目录

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（二）机构设置情况

（三）重点工作概述

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财政收入情况

（二）财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

（一）当年本级财力支出按功能科目分类情况

（二）当年本级财力支出按经济科目分类情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、预算收支增减变化情况说明

八、“三公”经费预算情况

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

（二）机关运行经费安排

（三）国有资产占用情况

腾冲市马站乡2018年

部门预算编制说明

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

腾冲市马站乡是一级预算单位，组织机构代码为015260913，统一社会信用代码证11533023015260913B，财政预算代码为999006，单位所在地为腾冲市马站乡街子，单位执行会计制度为其他。

（二）机构设置情况

腾冲市马站2018年度独立编制机构数10个，其中行政单位机构数为4个，群众团体独立核算,事业单位机构数为6个。

（三）重点工作概述

二、预算单位基本情况

纳入2018年部门预算编报的单位共10个，分别是马站乡党委、马站乡政府、马站乡人大、马站乡群团组织、马站乡财政所、马站乡国土和村镇规划建设服务中心、农业综合服务中心、林业综合服务中心、文化体育广播电视中心、社会保障服务建设中心。其中：财政全供给单位10个；财政全共计单位中行政单位4个，参公管理事业单位2个，非参公管理事业单位4个。部门在职实有81人，其中：财政全供养59人，退休人员22人。实有车辆7辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财政收入情况

2017年全乡完成财政总收入1396万元，同比增42.75%。其中：公共预算收入完成683万元，同比增24.94%。

收入分部门完成情况：国税部门完成1116万元，同比增308.88%，增加273万元，其中，一般增值税完成312万元，改征增值税完成804万元；地税部门完成271万元，同比减59.51%，减少398万元，其中：营业税完成2万元，资源税完成33万元，城建税完成19万元，房产税完成6万元，耕地占用税完成1万元，烟叶税完成27万元，个人所得税完成15万元，企业所得税完成168万元；财政部门完成非税收入9万元，同比减74.38%，减少27万元，其中行政性收费收入完成1万元，国有资源有偿使用收入完成8万元。

（二）财政拨款收入情况

2017年财政拨款收入27,415,759.47元，2016年财政拨款收入21,187,021.99元，，同比增长22.72%。2017年支出24,053,799.46元，其中项目支出9,423,126.17元；2016年支出26,885,281.99元，其中项目支出13,156,930.01元。2017年度支出较2016年减少是因为项目减少。

四、预算单位支出情况

2018年部门预算总支出842万元。财政拨款安排支出842万元，其中，基本支出842万元，项目支出0万元。当年本级财力安排支出842万元，其中，基本支出842万元。

（一）当年本级财力支出按功能科目分类情况

2018年财政公共预算支出842万元，同比减支143万元，减少14.52%。其中：1．一般公共服务支出283万元。支出为党委、人大、政府、纪委、组织、宣传、财政、税务、信访、综治、消防、安全生产、国防等经费；2．禁毒管理支出1万元； 3．教育支出19万元；4．文化体育与传媒支出20万元；5．社会保障和就业支出129万元；6．医疗卫生支出77万元，支出为计育、合管、医疗保障等经费；7．城乡社区管理事务支出17万元；8．农林水事务支出241万元。支出为农业综合服务中心、农经、林业、水利、护林防火、畜牧防疫等经费；９．住房公积金支出55万元。

（二）当年本级财力支出按经济科目分类情况

2018年财政公共预算支出842万元，经济科目分组基本支出842万元。其中：工资福利支出594万元；商品服务支出60万元；对个人和家庭补助支出188万元。

五、省对下专项转移支付情况

本单位不涉及此项预算指标

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目135个，采购预算资金350万元。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）2018年马站乡收入预算比2017年实际完成数增加，原因是2018年马站建设项目增多，税源支撑较2017年更强。

（二）2018年预算支出数比2017年实际支出数减少，原因是2018年支出预算数842万元是按马站乡2018年税收核算的本级财力，2017年实际支出数里面包含了上级补助收入。

八、“三公”经费预算情况

2018年一般公共预算“三公”经费预算总额 20 万元，其中，因公出国（境）费支出 0 万元，公务用车购置及运行维护费支出10 万元，公务接待费支出 10 万元。“三公”经费预算数比上年预算数增加/减少 6 元，增加/减少的主要原因是：马站乡财政收入困难，财力保人员经费支出困难，无多余财力安排更多经费 。具体情况如下：

（一）公务用车购置及运行维护费

2018年购置公务用车 0 辆，公务用车购置及运行维护费10 万元。其中：购置费 0 万元，比上年预算增加/减少 0 万元 ；运行维护费10 万元，比上年预算增加/减少 3 万元，主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（三）公务接待费

2018年公务接待费开支10 万元，主要用于 公务接待及职工工作误餐 ，比上年预算增加/减少 6 万元。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2.项目支出：是指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

3.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入财政预算管理的“三公”经费，反映部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.“三公”经费预算数是指各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）。

5.机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费。

（二）机关运行经费安排

机关运行经费 万元，较上年增（减） 万元，同比增（减） %。增减变化的原因主要是 。

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2017年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2017年度部门决算时一并公开部门截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况。