马站乡2022年地方财政预算执行情况

和2023年地方财政预算（草案）的报告

各位代表：

受乡人民政府委托，由我向大会报告马站乡2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告，请予审查，并请列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2022年地方财政预算执行情况

2022年面对错综复杂的形势，艰巨繁重的改革发展稳定任务和常态化疫情防控，全乡财政工作在乡党委、政府的正确领导下，在乡人大、乡纪委的监督下，在上级部门及全乡干部群众的关心支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕乡第三届人民代表大会第一次会议批准的年初预算及确定的财政收支目标任务，千方百计挖潜增收，在极端困难的情况下兜牢兜实民生底线，全力保障重点支出。

（一）财政收入完成情况。2022年全乡共完成财政总收入1294万元，占年初预算任务的78.66%，比上年减收273万元，下降17.41%。其中：一般公共预算收入完成760万元，占年初预算任务的79.17%，比上年减收176万元，下降18.85%。

2022年一般公共预算收入同比减少主要原因：一是受疫情及财税政策影响，辖区企业存在停工减产现象，税收收入大幅下降；二是上级财政运转困难，项目落地实施减少，建筑安装税收减少。

（二）财政支出完成情况。全乡财政总支出2459万元，比上年减支648万元，下降20.85%。其中：一般公共预算支出2455万元，比上年减支597万元，下降19.56%，具体执行情况：一般公共服务支出559万元，公共安全支出1万元，教育支出81万元，文化旅游体育与传媒支出38万元，社会保障和就业支出241万元，卫生健康支出88万元，节能环保支出40万元，城乡社区支出35万元，农林水事务支出1257万元，自然资源海洋气象事务支出2万元，住房保障支出73万元，灾害防治及应急管理支出40万元；基金预算支出4万元，比上年减支51万元，下降92.72%。

（三）全乡预算平衡情况。一般公共预算乡本级收入760万元，上级补助1887万元，调入资金27万元，上年结余-51万元，收入合计2623万元；一般公共预算支出2455万元，上解支出168万元，支出合计2623万元；收支相抵，年终滚存结余为零。

全乡收到上级补助基金收入4万元，支出4万元，收支相抵，基金年终滚存结余为零。

（四）上级补助及一般性转移支付补助情况。上级补助收入1891万元。其中：增值税税收返还16万元，所得税返还8万元；专项补助853万元；一般性转移支付补助收入991万元（其中：体制补助376万元，固定数补助280万元，均衡性转移支付补助53万元，县级基本财力保障奖补资金补助183万元，民族和边境地区转移支付补助52万元，结算补助36万元，一次性补助11万元）。

（五）上解支出情况。全乡上解支出168万元。其中：一次性上解10万元；专项上解158万元（烤烟上解19万元，卫生经费上划39万元，农村教师工资上解25万元，乡村办学经费上解28万元，辅警上划经费10万元，国土所上划2万元，司法所上划4万元，税务部门经费上解31万元）。

二、2022年财政工作情况

（一）抓实“六稳”“六保”，促进经济社会平稳发展。积极落实“稳就业”“保民生”工作要求，提供乡村服务公益性岗位130余个，兑付乡村服务公益性岗位补助20.25万元。认真贯彻落实中小微企业减税降费政策措施，帮助各类市场主体减轻疫情影响、稳定生产，全年退税5万余元。积极促进就业创业，发放小额信贷贴息资金8万元。牢固树立过紧日子思想，不断优化财政支出结构，大力压减一般性支出，全年压缩“三公”经费支出36.23%。

（二）强化收入征管，财源基础不断夯实。围绕乡党委政府制定的总体思路，把完成财税收入目标作为一项“硬任务”来抓，积极寻求税源支撑，千方百计组织收入，统筹协调，挖潜增收。一是财税部门通力配合，及时分析税源结构，落实任务、传递信息、协调矛盾；二是全力向上争取项目资金，抓实固定资产投资，争取更多的项目落地，在加快我乡基础设施建设的同时促进财政增收。三是盘活存量资金。通过回收部门存量资金和项目结余等方式，加大财政统筹力度，切实增加可用财力。

（三）确保重点支出，民生资金保障有力。加大财政支出结构调整力度，努力保障涉及民生、改革、发展和稳定大局的重点支出，多渠道筹集资金，及时落实财政政策。惠农惠民补助方面：全年通过“一卡通”发放的耕地地力保护补贴、小额贴息、雨露计划等资金共计448万元，受益农户达6475户；发放林业产业项目扶持资金89万元。民生方面：按规定发放民生资金440万元，其中发放城乡社区临时救助60万元，孤儿生活补助8万元，高龄老人生活补助30万元，残疾人两项补贴31万元，农村低保243万元，特困人员补助28万元，自然灾害救助40万元。基础设施改善方面：协助各部门积极向上争取项目资金1140万元，其中推进乡村振兴衔接资金330万元，边境转移支付项目资金772万元，彩票公益金项目资金96万元，农村综合改革项目资金50万元，其他项目资金108万元。疫情防控方面：今年在各级、各部门和社会各界爱心人士的关心帮助下，我乡疫情防控工作稳步开展，保障有力，共筹集资金33万元，其中财政拨款20万元，社会各界捐款13万元。

（四）财政管理水平不断提升。一是内部控制不断加强。更新完善《马站乡人民政府采购内部控制管理办法》，细化采购项目类别、采购金额分类控制。不断完善资金监管程序，强化对财政业务及管理风险的事前防范、事中控制、事后监督和纠正，完成年度行政事业单位内部控制报告编报工作，内控工作进一步规范。二是扎实推进政府采购监督工作。深入推进“阳光采购”，持续推进政府采购向“云时代”迈进，进一步发挥政府采购功能。积极指导各部门按程序实施采购。三是坚持和加强党对财政工作的领导，不断增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，干部队伍建设不断加强，专业化能力逐步提高。

各位代表，面对困难局面，全乡财政运行总体平稳，2022年消除以前年度财政赤字51万元，消化以前年度因财力不足支出挂账14万元。虽然取得了一定的成绩，但面临的困难和问题也更加凸显：一是财政减收压力巨大，财政收支矛盾突出。一方面，产业基础薄弱、税源结构单一，叠加经济下行压力和大规模减税降费政策的双重影响，财政增收乏力。另一方面，社区两委人员增加、乡村服务公益性岗位设置、偿还政府性债务、各类项目建设及民生支出配套政策又需要不断增加财政支出。在“收减支增”的双重作用下，财政收支矛盾突出。二是防范化解债务风险压力巨大。由于长期以来的项目建设配套政策、以前年度的超概算施工等问题，造成债务负担较重，防范化解债务风险压力巨大。三是各部门对预算绩效评价改革认识不足，“重安排、轻效益，重支出、轻评价”现象依然存在，资金使用绩效有待进一步提高，部门绩效管理结果运用机制仍需强化。

三、2023年地方财政预算（草案）

2023年围绕全乡经济社会发展的总体要求，全乡财政工作和地方财政收支预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神、中央经济工作会议精神、省委、保山市委、腾冲市委、马站乡党委的各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，统筹经济社会发展，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，持续改善民生，不断巩固夯实全面建成小康社会成果，科学精准落实宏观政策，努力保持经济运行在合理区间。坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实坚持过紧日子的要求。围绕上述工作思路及全乡经济社会发展预期目标，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，2023年全乡财政收支预算安排建议如下：

（一）一般公共预算收入情况。全乡一般公共预算收入预计完成780万元，比2022年完成数增加20万元，增3%。

（二）一般公共预算支出安排情况。按照现行财政体制测算，2023年马站乡可用财力1580万元，即一般公共预算支出安排1580万元。其中：一般公共服务支出577万元，教育支出20万元，文化旅游体育与传媒支出31万元，社会保障和就业支出173万元，卫生健康支出75万元，城乡社区支出36万元，农林水支出602万元，住房保障支出66万元。

四、2023年财政工作重点

（一）全力提升财政收入水平。积极关注经济发展形势，加强预研预判，采取有效措施，积极应对当前宏观经济下行和减税降费造成的财政减收压力。一是抢抓巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接机遇。明确重点，全力向上争取衔接乡村振兴的资金项目，不断完善产业发展基础。二是持续提升投资环境，积极包装推介项目，吸引企业投资，从根本上解决我乡基础设施建设、重点产业、重大社会事业建设投资短板，实现快速发展。三是强化财税工作合力，在确保减税降费政策落实到位的基础上，依法依规组织收入。加强主体税种、重点税源监控，切实抓好挖潜堵漏，确保税收应收尽收。

（二）增强财政保障能力。一是兜牢兜实“三保”底线，坚持将“三保”放在财政支出的优先位置，认真落实各级决策部署，及时安排经费预算，加快资金调度拨付，全力保障基本支出需求，确保各项惠民、惠农政策落到实处。二是优化支出结构，推动脱贫攻坚向全面实施乡村振兴战略平稳过渡，支持做好农业产业现代化、水利基础设施、人居环境整治、乡村旅游等重点项目建设。三是集中财力优先保障教育、农业农村、医疗卫生、社会保障、民族团结进步、防灾救灾等社会事业发展。

（三）坚持依法理财。一是加强财政预算编制。按《中华人民共和国预算法实施条例》要求，规范财政预算管理，按照精细化和科学化管理理念编制财政预算，提高财政资金利用率。二是加强资金监管力度。落实财政全过程监督的职责，努力构建资金全过程监督机制，严格按照资金管理办法监督各部门使用资金，保障资金安全，发挥资金效益。三是巩固治理成果。及时自查自纠财政运行问题，降低财政运行风险，杜绝出现违规违纪现象，切实维护财经秩序。四是深入实施全面预算绩效管理。牢固树立“花钱必问效，无效必问责”意识，健全预算绩效管理机制，扎实开展预算绩效评价，充分发挥财政资金效益。五是强化政府债务管理，努力防范债务风险。完善政府债务风险预警机制，严控新增债务，逐步消化历史债务。

（四）全面完善财政监督。一是积极提升资金监管水平。继续深化财政体制改革，努力构建资金全过程监督机制，严格按照资金管理办法监督各部门使用资金，资金使用结束后积极对使用情况进行绩效评价，进一步提高资金使用的安全和质量。二是继续推进政府采购工作。认真贯彻《政府采购法实施条例》，持续深入推进“阳光采购”，依托云南省政府采购管理信息系统和政采云平台，更好地发挥政府采购功能。三是持续发挥和加强监督职能作用，坚决纠正和查处各种违规违纪行为，切实维护财经秩序。

各位代表，让我们更加紧密的团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在乡党委政府的坚强领导下，围绕全乡中心工作和目标任务，坚定信心，奋发有为，全面提高马站经济社会发展水平，全力提升全乡人民的获得感和幸福感。

以上报告，请予审查。