腾冲市固东镇2020年度部门决算

 

目录

第一部分    保山市腾冲市固东镇概况

一、主要职能
二、部门基本情况

第二部分    2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分    2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分    其他重要事项及相关口径情况说明 

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明
第五部分    名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分  保山市腾冲市固东镇概况

 

一、主要职能

（一）主要职能

固东镇位于腾冲市北部，东与界头镇、曲石镇接壤，南与马站乡、曲石镇相连，西接猴桥镇，北与滇滩镇、明光镇接壤。国土面积235.32平方公里，辖9个农村社区，170个村民小组，2019年末总人口4.7万余人。主要职能包括：

1. 贯彻执行党的路线、方针、政策，执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，接受同级党委的领导、执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

2. 编报和执行本辖区国民经济和社会发展计划，并做好统计工作；负责本辖区内经济发展管理工作和安全生产、应急管理工作，根据政府授权组织实施行政区内经济社会发展项目。

3. 制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、教育体育事业；加强卫健工作，推进社会保障、社会福利事业和养老保险工作；做好劳动管理、科普、老龄、宗教和侨务等工作。

4. 保护全民所有的财产和集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他合法权利，保障各种经济组织的合法权益。

5. 制定和组织实施镇村建设规划，加强公用、集镇设施、水利建设和管理以及房屋土地管理和环境综治整治工作，保护和改善生活环境和生态环境。

6. 指导、支持、帮助村民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村民委员会民主自治。

7. 保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯。

8. 保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利。

9. 推行便民服务，方便群众办事。

10. 推行便民服务，方便群众办事。

（二）2020年度重点工作任务介绍

2020年全镇各项事业开展情况良好，政府财政支持产生了实际效果：较好的完成了全镇烤烟生产、万寿菊生产工作，继续推进江东银杏村特色旅游小镇项目，县城至固东镇一级路固东段、固自二级路固东段征地拆迁工作顺利推进，大力推进全镇殡葬改革，较好的完成了各边境转移支付项目，进一步完善村级基础设施建设，并确保各单位正常运转资金支付等，保证了各项经济社会事业的稳步发展。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成
纳入固东镇人民政府2019年度部门决算编报的单位共7

个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位5个。分别是：

1. 固东镇人民政府

2. 固东镇农业综合服务中心

3. 固东镇村镇规划建设保护服务中心

4. 固东镇文化和广播电视服务中心

5. 固东镇社会保障服务中心

6. 固东镇林业服务中心

7. 固东镇财政所

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市腾冲市固东镇部门2020年末实有人员编制84人。其中：行政编制30人（含行政工勤编制0人），事业编制54人（含参公管理事业编制4人）；在职在编实有行政人员30人（含行政工勤人员3人），事业人员44人（含参公管理事业人员0人）。其他人员32人，主要是长期聘用人员。

离退休人员36人。其中：离休0人，退休36人。
实有车辆编制4辆，在编实有车辆4辆。

 

 

 

第二部分  2020年度部门决算表
（详见附件）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分  2020年度部门决算情况说明

 

一、收入决算情况说明

保山市腾冲市固东镇部门2020年度收入合57,835,646.20元。其中：财政拨款收入57,697,646.20元，占比99.76%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费XX元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入138,000.00元，占总收入的0.24%。与上年对比增加10811005.45元，增长23%，主要原因是国有土地使用权出让收入增加5580000元及上级专款增加。

二、支出决算情况说明

保山市腾冲市固东镇部门2020年度支出合58,425,168.36元。其中：基本支出24,296,646.96元，占总支出的41.59%；项目支出34,128,521.40元，占总支出的58.41%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加6438168.01元，增长12.38%，主要原因一是上年项目结转大，今年形成支出；二是国有土地使用权出让收入安排的支出增加。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障保山市腾冲市固东镇机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出24,296,646.96元。与上年对比减少3980673.39元，下降14.08%，主要原因压缩一般公共支出，车辆维修、办公费、接待费减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出19,936,769.20元，占基本支出82.06％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费4,359,877.76元，占基本支出的17.94％。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障保山市腾冲市固东镇机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出34,128,521.40元。与上年对比增加10418841.40元，增长43.94%，主要原因上年项目结转到本年形成支出。具体项目主要是国有土地使用权出让、农村厕所补助、家居环境改造补助、边境转移支付、农村危房改造、扶贫、福彩公益金项目、林业项目资金等。

三、般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市腾冲市固东镇部门2020年度一般公共预算财政拨款支出52,347,168.36元,占本年支出合计的89.60%。与上年对比增加360168.01元，增长0.7%，主要原因部分人员调资增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1. 一般公共服务（类）支出13,185,411.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的25.19%。主要用于人员经费及保障政府正常运转经费；

2. 公共安全（类）支出308,750.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.59%。主要用于派出所、交警、司法所工作经费；

3. 教育（类）支出420,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.80%。主要用于学校营养餐工作人员劳务费支出；

4. 文化旅游体育与传媒（类）支出718,269.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.37%。主要用于文广中心人员支出、办公费及村级文化干事补助；

5. 社会保障和就业（类）支出6,983,734.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.34%。主要用于劳保所临时工工资支出、机关事业人员养老、医疗、工伤等保障及民政优抚对象生活补助；

6. 卫生健康（类）支出3,275,246.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.26%。主要用于医保办、计育办人员及机构运转及村级卫生所建设；

7. 节能环保（类）支出404,040.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.77%。主要用于退耕还林还草；

8. 城乡社区（类）支出3,322,441.94元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.35%。主要用于主要用于村镇保护规划中心人员机构运转、城乡环境卫生、城乡社区公共设施建设支出；

9. 农林水（类）支出21,100,353.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的40.31%。主要用于农业综合服务中心、林业服务中心人员机构运转及农业生产发展、扶贫、林业项目；

10. 商业服务业等（类）支出40,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.08%。主要用于其他商业流通事务；

11. 住房保障（类）支出1,863,923.61元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.56%。主要用于在职职工及长期聘用人员缴纳住房公积金，农村危房改造项目支出；

12. 灾害防治及应急管理（类）支出724,998.99元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.38%。主要用于地质灾害防治、自然灾害生活补助、其他防害防治及应急管理支出。

四、般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市腾冲市固东镇部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为350000元，支出决算为307,259.59元，完成预算的87.79%。其中：公务用车购置及运行费支出决算为222,288.59元，完成预算的88.92%；公务接待费支出决算为84,971.00元，完成预算的84.91%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因严格落实上级有关要求，厉行节约，严控三公经费增长。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少37,230.39元，下降10.81%。其中：公务用车购置及运行费支出决算增加22,572.98元，增长11.30%；公务接待费支出决算减少59,803.37元，下降41.31%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因严格落实上级有关要求，厉行节约，严控三公经费增长。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元；公务用车购置及运行维护费支出222,288.59元，占72.35%；公务接待费支出84,971.00元，占27.65%。具体情况如下：

1. 公务用车购置及运行维护费支出222,288.59元。其中：公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出222,288.59元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用于服务、扶贫、烤烟、万寿菊种植、家居环境整治等各项工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

2. 公务接待费支出84,971.00元。其中：

国内接待费支出84,971.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待237批次（其中：外事接待0批次），接待人次1,189人（其中：外事接待人次0人）。主要用于各级各部门到固东镇开展各项工作产生的接待费用。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

 

一、机关运行经费支出情况

保山市腾冲市固东镇部门2020年机关运行经费支出4,359,877.76元，与上年对比减少9269118.94元，下降68.01%，主要原因严格控制机关运行经费的开支。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，保山市腾冲市固东镇部门资产总额63813313.16元，其中，流动资产24569051.97元，固定资产3452818.34元，对外投资及有价证券0元，在建工程13096794.04元，无形资产7000元，其他资产22687648.81元。与上年相比，本年资产总额增加24407600.61元，其中固定资产减少355196.88元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

 

 

 

 

 

 

国有资产占有使用情况表
									单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	63813313.16	24,569,051.97	3,452,818.34	3,022,242.45	107338.27	0	323237.62	0	13,096,794.04	7000	22687648.81
填报说明：		1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产
		2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产
		3. 填报金额为资产“账面原值”

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额49488元，其中：政府采购货物支出49488元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额49488元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

1. 项目名称

农村危房改造、扶贫小额信贷贴息、外出务工补助、雨露计划补助、资产收益扶贫、人饮巩固提升建设、发展壮大集体经济、扶贫基础设施建设、边境转移支付项目。

2. 项目基本情况

农村危房改造：资金总额61.44万元，2020年农村危房改造任务117户，其中4类重点对象50户，非4类重点对象63户，农房抗震改造4户；扶贫小额信贷贴息：贴息资金10.19万元，向139户建档立卡户发放小额贷款387.9万元，共贴息10.193756万元，带动增加贫困人口全年总收入36万元；外出务工补助：补助资金13.4万元，享受补贴311人次，受益建档立卡贫困人口311人；雨露计划补助：补助资金17.6万元，资助建档立卡贫困户子女人数52人，其中资助东西协作计划建档立卡贫困户子女人数10人；资产收益扶贫：资金总额130万元，实现贫困人口加入合作社、村集体经济组织人数5人；人饮巩固提升建设：资金总额127万元，新建或改善贫困村饮水设施数量2个，受益建档立卡贫困人口数132人；发展壮大集体经济：资金总额20万元，每年为村集体增加收入4.8万元；扶贫基础设施建设：资金总额172.25万元，硬化自然村内道路面积28346平方米；边境转移支付项目：资金总额650万元，新建甸苴百亩五组、六组活动场所一个及百亩公厕一个；新建顺利社区黑龙完活动场所一个；新河社区云合村至新河完小道路硬化，全长1300米，宽4-5米；新建甸苴社区中和、荣阳自然村洗衣亭3座；甸苴社区坝头三组安装太阳能灯50盏；新建固东集镇取水池一个，整修汇水池1个；新建江东社区为民服务站二层钢混框架结构房1栋，面积449.2平方米；中心幼儿园附铺筑天然草坪102平方米，建塑料草坪活动场地12个（规格6m×12m）；浇筑彩色混凝土地面1400平方米；铺筑机解青石板地面543平方米；建园林路140平方米，种植草砖地面105平方米；建塑胶跑道110平方米；安装铁艺栏杆190米。

3. 项目绩效自评工作开展情况

（1）前期准备。确定绩效评价组成员，培训绩效评价组成员。

（2）组织过程。一是实施前期调研工作，听取相关人员情况介绍，充分了解评价项目有关情况；二是收集查阅与评价项目有关的政策及相关资料；三是根据项目预期绩效目标设定情况，审查有关对应的业务资料；四是根据项目预算安排情况，审查有关对应的收支财务资料；五是根据业务资料、财务资料、项目具体实施情况，对项目的完成程度、执行效益或质量做出评判；六是在现场评价的基础上，对照评价指标体系与标准，通过分析相关评价资料，对项目绩效情况进行综合性评判并利用算术平均法计算打分；七是形成绩效评价工作底稿；八是形成评价结论并撰写评价报告。

4. 项目绩效实现情况

（1）项目资金情况
①到位资金1201.88万元
②资金执行率100%。
③资金管理制度健全，资金使用合规、配置合理、处置规范。
（2）项目绩效指标完成情况
①产出指标100%完成。
②效益指标100%完成。
③满意度指标100%完成。

5. 绩效自评结果：自评得分100分，评价等级为“优”。

6. 结果公开情况和应用打算：清晰了解财政资金使用效益，切实把资金用在刀刃上

7. 绩效自评工作的经验、问题和建议：严格实行预算管理制度，逐步提高预算编制的科学性，强化对经济活动的预算约束，使预算管理贯穿我局各项业务的全过程；对单位的支出严格按照审批、审核、支付、核算的相关规定执行；建立健全了对相关决策程序及管理制度等等。

（二）部门整体支出绩效自评报告

1. 部门基本情况

（1）部门概况

①职责职能：贯彻执行党的路线、方针、政策，执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，接受同级党委的领导、执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况；编报和执行本辖区国民经济和社会发展计划，并做好统计工作；负责本辖区内经济发展管理工作和安全生产、应急管理工作，根据政府授权组织实施行政区内经济社会发展项目；制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、教育体育事业；加强卫健工作，推进社会保障、社会福利事业和养老保险工作；做好劳动管理、科普、老龄、宗教和侨务等工作；保护全民所有的财产和集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他合法权利，保障各种经济组织的合法权益；制定和组织实施镇村建设规划，加强公用、集镇设施、水利建设和管理以及房屋土地管理和环境综治整治工作，保护和改善生活环境和生态环境；指导、支持、帮助村民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村民委员会民主自治；推行便民服务，方便群众办事；办理上级人民政府交办的其他事项。②机构人员情况：固东镇2020年末实有人员编制84人。其中：行政编制30人（含行政工勤编制0人），事业编制54人（含参公管理事业编制4人）；在职在编实有行政人员30人（含行政工勤人员3人），事业人员44人（含参公管理事业人员0人）。离退休人员36人。其中：离休0人，退休36人。实有车辆编制4辆，在编实有车辆4辆。

（2）部门绩效目标的设立情况

固东镇人民政府设立整体绩效目标依据充分，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，与本年度部门预算资金相匹配;“三公”经费预算及执行合理。

（3）部门整体收支情况

固东镇2020年度收入合计51757646.20元。其中：财政拨款收入57697646.2元，占总收入的99.76%，其他收入138000，占总收入的0.24%；固东镇2020年度支出合计58425168.36元。其中：基本支出24296646.96元，占总支出的41.59％；项目支出34128521.4元，占总支出的58.41％。

（4）部门预算管理制度建设情况

固东镇通过科学合理地分析税源，结合相关政策编制预算收入，严格按相关要求通过DBCS部门预算管理系统进行预算支出编制；按照统筹兼顾、确保重点的原则安排各项支出，在核定经常性支出、专项支出和自筹基本建设支出等分类支出数额情况下，核定工资、公务费、设备购置等、修缮费、业务费等末级支出明细；在预算执行中严格控制各支出，严格按照国家有关财务规章规定的开支范围和开支标准进行开支，不随意改变资金用途和支出规模;严格控制“三公”经费;严格执行政府采购预算编制。

2. 绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

主要是通过项目立项情况(重点是绩效目标的设置情况)、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益，进一步提升绩效管理水平，强化支出责任，提高财政资金使用效益。

（2）自评指标体系：从资金的投入、过程、产出、效果四

个方面进行综合评定。

（3）自评组织过程

一是实施前期调研工作，听取相关人员情况介绍，充分了解评价项目有关情况；二是收集查阅与评价项目有关的政策及相关资料；三是根据项目预期绩效目标设定情况，审查有关对应的业务资料；四是根据项目预算安排情况，审查有关对应的收支财务资料；五是根据业务资料、财务资料、项目具体实施情况，对项目的完成程度、执行效益或质量做出评判；六是在现场评价的基础上，对照评价指标体系与标准，通过分析相关评价资料，对项目绩效情况进行综合性评判并利用算术平均法计算打分；七是形成绩效评价工作底稿；八是形成评价结论并撰写评价报告。

3. 评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析：用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况；用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况；部门本年度实际在职人员数与编制数的比率；部门本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率。

（2）过程情况分析：部门本年度预算完成数与预算数的比率；部门本年度结转结余总额与上年结转结余总额增减比例；部门实际支付进度与既定支付进度的比率；部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整；部门基础信息是否完善；部门是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息；部门为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整；部门的资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴。

（3）产出情况分析：部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率；达到质量标准（绩效标准值）的实际工作数与计划工作数的比率。

（4）效果情况分析：部门履行职责对社会发展所带来的直接或间接影响；社会公众或部门的服务对象对部门履职效果的满意程度。

4. 存在的问题和整改情况

进一步强化绩效管理理念，充分认识开展财政转移支付资金绩效评价工作的重要性，将“要我评价”的被动认识转化为“我要评价”的主动实践，把财政绩效评价作为转变政府职能、深化财政改革、促进科学理财的重要工作来抓，健全完善制度办法，切实加强组织领导，深入推进评价工作，提升整体绩效管理水平。

5. 绩效自评结果应用

清晰了解财政资金使用效益，切实把资金用在刀刃上。

6. 主要经验及做法

严格实行预算管理制度，逐步提高预算编制的科学性，强化对经济活动的预算约束，使预算管理贯穿我局各项业务的全过程；对单位的支出严格按照审批、审核、支付、核算的相关规定执行；建立健全了对相关决策程序及管理制度等等。

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表
部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）

部门绩效自评情况参照保财预〔2021〕66号《保山市财政局关于2020年市级部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的通知》

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第五部分  名词解释

 

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。