各位代表：

我受固东镇人民政府的委托向大会报告关于2014年财政预算执行情况和2015年财政预算（草案）的报告，请各位代表审议，请列席人员提出意见。

一、2014年地方财政预算执行情况

2014年，镇人民政府及财税部门在镇党委的正确领导和镇人大及其纪委的监督下，深入贯彻落实省市县各项决策部署，牢牢把握“三个有利于”原则，紧紧围绕镇十一届人大二次会议批准的年初预算及镇人大主席团第七次会议审查批准的预算调整方案确定的财政收支目标任务，积极应对异常严峻的经济形势，千方百计挖潜增收节支、统筹兼顾保障民生、立足重点破解难题、科学理财强化管理，财政收支运行平稳，完成了预算调整后的财政收支任务，预算执行情况良好。

1．财政收入完成情况

2014年我镇完成地方财政总收入3,835万元，同比减26%，其中：公共财政收入完成2,245万元，为年初预算的97.5%，同比减收803万元，减26%（扣除不可比因素资产处置收入512万元后，同比减收302万元，减11.86%）。

部门完成情况：国税完成2,187万元，占预算任务2,287万元的95.6%，同比增收249万元，增长39.3%；地税完成1,482万元，占预算任务1,473万元的100.6%，财政完成非税收入166万元，占预算任务156万元的106.4%，扣除不可比因素资产处置收入512万元后，同比增收6万元，增长3.8%。

2．财政支出完成情况

公共财政预算支出3,140万元，占预算数的100%，同比减支1,484万元，减32.1%，其中：镇本级财力支出1,584万元，同比减支668万元，减31%。

基金预算支出81万元，占预算数的100%，同比减支134万元，占预算数的100%。

3．收支平衡情况

（1）公共财政预算平衡情况：2014年公共财政预算收入完成2,245万元，上级补助收入2,089万元，上年结余195万元，收入合计4,529万元；公共预算支出3,140万元，上解支出1,194万元，支出合计4,334万元，收支相抵，年终滚存结余195万元。

（2）基金预算平衡情况：上级补助收入81万元，收入合计81万元。基金支出81万元，支出合计81万元，收支相抵，当年收支持平。

二、2014年全镇财政工作情况

1．认真编制财政预算，严格执行预算。在深入调查研究和总结分析测算的基础上，认真编制财政预算，将县批复下达的财政预算分解落实，实行收入目标责任制，做到目标明确、责任具体。严格执行预算，在预算安排中坚持“压缩一般，保障重点”的原则，牢固树立过紧日子，把“保工资、保运转”作为财政工作的首要任务，及时足额拨付每月工资。

2．合理安排财政支出。在“保工资、保运转、保稳定”的前提下，优先保证民生和重点建设项目资金，坚持把每一笔都用在“刀刃”上。积极筹措资金解决年初没有预算，通过调整急须解决的事项：一是民生需求，医疗卫生美沙酮治疗点建设补助3.7万元、新河卫生所修缮补助1.6万元、卫生院购买救护车补助10万元。二是产业发展，烤烟育苗大棚维修投入8.4万元、烤烟烤房购置变压器4.2万元，代农户交纳2013年农业保险5.6万元。三是美化江河，种植柳树投入17.4万元、河道治理前期费用40万元。

3．完善服务体系，办好民生各项实事。一是及时变更农户信息，全面落实各项政策性财政补贴兑付工作。足额兑付粮食直补资金97.08万元，农资综合补贴766.11万元，良种补贴120.18万元，草原生态补贴14.59万元，退耕还林补贴56.56万元，农村危房改造补贴774万元。二是积极支持深化各项社会保险制度改革，切实做好社会保障和医疗卫生工作，维护社会稳定和弱势群体利益。2014年，积极筹措资金，支付失业保险金、工伤保险金、生育保险金51.8万元，发放农村低保金712万元，城市低保金49.3万元，小额担保贷款财政贴息12.5万元，美沙酮治疗点建设补助3.7万元，新河卫生所修缮补助1.6万元，卫生院购买救护车补助10万元。三是认真落实义务教育经费保障机制, 教育投入50万元。

4．抓住政策机遇积极争取上级扶持。充分发挥财政资金的导向作用，多渠道筹措资金，支持特色农业产业化、工业新型化和美丽乡村发展，筑牢经济健康发展的支撑点，增强财政发展后劲。一是积极向上争取重点项目和专项转移支付补助，有效缓解了镇财政支出压力，提高了财政保障能力。2014年共争取到上级财政补助资金5,434万元，其中：专项资金1,577万元，美丽乡村建设资金1,600万元，保障性安居工程资金720万元。二是充分发挥财政资金作用，支持地方经济建设和各项社会事业发展。安排殡葬改革公墓基础设施建设110万元，医疗卫生机构建设资金15.3万元，河道种植柳树投入17.4万元，有力地推进了农村基础设施、美丽乡村、医疗卫生、保障性安居工程、生态环境等领域重大工程项目建设，对拉动内需、带动二、三产业发展，加快我镇经济持续快速健康发展起到至关重要的作用。

5．全力挖潜增收，确保完成目标任务。面对复杂严峻的宏观经济形势，积极寻求增长支撑，千方百计组织收入，统筹协调，挖潜增收，有效扼制收入下滑态势，确保完成财政收入目标任务。一是财税部门密切配合，持续有效开展税源调研与分析，及时掌握各行业税源变化动态，加大各经济主管部门协税护税力度。加强对企业税收入库的督促检查，镇政府领导深入厂矿企业进行税收调研，认真查找和堵塞征管漏洞，确保税收应收尽收。二是强化征管，充分挖掘税源。充分挖潜木材加工、火山石材加工、规模矿产、建设领域重点项目和重点投资领域的税源。三是强化非税收入征管措施。坚持以票控收控罚，加强非税收入收缴执行分析，掌握非税收入的发展趋势，保持非税收入持续增收的良好态势。

6．深化财政改革，提高预算管理水平。一是财政核心业务平台及一体化系统建设有序推进，提高了预算单位财务管理水平。二是财政预算约束进一步强化，预算信息公开取得新进展，政府总预决算、部门预决算和“三公”经费预决算上网公开。2015年将出台我镇镇级机关会议费、接待费、培训费、差旅费等管理办法。三是认真贯彻落实“营改增”试点政策，稳步推进“营改增”试点工作。四是深化农村综合改革。实施“一事一议”财政奖补项目12个，完成投资623万元；向上级争取到美丽乡村建设项目3个，奖补资金1,600万元。五是深入推进政府采购制度改革。政府采购节约资金819万元，节约率4.4%。六是提高财政资金使用效益。对财政资金实行绩效评价，加大对财政存量资金的清查力度，对全镇行政事业单位的结余结转资金进行清理，盘活用好财政存量资金取得新成效。                 

各位代表，2014年，我镇财政运行总体平稳，财政收入下滑势头虽然有所控制，但财政运行中依然存在一些问题：一是财政持续增收困难。受宏观经济下行和税收调控政策等影响，税收收入从年初一直呈负增长运行，且我镇经济对矿产资源开发、投资拉动的税收依赖性过大，财源结构不合理，工业基础薄弱，旅游带动不明显，缺乏支撑财政持续增收的支柱产业，保持财政增收困难。二是保财政平衡困难。工资、社保、教育等刚性支出不断增加，全年民生支出占公共财政支出的45%，收支平衡压力较大。三是偿债压力过大。历史债务负担沉重，已进入偿债高峰期，而随着教育园区、集镇建设、江东旅游停车场、公墓建设等重点工程融资工作的推进，部分融资偿还最终将转移到财政，新增债务风险将难以避免。

三、2015年财政预算收支情况（草案）

2015年，我镇财税改革任务艰巨，财政经济形势复杂严峻，财政收支矛盾仍然突出。从收入来看，国家进入经济发展“新常态”，我镇财政收入进入中低增速常态化，实体经济尤其是工业经济全面回升面临较大压力，工业支撑乏力、税源结构单一、扩大“营改增”试点面等税制改革、实施支持中小微企业发展的税收优惠政策、落实国家各项清费减负政策、矿产品市场的不确定性以及旅游市场活力不足，都可能带来减收因素。从支出来看，支持全面深化改革和推进经济发展、文化建设、市政建设、环境保护、生态文明建设、民生保障、社会事业等各项工作都需要增加投入，特别是在更高起点上满足民生需求的难度不断加大，财政支出压力较大，全年财税工作面临持续下滑、支出压力剧增等诸多困难和挑战。但也面临着诸多机遇，我国经济社会发展的基本面长期趋好，国家“一带一路”和孟中印缅经济走廊建设深入实施，中国与南亚、东南亚国家在加强互联互通、深化务实合作方面进一步拓展，腾冲与缅甸密支那在边境贸易、大通道建设、友好交往、通商互惠等方面已达成重要共识，将为争取财政政策和财政资金以及利用好“两个市场”、“两种资源”，实施“走出去”战略提供机遇。

2015年全镇财政工作和地方财政收支预算编制的指导思想是：以习近平总书记系列重要讲话和党的十八届三中、四中全会以及中央经济工作会议精神为指导，认真分析经济发展总体态势，深入研究国家宏观经济政策，准确把握经济发展动向，紧紧围绕镇党委政府经济发展思路及发展定位，按照县委“三个有利于”基本原则，把工作重心放在“做大蛋糕、分好蛋糕、管好蛋糕”上，坚持稳中求进的总基调，把全面深化改革贯穿财政工作始终，认真贯彻执行新《预算法》，加快建立现代财政制度，实现财政发展稳中有快、稳中提质、稳中增效，增强财政总体实力，提高绩效管理水平，实现“保工资、保运转、保民生、保稳定、保重点”总体目标，促进全镇经济持续健康发展。

按照上述指导思想，根据新《预算法》、《监督法》和《云南省预算审查监督条例》，结合全镇经济和社会事业发展重点实际，坚持“收入打足、量入为出、突出重点、收支平衡”的原则，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，编制2015年全镇本级一般公共预算（2014年称“公共财政预算”）。预算安排建议如下：

1．2015年财政收入预算

2015年一般公共预算收入2,514万元，同比增收259万元，增长11.5%。

2．当年公共财政预算可用财力测算

一般公共预算收入2,514万元，上级补助收入409 万元，收入合计2,923万元，上解支出1, 328万元，当年可用财力1,595万元。

3．支出安排情况

①基本支出安排1400万元，主要是人员工资和随工资计提的各项政策性补助920万元，机构运转经费344万元，公务接待经费40.4万元，新增人员及工资微调等经费17.4万元，2015年调资经费及随工资计提的保险等经费78.2万元。

②项目支出安排195万元，其中：一是支持产业发展，安排产业发展资金11.7万元，其中：人工影响天气4万元，奶水牛产业发展6.7万元。二是义务教育保障支出安排68万元。三是村组工作经费安排13.1万元，其中：村级3.6万元，小组6.8万元，村务监督委员会2.7万元。四是注重乡村环境卫生工作，安排垃圾清运补助资金20万元。五是搞好防控防疫及食品安全工作安排专项资金12.6万元，其中：鼠患防疫安排2.6万元，动物疾病预防控制安排5万元，防艾工作经费安排1万元，安全生产和食品安全安排资金4万元。六是保持社会和谐稳定，社会综合治理、消防、禁毒等安排33.4万元，其中，司法大调解经费5万元，普法经费0.5万元，社会治安综合治理经费20万元，社区戒毒无岗人员生活补助安排1.9万元，禁毒工作经费1万元，消防经费5万元。七是保障镇直各单位工作顺利开展，提升基本公共服务水平，公共服务专项支出安排26.2万元。八是基层党建和党风廉政建设工作经费安排10万元。

4．公共预算收支平衡情况

一般公共财政预算收入2,514万元，上级补助收入409 万元，上年结余195万元，收入合计3,118万元；公共财政预算支出1,595万元，上解支出1,328万元，支出合计2,923万元，当年实现收支平衡，滚存结余195万元。

四、实现2015年财政收支计划的工作措施

2015年，我们将以科学发展观为统领，围绕镇党委、政府的中心工作，在镇人大监督指导下，保持清醒头脑，增强忧患意识，把困难估计得充分一点，把问题分析得全面一些，把措施制定得扎实一些，创新思路，扎实工作，确保圆满完成全年预算任务。

（一）进一步注重财源建设，增强财政发展后劲。充分认识和发挥我镇的资源优势，扬长避短，继续加大对现代服务业、重点民营经济和产业集群等支柱产业的税源培植，把地区资源优势和旅游资源优势变为经济优势、收入优势，做大财政“蛋糕”。充分利用现有平台，拓宽融资渠道，转变经营方式，全力做好资产、资本运作这两篇文章。

（二）进一步整合财政资源，增强财政保障能力。加快以财政一体化收付中心为平台，采用部门预算、综合预算和政府采购多手段，预算编制、执行和监督多环节相互制约，相互衔接的公共财政管理体系建设，实现财政管理方式的转变。在保工资、保运转、保稳定、保重点支出的同时，把倾力改善民生作为保增长、促发展的出发点和落脚点，着力解决涉及群众利益的热点和难点问题。

（三）开源节流，优化结构严格执行财政预算。在确保收入增收的同时，做好节支工作。一是以中央狠刹“四风”为契机，开展“三公”经费超标使用专项整治行动。二是继续牢固树立过紧日子思想，把“保工资、保运转”作为财政工作的首要任务，及时足额拨付每月工资，保障行政事业单位机构正常运转。三是优先保障民生和重点项目建设，始终坚持把每一笔资金用在“刀刃”上。四是认真落实各项强农惠农政策，不打折扣地及时将每笔惠农资金兑付到农户的手中。

（四）以作风建设为主轴，着力打造满意财政。一是抓好制度建设，进一步完善各项内部管理制度，认真抓好制度的执行。二是抓好作风建设，强化纪律观念，法治观念，加强职业道德建设，严格依法办事，廉洁自律，努力做到内增素质，外树形象，提高财政的公信力。

各位代表，2015年的财政工作，任务十分艰巨，我们将围绕上述目标任务，认真贯彻落实各级决策部署，严格按照本次人代会批准的预算和对财政工作提出的各项要求，进一步解放思想、坚定信心、扎实工作，积极应对各种不利因素的影响，采取更加科学有效的措施，攻坚克难，自觉接受镇人大对财政工作的监督和指导，认真听取各界人士的意见和建议，努力完成各项工作目标任务，为加快固东经济社会发展而努力奋斗！

以上报告，请予审查。