腾冲市明光镇2020年地方财政决算情况报告

2020年是脱贫攻坚和全面建成小康社会收官之年。镇人民政府及财税部门在镇党委的坚强领导下，在镇人大的监督以及各位人大代表的关心、支持下，认真贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，中央经济工作会议及省、市财政工作会议精神，积极应对新冠疫情影响及经济下行的严峻形势，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立新发展理念，千方百计挖潜增收，全力保障重点支出，基本完成了镇二届六次会议确定的财政收支目标任务。

一、财政收入执行情况

2020年完成财政总收入5201万元，同比下降1.8%。

（一）一般公共预算收入完成3934万元，同比增长1.2%。分税种完成情况：增值税完成1100万元，同比下降12%；工商各税完成830万元，同比下降4%；农业三税完成1795万元，同比增长10.2%；个人所得税完成12万元，同比下降52%；企业所得税完成19万元，同比增长333.5%；环境保护税完成7万元，同比增长30.3%；非税收入完成171万元，同比增长58.3%。

（二）上划收入完成1267万元。其中，上划增值税完成1100万元，上划所得税完成165万元，上划耕地占用税完成2万元。

在全市大幅度减收的情况下，我镇一般公共预算收入依然保持增长。2020年一般公共预算收入同比增收主要原因：一是在做好疫情防控工作的基础上，我镇工矿业发展相对稳定，企业税收减幅较小；二是烤烟产业发展实现新突破，税收稳定增长；三是及时收缴社会抚养费和公墓墓碑制作费，非税收入大幅增加。

二、财政支出执行情况

2020年，我镇财政支出坚持“量入为出、确保重点”的原则，按照“保工资、保运转、保民生、保重点项目”的顺序安排支出。通过强化预算约束，加强收支管理，优化支出结构，控制支出总量，全年实现财政总支出9621万元，同比增支698万元，增长7.8%。其中：本级财力支出2878万元，同比增支91万元，增长3.3%；上级专款支出6743万元，同比增支607万元，增长9.9%。具体执行情况：一般公共服务支出1159万元，公共安全支出2万元，教育支出153万元，文化体育与传媒支出61万元，社会保障和就业支出2921万元，医疗卫生支出702万元，节能环保支出63万元，城乡社区支出39万元，农林水事务支出4198万元，自然资源海洋气象事务支出15万元，住房保障支出212万元，灾害防治及应急管理支出53万元，其他支出（基金）43万元。

三、收支平衡情况

（一）上年滚存结余304万元（一般公共预算结余）。

（二）本年收入完成11605万元，其中：一般公共预算收入3934万元；上级补助收入7662万元（含基金补助收入153万元）；调入资金9万元。

（三）本年支出完成11546万元，其中：一般公共预算支出9468万元；基金预算支出153万元；上解支出1925万元。

（四）收支相抵，年终滚存结余363万元（一般公共预算结余）。

四、2020年财政工作情况

（一）坚持党建引领，财政职能充分发挥。镇财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕党的十九大提出的重大战略部署，按照新时代党的建设总要求和“财政是国家治理基础和重要支柱”的定位，加强党对财政工作的领导。一是坚持党建工作与财政业务工作同谋划、同部署，坚持党管“钱袋子”，坚持把政治建设作为党的根本性建设，统领财政事业各方面、全过程。二是充分发挥财政职能，通过财政制度的制定、资金安排、财务管理和改善服务等多种措施，切实把上级的政策要求和镇党委的决策部署体现好、贯彻好、落实好，助力明光实现更高质量、更有效率、更加公平、更可持续、更有保障的发展。

（二）强化收入征管，财源基础不断夯实。围绕镇党委制定的总体思路，把完成财税收入目标作为一项“硬任务”来抓，积极寻求税源支撑，千方百计组织收入，统筹协调，挖潜增收，基本完成目标任务。一是财税部门通力配合，及时分析税源结构，召开全镇经济运行分析会，通过落实任务、传递信息、协调矛盾，做到了目标明确、责任具体，措施有力，使财政收入征管有序进行。二是强化税源监控，进一步落实动态监管机制。定期开展对重点项目、重点行业、重点企业税收的动态分析监控，及时掌握重点税源变动情况。三是全力向上争取项目资金，抓实固定资产投资，争取更多的项目落地实施，在加快我镇基础设施建设的同时促进财政增收。四是强化非税收入征管。深化非税收入征管方式改革，加强非税收入源头控制，强化收支两条线管理，确保非税收入及时足额入库。五是盘活存量资金。通过回收部门存量资金和项目结余等方式，加大财政统筹力度，切实增加可用财力。

（三）深化制度改革，管理水平着力提升。一是深化财政体制改革。贯彻落实“一级政府，一级财政，分级管理，自求平衡”精神，以建立公共财政框架为目标，以支撑城乡统筹协调发展和乡村振兴战略为出发点，建立事权与支出责任相适应的财政体制，确保乡镇干部职工工资发放和乡镇机构正常运转，降低财政运行风险，切实提高财政保障水平，促进经济社会高质量发展。二是优化预算编制管理。按照实施全面规范、公开透明的预算制度的总体要求，严格执行《支出经济分类科目改革方案》，优化支出结构，提升预算管理的科学性、规范性和有效性，清晰反映预算安排的经常性支出、资本性支出等情况。三是完善财政监管机制。加强预算执行动态监控，建立预决算信息公开常态化机制，通过支出预警、主要领导监控银行账户收支等措施进一步规范管理财政资金。四是减少行政运行成本。按照“三规定、一方案”文件要求，严控人、车、会和差旅费、招待费等公共性、消费性支出，杜绝损失浪费，确保财政资金用在刀刃上。2020年我镇“三公”经费支出59万元，同比下降26%。五是降低政府债务风险。牢固树立还债也是政绩的观念，严格执行政府债务纳入预算管理的要求，稳妥化解政府性债务，严控政府债务增量，守住不发生区域性系统性风险的底线。2020年偿还历史债务452万元。

（四）优化支出结构，民众福祉持续增强。按照建立公共财政框架的要求，加大财政支出结构调整力度，努力保障涉及民生、改革、发展和稳定大局的重点支出。按照 “统筹兼顾，突出重点”的原则，多渠道筹集资金，及时落实财政政策。扶贫领域方面：坚持把脱贫攻坚作为最大的政治和民生工程，围绕“两个百年目标”，集中财力打赢脱贫攻坚战，全年投入专项扶贫资金806万元，实施了明光镇东山、沙河、东营、松园社区自然村内道路建设，松园社区豆地坡村民小组民族团结进步示范村建设，东山、东营社区扶持壮大村集体经济，麻栎苏家寨人饮巩固提升，明光镇东营、松园、东山、沙河、自治社区2020年自然村内道路建设等项目。基础设施改善方面：各部门向上争取“一事一议”财政奖补、兴边富民、边境转移支付等项目资金共计2168万元，组织实施麻栎社区边疆党建长廊“四位一体”建设、麻栎社区白米庄村内道路建设、顺龙社区“四位一体”建设、顺龙社区老木寨基础设施建设、自治社区新寨子美丽村庄建设、自治社区河西片村内道路建设、自治抵边小集镇建设、东山社区榨油厂建设、松园社区村内道路建设、东营社区基础设施建设、凤凰社区村内道路建设、中塘社区白石岩村内道路建设、中塘社区白石岩传统村落环境整治、明光中学南北路建设等项目。整合财政、国土、水利、商务、农业、环保、烟草等行业项目建设资金632万元，实施了卫生厕所改造、农村家居环境整治、应急避难场所建设等项目。向上争取交通项目资金1368万元，其中994万元用于支付2016—2020年6件农村公路建设项目，其余资金用于村内道路建设。

（五）加大补贴力度，民生资金效益突显。镇财政不折不扣落实惠民政策，全年通过“一卡通”发放的耕地地力保护补贴资金、农牧民补助奖励资金共计912万元，受益农户8437户。发放林业产业项目扶持资金320万元，实施了天然林补助、森林生态效益补偿、国家森林抚育、封山育林等项目。发放城镇、农村最低生活保障金170万元，城乡特困人员救助金73万元，城乡医疗保险救助金91万元，高龄老人生活补助39万元，城乡社区临时救助金84万元，孤儿生活补助8万元，边民补助2429万元，困难残疾人、重度残疾人两项补贴37万元。各类惠民资金的按时有序发放，有效地促进了居民增收和农村稳定，让党的惠民政策真正落到了实处。

腾冲市明光镇人民政府

2021年10月10日