关于固东镇2021年地方财政预算执行情况和

2022年地方财政预算（草案）的报告

（书面审查）

（2022年1月5日在固东镇第三届人民代表大会

第一次会议第一次全体会议上）

各位代表：

受镇人民政府委托，现将固东镇2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）提请大会审议，并请列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2021年地方财政预算执行情况

2021年，面对新冠疫情影响的严峻财政收入形势，在镇党委的正确领导下，在镇人大的监督支持、上级财税部门的关心和镇直各部门、各社区的积极配合下，紧紧围绕年度既定目标，积极发挥财政职能，全力保障各项刚性支出，不断优化支出结构，深入推进财政改革，确保完成财政收支目标任务。

（一）财政收入完成情况

2021年全镇完成地方财政总收入3422万元。其中，一般公共预算收入完成1956万元。分税种完成情况如下：增值税完成2300万元，资源税完成150万元，城市维护税完成110万元，房产税完成20万元，印花税完成35万元，土地使用税完成10万元，土地增值税完成2万元，车船使用税完成50万元，个人所得税完成63万元，企业所得税完成313万元，烟叶税完成272，耕地占用税完成1万元，契税完成3万元，环境保护税完成85万元，财政收入（含国有资源（资产）、社会抚养费等）完成8万元。

（二）财政支出完成情况

2021年财政总支出完成6011万元。其中：一般公共预算支出5114万元，上解支出647万元，基金支出250万元。按支出功能分类如下：一般公共服务支出973万元，教育支出26万元，文化旅游体育与传媒支出41万元，社会保障和就业支出474万元，卫生健康支出552万元，城乡社区支出70万元，农林水支出2702万元，住房保障支出243万元，灾害防治及应急管理支出33万元。

（三）预算收支平衡情况

1. 公共财政预算平衡情况

上年结余96万元，全年完成一般公共预算收入1953万元，上级补助收入3808万元，基金收入250万元，2021年收入总计6107万元。上解支出647万元，一般公共预算支出5114万元，基金支出250万元，2021年支出总计6011。收支相抵后，年终滚存结余96万元。

2. 基金预算平衡情况

2021年基金收入250万元，基金支出250万元。收支相抵。

二、2021年财政工作情况

（一）强化预算，财政预算执行更加规范

一是细化部门预算编制，按照“保工资、保运转、保重点民生”的原则，将经费细化到经济类。二是加强支出预算的过程控制，严格新增支出项目的审批管理，切实增强预算的约束力。三是继续深化国库集中支付电子化。四是持续推进政府采购年初预算，严格执行“无预算不得采购”。五是全面推进预决算公开工作，继续推进“阳光财政”，全面提升2021年预决算公开质量。

（二）紧盯财源，财政收入征管更加有力

一年来，面对经济下行压力和“减税降费”政策影响，镇财政协同税务共同努力，深入挖掘增收潜力，积极寻求增长支撑，千方百计组织收入。一是领导高度重视，大力支持，抓协调、抓督办、抓税源，各部门密切配合，强化收入征管，确保“颗粒归仓”。二是加强定期协调机制，定期召开协调分析会，及时解决组织收入中存在的各类问题，始终把握工作主动权。三是加大对我镇域内各项固定资产投资的监控力度，通过投资拉动内需，促进税收增长。

（三）抓实改革，财政改革深入推进

一是积极实施稳增长措施。全面落实新一轮更大规模的减税降费政策，研究分析减税降费新政策对财税的影响，进一步抓好增值税征收工作。二是持续深化国库集中支付改革，资金拨付程序进一步简化，工作效率不断提高。三是政府会计制度改革顺利开展，全面贯彻实施《政府会计制度》，财政理财水平进一步提升。四是政府采购信息化管理改革进一步推进，实现目录内采购均通过“政采云”平台采购。五是积极推行厉行节约电子化管理系统，加强“三公经费”监管，实现统计更便捷、数据更可靠，全年“三公经费”同比下降30%以上。

（四）保障民生，惠农补贴足额发放

一是安排资金619万元，支持科教文卫事业发展；安排资金1177.8万元，用于低保、特困、残疾人、退役军人等民生保障，保障困难弱势群体基本生活；安排农林水资金2702万元，基础设施及农村公益事业发展加快。二是继续做好惠农直补工作。2021年发放耕地地力保护补贴资金656万元；草原补贴22万元；一次性种粮补贴109万元。三是发放农村危房改造、厕所革命等项目补助资金49万元，让群众得实惠，政府得民心。

各位代表，2021年我们积极面对财政增收压力，凝聚全镇干群智慧、攻坚克难保增收，圆满完成了全年财政收支目标任务。但我们也清醒认识到，财政运行面临诸多困难和问题：一是经济新常态下财政增收压力加大。我镇税源单一，税源培植后劲不足，加之新冠肺炎疫情冲击，财政增收压力较大。二是财政刚性支出增长加剧收支矛盾。随着刚性支出持续攀升，民生政策提标扩面，财力增长与支出需求矛盾更加突出，财政保障困难。三是政府债务负担规模大、偿还债务压力大、风险防控难度高。

三、2022年地方财政预算（草案）

2022年我镇财政工作和地方财政收支预算编制的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，认真落实中央、省、市各级决策部署，坚持党对财政工作的全面领导，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，认真分析经济发展趋势，牢固树立“过紧日子”思想，紧紧围绕镇党委提出的经济发展思路，加强财政收入管理，优化支出结构，强化预算约束，坚持勤俭节约、精打细算，为“十四五”开好局，实现固东高质量跨越发展提供财力保障。

围绕上述工作思路及全镇经济社会发展预期目标，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，2022年全镇预算及支出安排建议如下：

（一）财政收入预计情况

2022年全镇财政总收入预计完成3896万元，比上年增收  474万元，增13.85%。其中：一般公共预算收入预计完成2026万元，比上年增收70万元，增3.5%。财政总收入分税种预计完成情况如下：增值税2300万元，资源税160万元，城市维护税104万元，房产税21万元，印花税30万元，土地使用税12万元，土地增值税5万元，车船使用税90万元，个人所得税63万元，企业所得税793万元，烟叶税270万元，耕地占用税2万元，契税4万元，环境保护税37万元，财政收入5万元。

（二）财政支出预计情况

2022年镇本级财力范围内预计财政支出2213万元，其中刚性支出1700万元，用于保障人员工资，513万元用于保运转及保事业发展支出。

四、2022年工作重点

（一）多措并举，确保完成全年收入任务

紧紧围绕财政收入任务目标，继续落实好部门征管责任，完善征管措施，发挥征管信息化手段的作用，加大对重点领域、重点行业、重点税源的监控征收力度，提高税收管理水平。同时，进一步加强与税务部门的协作，及时了解区域内税源变化情况，确保完成财政收入任务。

（二）凝心聚力，全力以赴抓支出进度

紧盯时间节点，严格按照专项资金支出进度的要求，加强对财政支出的预警预测，逐月分析支出情况，对财政各项支出明确办理时限，简化审批流程，缩短审批周期，确保计划及时下达，资金及时拨付。加强与预算单位之间的沟通协调，督促预算单位及时上报资金使用计划，及时向施工单位拨付资金，做到应支尽支，确保财政资金最大程度发挥效益。

（三）统筹兼顾，持续提高资金使用绩效

加大资金整合力度，统筹财力配置，调整优化支出结构，统筹兼顾保障经济社会发展刚性支出。严格预算管理，及时拨付资金，进一步提高资金分配、使用、管理的时效性、均衡性。严格控制结余结转，强化绩效管理，努力提高财政资金使用效益。

（四）强化学习，全面提升财政队伍素质

一是解放思想，更新观念。深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，积极为党委、政府当好参谋助手，管好家、理好财。二是加强思想政治工作和业务知识培训，提高财政干部队伍的综合素质。三是加强作风建设，抓实队伍党风廉政建设，保证财政干部克己奉公、遵纪守法。

各位代表，2022年财政工作任务艰巨，我们将在镇党委、政府的正确领导下，在镇人大的监督支持下，严格按照本次人代会批准的预算方案和对财政工作提出的各项要求，坚定信心、攻坚克难、务实求进，采取更加有效的措施，积极应对新形势，努力完成各项目标任务，为推动全镇经济社会高质量跨越发展提供坚实的财力保障！