工作顺利开展。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市马站乡部门2022年度一般公共预算财政拨款支出24,751,283.17元，占本年支出合计的99.57%。与上年相比减少6,241,278.13元，下降20.14%，主要原因分析：主要原因是为绩效工资、年度考核奖励数额减少，以及日常公用经费压减所致。2022年因工作重心转变，各级财政减少了项目资金的安排。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出5,909,237.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的23.87%。主要用于主要用于主要用于人大事务、政府办公事务、财政事务、群众团体事务、党委事务、组织事务及其他一般公共事务。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出11,700.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.05%。主要用于基层司法业务。

5.教育（类）支出856,717.03元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.46%。主要用于人员经费及其他普通教育支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出376,967.67元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.52%。主要用于文化人员经费支出。

8.社会保障和就业（类）支出2,405,155.65元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.72%。主要用于民政、劳保等专项资金支出。

9.卫生健康（类）支出876,466.61元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.55%。主要用于计育、防艾及行政事业单位医疗支出。

10.节能环保（类）支出200,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.81%。主要用于农村环境保护。

11.城乡社区（类）支出352,699.05元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.42%。主要用于村镇规划服务中心人员经费及边境地区转移支付项目建设支出。

12.农林水（类）支出12,574,813.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的50.80%。主要用于农林水人员经费及林业专项资金支出、扶贫资金建设支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出20,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.08%。主要用于自然资源规划及管理。

19.住房保障（类）支出732,726.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.96%。主要用于行政事业单位人员住房公积金缴纳。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出434,800.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.76%。主要用于民政中央自然灾害补助金。  

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为350,000.00元，支出决算为126,977.32元，完成年初预算的36.28%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元；公务用车购置费支出决算0.00元；公务用车运行维护费支出决算96,347.32元，占总支出决算的75.88%；公务接待费支出决算30,630.00元，占总支出决算的24.12%，具体是国内接待费支出决算30,630.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市马站乡部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为350,000.00元，支出决算为126,977.32元，完成年初预算的36.28%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置费支出决算为0.00元；公务用车运行维护费支出决算为96,347.32元，完成年初预算的75.88%；公务接待费支出决算为30,630.00元，完成年初预算的24.12%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因一是认真贯彻落实“过紧日子”和厉行节约各项政策要求，从严控制“三公”经费开支。二是受新冠肺炎疫情影响，没有安排因公出国（境）任务。三是继续加强公务用车管理，公务用车费用有所节约。四是受疫情影响，接待任务减少。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少67,749.55元，下降34.79%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算0.00元，2022年未安排公务用车购置费支出；公务用车运行维护费支出决算减少34,211.55元，下降26.20%；公务接待费支出决算减少33,538.00元，下降52.27%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是一是进一步加强“三公”经费管理，严格控制“三公”经费支出。二是受新冠肺炎疫情影响，没有安排因公出国（境）任务。三是继续加强公务用车管理，公务用车费用有所节约。四是受疫情影响，接待任务减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出96,347.32元。其中：公务用车购置支出0.00元，购置车辆0.00辆。公务用车运行维护支出96,347.32元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为8辆。主要用于日常工作及扶贫、公路沿线整治等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出30,360.00元。其中：国内接待费支出30,60.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待76批次（其中：外事接待0批次），接待人次273人（其中：外事接待人次0人）。主要用于乡政府日常工作发生的接待支出。国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市马站乡部门2022年机关运行经费支2,175,617.28元，比上年增加381.32元，基本与上年持平,主要由于经济整体下行，只能保障部门基本运行。部门机关运行经费主要用于马站乡人民政府部门机构运转所需的办公费、水电费、邮电费，差旅费、公务用车运行维护费、离退休公用经费，办公设备购置等支出。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，腾冲市马站乡部门资产总额61,416,901.32元，其中，流动资产17,628,462.55元，固定资产16,752,222.97元，对外投资及有价证券0元，在建工程20,077,650.40元，无形资产9,703.00元，其他资产6,948,862.40元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少171,948,644.53元，其中固定资产增加304,719.10元。本年处置资产账面原值0元，其中：处置土地0平方米，账面原值0元；处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；处置其它资产0项，账面原值0元。实现资产处置收入0元。出租土地房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额101,147.72元，其中：政府采购货物支出31,800.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出69,347.72元。授予中小企业合同金额101,147.72元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。