关于固东镇2022年地方财政预算执行

情况和2023年地方财政预算（草案）

的报告

（2023年1月12日在固东镇第三届人民代表大会

第二次会议第一次全体会议上）

各位代表：

受镇人民政府委托，现将固东镇2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）提请大会审议，并请列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2022年地方财政预算执行情况

一年来，面对复杂严峻的经济形势，在镇党委的正确领导下，在镇人大的监督以及各位人大代表的关心支持下，固东镇深入学习中央经济工作会议精神及各级经济工作会议精神，紧紧围绕年度既定目标，积极发挥财政职能，统筹推进疫情防控和经济社会发展，确保完成财政收支目标任务。

（一）财政收入完成情况

全年共完成财政总收入3296万元（含留抵退税），同口径减3.7%。其中，一般公共预算收入完成1781万元，同口径减8.9%。剔除留抵退税因素后，完成财政总收入2687万元，一般公共预算收入完成1694万元。财政总收入分税种完成情况如下：增值税1880万元，资源税112万元，城市维护税74万元，房产税30万元，印花税15万元，土地使用税12万元，土地增值税5万元，车船使用税90万元，个人所得税63万元，烟叶税316万元，耕地占用税2万元，契税4万元，环境保护税55万元，非税收入29万元。

（二）财政支出完成情况

2022年财政总支出完成3998万元。其中：一般公共预算支出3335万元，上解支出646万元，基金支出17万元。按支出功能分类如下：一般公共服务支出934万元，公共安全支出5万元，教育支出26万元，文化旅游体育与传媒支出28万元，社会保障和就业支出316万元，卫生健康支出127万元，城乡社区支出80万元，农林水支出1657万元，自然资源海洋气象支出6万元，住房保障支出116万元，灾害防治及应急管理支出40万元。

（三）预算收支平衡情况

1. 公共财政预算平衡情况

上年结余96万元，全年完成一般公共预算收入1694万元，上级补助收入2191万元，基金收入17万元，2022年收入总计3998万元。上解支出646万元，一般公共预算支出3335万元，基金支出17万元，2022年支出总计3998万元。收支相抵后，年终滚存结余96万元。

2. 基金预算平衡情况

2022年基金收入17万元，基金支出17万元。收支相抵。

二、2022年财政工作情况

（一）强化预算，财政预算执行更加规范

一是细化部门预算编制，按照“保重点民生、保工资、保运转”的原则，将经费细化到经济类。二是加强支出预算的过程控制，严格新增支出项目的审批管理，切实增强预算的约束力。三是继续深化国库集中支付电子化，助力提升电子化支付管理体系建设。四是持续推进政府采购年初预算，严格执行“无预算不采购”。五是全面推进预决算公开工作，继续推进“阳光财政”，全面提升2022年预决算公开质量。

（二）强化收入征管，财源基础不断夯实

一年来，面对经济下行压力和“减税降费”政策影响，镇财政协同税务共同努力，深入挖掘增收潜力，积极寻求增长支撑，千方百计组织收入。一是抓协调、抓督办、抓税源，各部门密切配合，强化收入征管，确保税收应收尽收。二是盘活存量资金。通过回收部门存量资金和项目结余等方式，加大财政统筹力度，切实增加可用财力。三是加大对镇域内各项固定资产投资的监控力度，通过投资拉动内需，促进税收增长。

（三）深化制度改革，管理水平着力提升

一是深化财政体制改革。贯彻落实“一级政府、一级财政，分级管理，自求平衡”的财政精神，建立事权与支出责任相适应的财政体制，降低财政运行风险，切实提高财政保障水平。二是完善财政监管机制。加强预算执行动态监控，建立预决算信息公开常态化机制，通过支出预警、监控银行账户收支等措施进一步规范管理财政资金。三是政府采购信息化管理改革进一步推进，实现目录内采购均通过“政采云”平台采购。四是积极推行厉行节约电子化管理系统，加强“三公经费”监管，实现统计更便捷、数据更可靠。

（四）确保重点支出，民生资金保障有力

按照建立公共财政框架的要求，加大财政支出结构调整力度，努力保障涉及民生、改革、发展和稳定大局的重点支出。按照“统筹兼顾、突出重点”的原则，多渠道筹集资金，及时落实财政政策。安排专项资金支持民生事业发展，2022年发放低保等各类社会救助资金903万元；发放耕地地力保护补贴资金436万元；发放一次性种粮补贴372万元；发放农村危房改造、厕所革命等项目补助资金36万元。

各位代表，2022年我们积极面对财政增收压力，凝聚全镇干群智慧、攻坚克难保增收，圆满完成了全年财政收支目标任务。但我们也清醒地认识到，财政运行面临诸多困难和问题：一是经济新常态下财政增收压力加大，税种结构单一，税源培植后劲不足的问题短期内难以解决。二是财政刚性支出增长加剧收支矛盾，民生政策提标扩面，财力增长与支出需求矛盾更加突出，财政保障困难。

三、2023年地方财政预算（草案）

2023年我镇财政工作和财政收支预算编制的总体要求是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记考察云南重要讲话和重要指示批示精神，全面落实党的二十大、十九届历次全会精神和省市党代会精神，坚持党对财政工作的全面领导，认真分析经济发展趋势，进一步解放思想组织收入，为加快推进固东转型高质量发展提供坚实的财力保障。

围绕上述工作思路及全镇经济社会发展预期目标，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，2023年全镇预算及支出安排建议如下：

（一）财政收入预算安排情况

2023年全镇财政总收入预计完成2908万元，其中：一般公共预算收入预计完成1762万元。财政总收入分税种预计完成情况如下：增值税2100万元，资源税124万元，城市维护税75万元，房产税22万元，印花税15万元，土地使用税12万元，土地增值税5万元，车船使用税50万元，个人所得税63万元，企业所得税51万元，烟叶税330万元，耕地占用税2万元，契税4万元，环境保护税40万元，非税收入15万元。

（二）财政支出预算安排情况

2023年镇本级财力范围内预计财政支出2115万元，其中刚性支出1838万元用于保障人员工资，277万元用于保运转及保事业发展支出。

四、2023年工作重点

（一）多措并举，确保完成全年收入任务

紧紧围绕财政收入任务目标，继续落实好部门征管责任，完善征管措施，发挥征管信息化手段的作用，加大对重点领域、重点行业、重点税源的监控征收力度，提高税收管理水平。同时，加强部门协调配合，完善齐抓共管的征管机制，及时了解税源变化情况，确保完成财政收入任务。

（二）凝心聚力，全力以赴抓支出进度

一是完善政府预算体系。按照《中华人民共和国预算法实施条例》要求，明确一般公共预算的收支范围，建立定位明晰、分工明确的政府预算体系。二是加强资金监管力度。落实财政全过程监督的职责，努力构建资金全过程监督机制，严格按照资金管理办法监督各部门使用资金，保障资金安全，发挥资金效益。三是巩固治理成果。及时自查自纠财政运行问题，降低财政运行风险，杜绝出现违规违纪现象，切实维护财经秩序。

（三）统筹兼顾，持续提高资金使用绩效

加大资金整合力度，统筹财力配置，调整优化支出结构，统筹兼顾保障经济社会发展刚性支出。严格预算管理，及时拨付资金，进一步提高资金分配、使用、管理的时效性、均衡性。严格控制结余结转，强化绩效管理，努力提高财政资金使用效益。

（四）强化学习，全面提升财政队伍素质

坚持党风廉政建设与财政业务两手抓、两促进，切实提升队伍整体素质。一是加强业务学习。加强对新制度、新政策、新规定的学习，理顺财政工作思路，提升服务水平。二是坚持厉行节约。认真贯彻落实中央八项规定精神，按照制定的内控制度，严格把关审核支出内容，将有限的财政资金用在刀刃上。三是加强作风建设。严格落实党风廉政建设，组织学习《财政违法行为处罚处分条例》，严要求、严管理、严监督，打造风清气正的财政队伍。

各位代表，2023年财政工作任务艰巨，我们将在镇党委的正确领导下，在镇人大的监督支持下，严格按照本次人代会批准的预算方案和对财政工作提出的各项要求，坚定信心、攻坚克难、务实求进，采取更加有效的措施，积极应对新形势，努力完成各项目标任务，为谱写固东经济社会高质量发展新篇章提供财力保障!