各位代表、同志们：

受镇人民政府委托，现将明光镇2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）报告提请第三届人民代表大会第一次会议审议，请列席人员提出宝贵意见。

2021年地方财政预算执行情况

2021年是乡村振兴和“十四五”规划的开局之年。在镇党委、政府的坚强领导下，在上级部门的指导帮助下，在镇人大的监督以及各位人大代表的关心支持下，认真贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，深入学习中央经济工作会议精神及各级经济工作会议精神，积极应对疫情影响、经济下行和减税降费带来的财政短收、产业转型困难的严峻形势，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立新发展理念，着力开源节流，优化收支结构，落实财政政策，全力保障政府正常运转和重点项目落地实施，全力完成年初确定的财政收支目标任务。

一、财政收入执行情况

2021年完成财政总收入4600万元，同比下降11.56%。

（一）一般公共预算收入完成3645万元，同比下降7.34%。分税种完成情况：增值税完成900万元，同比下降18.18%；工商各税完成736万元，同比下降11.33%；农业三税完成1929万元，同比增长7.46%；个人所得税完成2万元，同比下降83.30%；企业所得税完成8万元，同比下降58.81%；环境保护税完成7万元，同比下降2.39%；非税收入完成63万元，同比下降62.92%。

（二）上划收入完成955万元。其中，上划增值税完成900万元，上划所得税完成53万元，上划耕地占用税完成2万元。

2021年一般公共预算收入同比减少主要原因：一是受疫情及政策影响，工矿企业停工减产，境内矿生产减少，境外矿运输受阻，税收收入大幅下降；二是市级财政运转困难，项目落地实施减少，建筑安装税收下降；三是受计划生育政策变动影响，社会抚养费暂停收缴，非税收入下降。

二、财政支出执行情况

2021年，我镇财政支出坚持“量入为出、确保重点”的原则，按照“保工资、保运转、保民生、保重点项目”的顺序安排支出。通过强化预算约束，加强收支管理，优化支出结构，控制支出总量，全年实现财政总支出8055万元，同比减支1566万元，减16.28%。其中：本级财力支出2343万元，同比减支535万元，减18.59%；上级专款支出5712万元，同比减支1031万元，减15.29%。具体执行情况：一般公共服务支出1454万元，教育支出133万元，文化体育与传媒支出49万元，社会保障和就业支出2688万元，医疗卫生支出805万元，城乡社区支出138万元，农林水事务支出2658万元，自然资源海洋气象事务支出15万元，住房保障支出75万元，灾害防治及应急管理支出40万元。

三、收支平衡情况

（一）上年滚存结余363万元。

（二）本年收入完成10646万元，其中：一般公共预算收入3645万元，上级补助收入6648万元，调入资金353万元。

（三）本年支出完成10909万元，其中：一般公共预算支出7959万元，基金预算支出96万元，上解支出2854万元。

（四）收支相抵，年终滚存结余100万元。

四、2021年财政工作情况

（一）加强组织领导，财政职能充分发挥。镇财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕党的重大战略部署，按照新时代党的建设总要求，坚持党对财政工作的领导。一是坚持党建引领财政工作，将党建与财政工作同谋划、同部署，坚持党管“钱袋子”，坚持把政治建设作为党的根本性建设，统领财政事业各方面、全过程。二是充分发挥财政职能，通过完善财政制度、优化资金安排、提升财务管理和改善财政服务等多种措施，切实把上级的政策要求和镇党委的决策部署体现好、贯彻好、落实好，助力明光实现高质量发展。

（二）强化收入征管，财源基础不断夯实。围绕镇党委制定的总体思路，把完成财税收入目标作为一项“硬任务”来抓，积极寻求税源支撑，千方百计组织收入，统筹协调，挖潜增收，基本完成目标任务。一是财税部门通力配合，及时分析税源结构，召开全镇经济运行分析会，通过落实任务、传递信息、协调矛盾，做到了目标明确、责任具体、措施有力，使财政收入征管有序进行。二是强化税源监控。进一步落实动态监管机制，定期开展对重点项目、重点行业、重点企业税收的动态分析监控，及时掌握重点税源变动情况。三是全力向上争取项目资金，抓实固定资产投资，争取更多的项目落地实施，在加快我镇基础设施建设的同时促进财政增收。四是强化非税收入征管。深化非税收入征管方式改革，加强非税收入源头控制，强化收支两条线管理，确保非税收入及时足额入库。五是盘活存量资金。通过回收部门存量资金和项目结余等方式，加大财政统筹力度，切实增加可用财力。

（三）深化制度改革，管理水平显著提升。一是推进财政管理改革。按照上级财政部门部署，稳步推进财政支出一体化平台改革，将支出的全过程纳入预算系统管理，落实预算约束，强化资金管理，确保年初制定的预算落地实施；落实公务出差电子化管理，年初按要求及时推行“公务之家”APP，干部职工出差通过APP申请，并按照我镇内控标准予以审批、报销，公务出差管理逐步规范；持续推进公务卡结算，在职在编职工实现公务卡全覆盖。二是优化预算编制管理。按照实施全面规范、公开透明的预算制度的总体要求，严格执行《支出经济分类科目改革方案》，优化支出结构，提升预算管理的科学性、规范性和有效性，清晰反映预算安排的经常性支出、资本性支出等情况。三是完善财政监管机制。加强预算执行动态监控，建立预决算信息公开常态化机制，通过支出预警、主要领导监控银行账户收支等措施进一步规范管理财政资金。四是减少行政运行成本。按照“三规定、一方案”文件要求，严控人、车、会和差旅费、接待费等公共性、消费性支出，杜绝损失浪费，确保财政资金用在刀刃上。2021年我镇“三公”经费支出48万元，同比下降18.64%。五是降低政府债务风险。牢固树立还债也是政绩的观念，严格执行政府债务纳入预算管理的要求，稳妥化解政府性债务，严控政府债务增量，守住不发生区域性系统性风险的底线。2021年偿还历史债务341万元。

（四）确保重点支出，民生资金保障有力。按照建立公共财政框架的要求，加大财政支出结构调整力度，努力保障涉及民生、改革、发展和稳定大局的重点支出。按照“统筹兼顾，突出重点”的原则，多渠道筹集资金，及时落实财政政策。惠农惠民补助方面：全年通过“一卡通”发放的耕地地力保护补贴、草原生态保护补贴等资金共计845万元，受益农户达8450户；发放林业产业项目扶持资金及公益林生态补偿73万元。民生方面：按规定发放民生资金2680万元，其中发放城乡社区临时救助80万元，孤儿生活补助11万元，高龄老人生活补助41万元，残疾人两项补贴41万元，敬老院集中供养人员生活补助15万元，城乡医疗救助金61万元，沿边定居生活补助2396万元，自然灾害救助35万元。基础设施改善方面：协助各部门积极向上争取衔接资金（扶贫资金）、“四位一体”、边境转移支付、道路交通等项目资金共计2047万元，主要有：明光国门集镇乡村振兴建设项目360万元，自治大笼坝新寨子至六号界道路建设80万元，自治喂猪坝美丽村庄建设80万元，东营强边固防“四位一体”建设项目457万元，松园基础设施建设项目60万元，松园雾露塘村民小组基础设施巩固提升项目85万元，沙河张家寨村民小组活动场所建设项目50万元，顺龙后街活动场所建设项目80万元，辛街集镇基础设施建设项目100万元，中塘青贮饲料加工厂建设70万元，凤凰标准化肉牛养殖场建设项目200万元，基层政权建设项目60万元，农村公路通畅工程140万元，彩票公益金支持项目115万元。疫情防控方面：今年在各级、各部门和社会各界爱心人士的关心帮助下，我镇疫情防控工作稳步开展，保障有力，共筹集资金1928万元，其中财政拨款900万元，社会各界捐款76万元，部门拨款939万元，镇级配套13万元。

（五）强化财政管理，理财取得显著成效。一是完善内控制度建设。根据腾冲市财政局《关于进一步加强行政事业单位内部控制建设的实施意见》，完成2021年度行政事业单位内部控制报告编报工作，完善镇级政府采购内部控制管理制度。二是加强业务培训。联合镇纪委、农经站组织覆盖镇村两级的财务培训，提升财务人员的业务水平，夯实财政执行基础。三是配合上级部门开展各类审计、财务检查等相关工作。市审计部门、财政部门开展审计、检查期间，认真对接，及时按要求提供相关材料，对审计、检查指出的问题，及时沟通、整改完善，不断提升财政管理水平。四是加强财政队伍建设。落实好党风廉政建设，组织学习《财政违法行为处罚处分条例》，严格要求、严格管理、严格监督，提高了财政干部依法行政、依法理财能力。

各位代表，2021年财政预算执行实现收支平衡，但财政运行困难，压力凸显，面临着很多困难和矛盾。一是财源结构单一，经济增长依靠矿业和烟叶带动，产业发展不均衡、不充分的状况没有根本改变，财政增收缺乏有力的支撑点；二是由于国外疫情肆虐、国内经济下行和减税降费等影响，造成了财政短收、刚需增加、运转困难等问题，镇财政保障经济社会事业的发展需求压力巨大，收支矛盾愈加激化；三是受上级政策、财政运行等影响，政府应收、应付款项增加，财政运行风险突出。虽然风险总体可控，但依然存在政府应收、应付款项规模大、风险防控难度高等问题。这些问题，我们已高度重视，下决心采取积极有效措施逐步加以解决。

2022年地方财政收支预算（草案）

2022年是脱贫攻坚衔接乡村振兴和“十四五”规划实施的关键之年，进一步深化财政体制改革和发挥财政服务职能是新发展阶段的重点。围绕全镇经济社会发展的总体要求，全镇财政工作和地方财政收支预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，深入贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，围绕实现我市“一城一兵一区”的发展战略，按照镇党委部署，坚持稳中求进工作总基调，聚焦聚力高质量发展要求，扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，统筹抓好疫情防控、乡村振兴和经济社会发展，保持经济持续健康发展和社会大局稳定，助推明光经济社会高质量发展。

围绕上述工作思路及全镇经济社会发展预期目标，在充分考虑影响财政收支因素的基础上，2022年全镇收支预算建议如下：

一、财政收入预算执行情况

2022年预计完成财政总收入4790万元，同比增长3.91%。

（一）一般公共预算收入预计完成3758万元。分税种预计完成：增值税935万元，同比增长3.89%；工商各税815万元，同比增长10.73%；农业三税1909万元，同比下降1.04%；企业所得税16万元，同比增长100%；个人所得税2万元，与上年持平；环境保护税10万元，同比增长42.86%；非税收入71万元，同比增长12.90%。

（二）上划收入预计完成1032万元。其中上划增值税935万元，上划所得税95万元，上划耕地占用税2万元。

二、财政支出预算执行情况

2022年预计全镇财政预算支出安排2733万元，主要支出项目：一般公共服务支出1447万元，国防支出5万元，公共安全支出2万元，教育支出174万元，文化体育与传媒支出61万元，社会保障和就业支出176万元，医疗卫生支出145万元，城乡社区支出97万元，农林水事务支出536万元，自然资源海洋气象事务支出15万元，住房保障性支出75万元。

三、预算收支平衡情况

（一）上年滚存结余100万元。

（二）本年收入预计完成4439万元，其中：一般公共预算收入3758万元，上级补助收入681万元。

（三）本年支出预计完成4439万元，其中：一般公共预算支出2733万元，上解支出1706万元。

（四）收支相抵，预计年终滚存结余100万元。

四、认清形势、把握重点、砥砺奋进，做好2022年各项工作

（一）强化收入征管。一是加强税源培植。以当前乡村振兴战略实施和经济社会高质量发展为契机，巩固传统产业，推进工矿业的综合治税，挖潜增收；培育新兴产业，加强对新兴产业、小微企业的服务力度，助推产业转型，促进财源持续稳定建设。二是争取上级支持。重点关注财税体制改革动向，认真研究改革对我镇当前和未来的影响，主动作为，积极应对。围绕上级重点战略决策，加大解析研究力度，准确捕捉上级资金投向，积极争取上级优惠政策、重大项目和财政资金的支持。三是强化收入征管。加强部门协调配合，完善齐抓共管的征管机制，进一步增强合力；加强主体税种、重点税源监控，切实抓好挖潜堵漏，确保税收应收尽收；加强国有资源收入管理，合理运作土地等国有资产，拓宽财政收入来源。

（二）深化财政改革。一是完善政府预算体系。进一步完善全面规范、公开透明的预算制度，明确一般公共预算的收支范围，建立定位明晰、分工明确的政府预算体系。二是推动预决算公开。全面公开部门预算和“三公”经费信息，扩大预算知情面，接受更广泛的监督。三是推进预算绩效管理。牢固树立“花钱必问效、无效必追责”的理念，健全预算绩效管理机制，扎实开展财政资金绩效评价，强化评价结果运用，最大限度发挥财政资金使用效益。四是防范财政运行风险。完善财政运行风险预警机制，严格政府债务、应收款项的管理，逐步消化风险隐患。五是降低行政运行成本。贯彻落实中央八项规定精神，严格“三公”经费管理，严控一般性、消费性支出，切实降低行政运行成本。

（三）坚持依法理财。一是加强财政预算编制。按《中华人民共和国预算法实施条例》要求，规范财政预算管理，按照精细化和科学化管理理念编制财政预算，提高财政资金利用率。二是加强资金监管力度。落实财政全过程监督的职责，努力构建资金全过程监督机制，严格按照资金管理办法监督各部门使用资金，保障资金安全，发挥资金效益。三是巩固治理成果。及时自查自纠财政运行问题，降低财政运行风险，杜绝出现违规违纪现象，切实维护财经秩序。

（四）坚持为民理财。一是加大对民生事业发展的支持力度。围绕巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴目标，加大民生投入，扎实做好重点民生工程、困难群众基本生活保障等工作，让广大群众得到更多“看得见、摸得着”的实惠，努力解决群众最关心、最直接、最现实的问题。二是加强涉农资金管理。做好涉农资金申请、审核、发放工作，落实惠农惠民政策，确保涉农资金及时、足额、安全发放。三是坚定绿色发展理念。统筹财政资金着力解决突出的环境问题，助推农村人居环境提升和美丽宜居乡村建设，提升我镇的乡村环境品质。

（五）加强队伍建设。坚持党风廉政建设与财政业务工作两手抓、两促进，切实提升队伍整体素质。一是加强业务学习。我国经济正在处于转型和改革期，加强新制度、新政策、新规定的学习，理顺财政工作思路，提升服务水平。二是坚持厉行节约。认真贯彻落实中央八项规定精神，按照我镇制定的内控制度，严格把关审核支出内容，持之以恒的厉行节约，将有限的财政资金用在刀刃上。三是推进廉政建设。通过制定学习制度，观看警示教育片，撰写学习心得等，全面增强职工自身素质和工作责任感，树牢廉洁奉公的理念，建设风清气正的财政队伍。

各位代表，2022年财政工作任务艰巨，责任重大，使命光荣。我们要在镇党委的领导下，在镇人大的监督下，凝心聚力，稳中求进，改革创新，继续奋斗，为圆满完成“十四五”各项目标任务、落实我市“一城一兵一区”发展战略和全力推动明光经济社会高质量发展作出积极贡献！