关于固东镇2024年地方财政预算执行

情况和2025年地方财政预算（草案）的报告

（2025年3月14日在固东镇第三届人民代表大会

第四次会议第一次全体会议上）

各位代表：

受镇人民政府委托，现将固东镇2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算（草案）提请大会审议，并请列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2024年地方财政预算执行情况

2024年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。面对复杂多变的经济形势和艰巨繁重的改革发展稳定任务，固东镇坚定信心、承压前行，推动积极的财政政策加力提效，坚决防范化解财政运行风险，全力保障重点领域支出，促进经济运行回升向好，财政改革发展各项工作扎实推进，财政运行总体平稳有序。

（一）财政收入完成情况

2024年，全镇完成财政总收入4314万元，同比增收689万元，增19.02%。其中，一般公共预算收入完成2305万元，同比增收303万元，增15.11%。财政总收入分税种完成情况如下：增值税1585万元，资源税579万元，城市维护税155万元，房产税35万元，印花税23万元，土地使用税17万元，车船使用税1万元，个人所得税10万元，企业所得税1409万元，烟叶税357万元，耕地占用税81万元，契税34万元，环境保护税28万元。

（二）财政支出完成情况

2024年财政总支出完成4397万元，同比减支59万元，减1.34%。其中，一般公共预算支出3053万元，上解支出1246万元，基金支出98万元。一般公共预算支出按支出功能分类如下：一般公共服务支出992万元，公共安全支出4万元，教育支出29万元，文化旅游体育与传媒支出27万元，社会保障和就业支出207万元，卫生健康支出102万元，节能环保支出32万元，城乡社区支出83万元，农林水支出1457万元，交通运输支出25万元，住房保障支出88万元，灾害防治及应急管理支出7万元。

（三）预算收支平衡情况

1. 公共财政预算平衡情况

全年完成一般公共预算收入2305万元，上级补助收入1994万元，基金收入98万元，2024年收入总计4397万元；一般公共预算支出3053万元，上解支出1246万元，基金支出98万元，2024年支出总计4397万元。收支相抵后，年终滚存结余为0。

2. 基金预算平衡情况

2024年基金收入98万元，基金支出98万元。收支相抵。

二、2024年财政工作情况

一年来，固东镇坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，抓住积极的财政政策，大力挖掘本地区财源，全力稳经济、增动能、惠民生、防风险，大力优化支出结构，积极发挥财政职能，全镇经济运行保持稳中有进的良好态势，有力推动经济恢复和社会大局稳定。

（一）组织领导有力，财政运行稳中有进。坚持把财源建设作为财政工作的重中之重，通过落实减税降费政策、扶持实体经济发展、强化税收征管等措施，财源基础不断夯实，财政收入规模稳步扩大。积极争取上级转移支付、债券资金等支持，持续优化财政支出结构，加大对重点领域和关键环节的投入力度，民生支出、乡村振兴、基础设施建设等重点支出得到有效保障。

（二）预算管理有方，节流提效成果显著。固东镇牢固树立“过紧日子”思想，强化预算约束，提高财政资金使用效益。一是压减非刚性非重点支出。聚焦加强政府投资项目管理，严格执行《政府投资条例》，牢固树立“有多少钱办多少事”理念，强化政府投资预算约束。二是严控一般性支出。大力贯彻落实党政机关“过紧日子”的要求，一般性支出、非必要支出、“三公”经费进一步压缩，压缩率在10%以上，支出做到了只减不增，确保财政资金用在刀刃上。三是加强预算资源统筹和硬化预算约束。按照轻重缓急排序，将“三保”支出预算置于预算安排第一顺位，调整优化支出结构，坚持先有预算后有支出，强化财经纪律约束。

（三）重点支出有序，民生资金保障到位。围绕巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接目标，加大民生投入，扎实做好重点民生工程、困难群众基本生活保障等工作，让广大群众得到更多“看得见、摸得着”的实惠，努力解决群众最关心、最直接、最现实的问题。惠农惠民补助方面：全年通过“一卡通”发放的耕地地力保护补贴、实际种粮农民一次性补贴、小额贴息、雨露计划等资金共计385万元，受益农户达10315户；发放林业产业项目扶持资金30万元。民生方面：按规定发放民生资金820万元，其中，城乡社区临时救助39万元，孤儿生活补助20万元，高龄老人生活补助65万元，残疾人两项补贴83万元，农村低保498万元，城镇低保13万元，特困人员补助50万元，自然灾害救助52万元。基础设施改善方面：协助各部门积极向上争取项目资金1041万元，其中，推进乡村振兴衔接资金352万元，边境转移支付项目资金173万元，彩票公益金项目资金30万元，救灾项目资金15万元，“四位一体”项目资金155万元，综改资金30万元，其他资金286万元。债务化解方面：按照“化解存量，遏制增量”总体要求，抓实抓紧政府拖欠企业账款清欠工作，积极向上争取偿债资金330万元，化解5个项目历史债务问题。

（四）制度改革有效，治理水平稳步提升。进一步深化预算管理一体化改革，不断提高业务管理及系统应用成效，建立规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。一是优化预算编制管理。按照实施全面规范、公开透明的预算制度的总体要求，优化支出结构，提升预算管理的科学性、规范性和有效性，清晰反映预算安排的经常性支出、资本性支出等情况。二是完善财政监管机制。加强预算执行动态监控，落实落细单位内部控制制度，通过制度完善、支出预警、预决算公开等措施进一步规范财政资金管理。三是深化政府采购信息化管理改革。持续推进政府采购年初预算，严格控制“无预算不得采购”，实现目录内采购均通过“政采云”平台采购。四是全面推进预决算公开工作。继续推进“阳光财政”，全面提升预决算公开质量。五是全面实施预算绩效管理。建立健全绩效指标体系和评价机制，将绩效管理贯穿预算编制、执行、监督全过程，实现了预算与绩效深度融合，财政资金使用效益明显提高。

各位代表，2024年我们积极面对财政增收压力，凝聚全镇干群智慧、攻坚克难保增收，圆满完成了全年财政收支目标任务。但我们也清醒地认识到，财政运行面临诸多困难和问题：一是财源结构单一，产业发展不均衡、不充分的状况没有根本改变，财政增收缺乏有力的支撑点；二是财政刚性支出增大，收支矛盾突出，财政支出结构有待进一步改善，财政保障能力依然不强；三是项目资金缺口较大，财政资金安排有限，化解缺口资金难度加大。

三、2025年地方财政预算（草案）

2025年是实施“十四五”规划的收官之年，也是“十五五”规划的谋篇布局之年，具有承前启后的重要意义，做好预算编制工作意义重大。2025年我镇财政工作和财政收支预算编制的总体要求是：深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，全面落实中央和省、市关于预算管理的决策部署，紧紧围绕镇党委、政府中心工作，深化预算管理制度改革，优化财政资源配置，强化预算执行管理，提高财政资金使用效益，为全镇经济社会高质量发展提供有力保障。

围绕上述工作思路及全镇经济社会发展预期目标，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，2025年全镇预算及支出安排建议如下：

（一）财政收入预算安排情况

2025年全镇财政总收入预计完成4612万元，其中，一般公共预算收入预计完成2432万元。财政总收入分税种预计完成情况如下：增值税1700万元，资源税584万元，城市维护税170万元，房产税40万元，印花税20万元，土地使用税17万元，车船使用税30万元，个人所得税60万元，企业所得税1500万元，烟叶税360万元，耕地占用税66万元，契税35万元，环境保护税20万元，非税收入10万元。

（二）财政支出预算安排情况

2025年镇本级财力范围内预计财政支出2260万元，其中，刚性支出1981万元用于保障人员工资，279万元用于保运转及保事业发展支出。

四、2025年工作重点

（一）硬化预算约束能力，财政预算执行更加规范。坚持量入为出，确保收支平衡。一是实事求是编制收入预算。不断加强宏观经济形势分析和预测，充分考虑经济运行、减税降费、政策调整等因素对财政收入的影响，科学合理确定收入预期目标，确保收入预算积极稳妥、真实可靠。二是从严从紧控制支出预算。牢固树立“过紧日子”思想，坚持厉行节约、精打细算，大力压减一般性支出，严格控制“三公”经费预算，确保“三公”经费只减不增。三是强化预算收支平衡。坚持量入为出、收支平衡的原则，合理安排支出预算，确保预算收支平衡，严禁无预算、超预算支出，切实防范财政运行风险。

（二）加强财政收入征管，财政保障实力全面提升。不断强化收入征管，确保财政保障实力全面提升。一是加强税源培植。加强对传统产业、新兴产业、小微企业的服务力度，助推产业转型，促进财源持续稳定。二是争取上级支持。围绕上级决策部署，加大解析研究力度，准确捕捉上级资金投向，积极争取上级优惠政策、重大项目和财政资金的支持。三是强化收入征管。加强部门协调配合，推进综合治税，实施主体税种、重点税源监控，完善齐抓共管的征管机制，切实做到挖潜堵漏，确保税收应收尽收。

（三）严格控制支出管理，财政监督机制协调有序。2025年要围绕《腾冲市进一步推动党政机关习惯过紧日子切实硬化预算管理二十八条措施》，严格落实文件各项规定。一要坚决贯彻“能省则省”的宗旨。进一步压减行政运行成本，切实做到政策有落实，压减有成效。二要坚决遵守“量力而行”的原则。进一步压减非刚性非重点支出，对于政府投资项目应审慎考虑建设必要性、可行性和财政承受能力，提级审查后再申报预算，无预算不实施。三要坚决落实“只减不增”的要求。严格遵守编制和人事管理规定，严格执行机关事业单位人员“多退少进”制度，保持财政供养人员数量只减不增。

（四）不断强化队伍建设，履职尽责能力全面提升。不断强化队伍建设，全面提升队伍业务能力和素质。一是加强业务学习。顺应新时代要求，加强对新制度、新政策、新规定的学习，理顺财政工作思路，不断提升服务水平。二是提升队伍专业性。定期开展财务培训，建立专业化财政队伍，巩固财政运行基础。三是推进廉政建设。通过制定学习制度，观看警示教育片，撰写学习心得等，树牢廉洁奉公的理念，建设风清气正的财政队伍。

各位代表，2025年已然拉开帷幕，在这关键一年，我们将在镇党委、政府的领导与镇人大的有力监督支持下，心往一处想、劲往一处使，秉持真抓实干、奋勇争先的工作作风，锚定目标任务，把财政各项工作抓细抓实。我们将以高度的责任感和使命感，全力推动财政工作迈上新台阶，奋力谱写固东发展的崭新篇章！