2020年地方财政预算执行情况

2020年是脱贫攻坚和全面建成小康社会收官之年。镇人民政府及财税部门在镇党委的坚强领导下，在镇人大的监督以及各位人大代表的关心、支持下，认真贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，中央经济工作会议及省、市财政工作会议精神，积极应对新冠疫情影响及经济下行的严峻形势，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立新发展理念，千方百计挖潜增收，全力保障重点支出，基本完成了镇二届六次会议确定的财政收支目标任务。

一、财政收入执行情况

2020年完成财政总收入5201万元，同比下降1.8%。

（一）一般公共预算收入完成3934万元，同比增长1.2%。分税种完成情况：增值税完成1100万元，同比下降12%；工商各税完成830万元，同比下降4%；农业三税完成1795万元，同比增长10.2%；个人所得税完成12万元，同比下降52%；企业所得税完成19万元，同比增长333.5%；环境保护税完成7万元，同比增长30.3%；非税收入完成171万元，同比增长58.3%。

（二）上划收入完成1267万元。其中，上划增值税完成1100万元，上划所得税完成165万元，上划耕地占用税完成2万元。

在全市大幅度减收的情况下，我镇一般公共预算收入依然保持增长。2020年一般公共预算收入同比增收主要原因：一是在做好疫情防控工作的基础上，我镇工矿业发展相对稳定，企业税收减幅较小；二是烤烟产业发展实现新突破，税收稳定增长；三是及时收缴社会抚养费和公墓墓碑制作费，非税收入大幅增加。

二、财政支出执行情况

2020年，我镇财政支出坚持“量入为出、确保重点”的原则，按照“保工资、保运转、保民生、保重点项目”的顺序安排支出。通过强化预算约束，加强收支管理，优化支出结构，控制支出总量，全年实现财政总支出9621万元，同比增支698万元，增长7.8%。其中：本级财力支出2878万元，同比增支91万元，增长3.3%；上级专款支出6743万元，同比增支607万元，增长9.9%。具体执行情况：一般公共服务支出1159万元，公共安全支出2万元，教育支出153万元，文化体育与传媒支出61万元，社会保障和就业支出2921万元，医疗卫生支出702万元，节能环保支出63万元，城乡社区支出39万元，农林水事务支出4198万元，自然资源海洋气象事务支出15万元，住房保障支出212万元，灾害防治及应急管理支出53万元，其他支出（基金）43万元。

三、收支平衡情况

（一）上年滚存结余304万元（一般公共预算结余）。

（二）本年收入完成11605万元，其中：一般公共预算收入3934万元；上级补助收入7662万元（含基金补助收入153万元）；调入资金9万元。

（三）本年支出完成11546万元，其中：一般公共预算支出9468万元；基金预算支出153万元；上解支出1925万元。

（四）收支相抵，年终滚存结余363万元（一般公共预算结余）。

四、2020年财政工作情况

（一）坚持党建引领，财政职能充分发挥。镇财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕党的十九大提出的重大战略部署，按照新时代党的建设总要求和“财政是国家治理基础和重要支柱”的定位，加强党对财政工作的领导。一是坚持党建工作与财政业务工作同谋划、同部署，坚持党管“钱袋子”，坚持把政治建设作为党的根本性建设，统领财政事业各方面、全过程。二是充分发挥财政职能，通过财政制度的制定、资金安排、财务管理和改善服务等多种措施，切实把上级的政策要求和镇党委的决策部署体现好、贯彻好、落实好，助力明光实现更高质量、更有效率、更加公平、更可持续、更有保障的发展。

（二）强化收入征管，财源基础不断夯实。围绕镇党委制定的总体思路，把完成财税收入目标作为一项“硬任务”来抓，积极寻求税源支撑，千方百计组织收入，统筹协调，挖潜增收，基本完成目标任务。一是财税部门通力配合，及时分析税源结构，召开全镇经济运行分析会，通过落实任务、传递信息、协调矛盾，做到了目标明确、责任具体，措施有力，使财政收入征管有序进行。二是强化税源监控，进一步落实动态监管机制。定期开展对重点项目、重点行业、重点企业税收的动态分析监控，及时掌握重点税源变动情况。三是全力向上争取项目资金，抓实固定资产投资，争取更多的项目落地实施，在加快我镇基础设施建设的同时促进财政增收。四是强化非税收入征管。深化非税收入征管方式改革，加强非税收入源头控制，强化收支两条线管理，确保非税收入及时足额入库。五是盘活存量资金。通过回收部门存量资金和项目结余等方式，加大财政统筹力度，切实增加可用财力。

（三）深化制度改革，管理水平着力提升。一是深化财政体制改革。贯彻落实“一级政府，一级财政，分级管理，自求平衡”精神，以建立公共财政框架为目标，以支撑城乡统筹协调发展和乡村振兴战略为出发点，建立事权与支出责任相适应的财政体制，确保乡镇干部职工工资发放和乡镇机构正常运转，降低财政运行风险，切实提高财政保障水平，促进经济社会高质量发展。二是优化预算编制管理。按照实施全面规范、公开透明的预算制度的总体要求，严格执行《支出经济分类科目改革方案》，优化支出结构，提升预算管理的科学性、规范性和有效性，清晰反映预算安排的经常性支出、资本性支出等情况。三是完善财政监管机制。加强预算执行动态监控，建立预决算信息公开常态化机制，通过支出预警、主要领导监控银行账户收支等措施进一步规范管理财政资金。四是减少行政运行成本。按照“三规定、一方案”文件要求，严控人、车、会和差旅费、招待费等公共性、消费性支出，杜绝损失浪费，确保财政资金用在刀刃上。2020年我镇“三公”经费支出59万元，同比下降26%。五是降低政府债务风险。牢固树立还债也是政绩的观念，严格执行政府债务纳入预算管理的要求，稳妥化解政府性债务，严控政府债务增量，守住不发生区域性系统性风险的底线。2020年偿还历史债务452万元。

（四）优化支出结构，民众福祉持续增强。按照建立公共财政框架的要求，加大财政支出结构调整力度，努力保障涉及民生、改革、发展和稳定大局的重点支出。按照 “统筹兼顾，突出重点”的原则，多渠道筹集资金，及时落实财政政策。扶贫领域方面：坚持把脱贫攻坚作为最大的政治和民生工程，围绕“两个百年目标”，集中财力做好脱贫攻坚，全年投入专项扶贫资金806万元，实施了明光镇东山、沙河、东营、松园社区自然村内道路建设，松园社区豆地坡村民小组民族团结进步示范村建设，东山、东营社区扶持壮大村集体经济，麻栎苏家寨人饮巩固提升，明光镇东营、松园、东山、沙河、自治社区2020年自然村内道路建设等项目。基础设施改善方面：各部门向上争取“一事一议”财政奖补、兴边富民、边境转移支付等项目资金共计2168万元，组织实施麻栎社区边疆党建长廊“四位一体”建设、麻栎社区白米庄村内道路建设、顺龙社区“四位一体”建设、顺龙社区老木寨基础设施建设、自治社区新寨子美丽村庄建设、自治社区河西片村内道路建设、自治抵边小集镇建设、东山社区榨油厂建设、松园社区村内道路建设、东营社区基础设施建设、凤凰社区村内道路建设、中塘社区白石岩村内道路建设、中塘社区白石岩传统村落环境整治、明光中学南北路建设等项目。整合财政、国土、水利、商务、农业、环保、烟草等行业项目建设资金632万元，实施了卫生厕所改造、农村家居环境整治、应急避难场所建设等项目。向上争取交通项目资金1368万元，其中994万元用于支付2016—2019年6件农村公路建设项目，其余资金用于村内道路建设。

（五）加大补贴力度，民生资金效益突显。镇财政不折不扣落实惠民政策，全年通过“一卡通”发放的耕地地力保护补贴资金、农牧民补助奖励资金共计912万元，受益农户8437户。发放林业产业项目扶持资金320万元，实施了天然林补助、森林生态效益补偿、国家森林抚育、封山育林等项目。发放城镇、农村最低生活保障金170万元，城乡特困人员救助金73万元，城乡医疗保险救助金91万元，高龄老人生活补助39万元，城乡社区临时救助金84万元，孤儿生活补助8万元，边民补助2429万元，困难残疾人、重度残疾人两项补贴37万元。各类惠民资金的按时有序发放，有效地促进了居民增收和农村稳定，让党的惠民政策真正落到了实处。

各位代表，2020年财政预算执行实现收支平衡，财政运行平稳，但压力明显，仍然面临着很多困难和矛盾。一是经济增长势头减缓，财源结构单一的状况没有根本改变，财政增收缺乏有力的支撑点；二是新形势下的财政收支矛盾突显，刚性支出逐年递增，各部门经济和社会事业的发展对财政的依赖程度较大，镇本级财政可用财力增长不能满足公共财政刚性支出增加的需要，收支矛盾仍然处于高位；三是政府债务负担重，风险防控任重道远。虽然债务风险总体可控，但仍然存在政府债务规模大、偿还债务压力重、风险防控难度高等问题。这些问题，我们已高度重视，下决心采取积极有效措施逐步加以解决。

2021年地方财政收支预算

2021年是脱贫攻坚衔接乡村振兴和“十四五”规划实施的开局之年，也是进入新发展阶段、落实新发展任务的第一年，进一步深化财政体制改革和发挥财政服务职能是新发展阶段的重点。围绕全镇经济社会发展的总体要求，全镇财政工作和地方财政收支预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，围绕实现“十四五”规划和2035年远景目标，按照镇党委部署，坚持稳中求进工作总基调，聚焦聚力高质量发展要求，扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，统筹抓好疫情防控、乡村振兴和经济社会发展，保持经济持续健康发展和社会大局稳定，把推动明光经济社会高质量发展与推动新时代财政工作高质量发展结合起来。

围绕上述工作思路及全镇经济社会发展预期目标，在充分考虑影响财政收支因素的基础上，2021年全镇收支预算建议如下：

一、财政收入预算执行情况

2021年预计完成财政总收入5337万元，同比增长2.6%。

（一）一般公共预算收入完成4062万元。分税种完成情况：增值税1100万元；工商各税1130万元，同比增长36.1%；农业三税1716万元，同比下降4.3%；企业所得税20万元，同比增长3%；个人所得税13万元，同比增长6.9%；环境保护税15万元，同比增长109.2%；非税收入68万元，同比下降60.2%。

（二）上划收入完成1275万元。其中上划增值税1100万元；上划所得税172万元；上划耕地占用税3万元。

二、财政支出预算执行情况

2021年预计全镇财政预算支出安排2943万元，主要支出项目：一般公共服务支出1508万元，公共安全支出2万元，教育支出158万元，文化体育与传媒支出62万元，社会保障和就业支出207万元，医疗卫生支出173万元，城乡社区支出43万元，农林水事务支出707万元，自然资源海洋气象事务支出15万元，住房保障性支出68万元。

三、预算收支平衡情况

（一）上年滚存结余363万元（一般公共预算结余）。

（二）本年收入完成4660万元，其中：一般公共预算收入4062万元；上级补助收入598万元。

（三）本年支出完成4660万元，其中：一般公共预算支出2943万元；上解支出1717万元。

（四）收支相抵，年终滚存结余363万元（一般公共预算结余）。

四、认清形势、把握重点，统筹做好2021年各项工作

（一）努力培源保收，打造实力财政。一是加强税源培植。以当前乡村振兴战略实施和经济社会高质量发展为契机，用好新政策中的可为因素，激发工矿企业发展壮大的内在动力。大力支持烤烟、乌龙茶、肉牛、万寿菊等产业发展，加强对新兴产业、小微企业的服务力度，助推产业转型，提升综合竞争力，促进财源持续稳定建设。二是争取上级支持。重点关注财税体制改革动向，认真研究改革对我镇当前和未来的影响，主动作为，积极应对。围绕上级重点战略决策，加大解析研究力度，准确捕捉上级资金投向，积极争取上级优惠政策、重大项目和财政资金的支持。三是强化收入征管。加强部门协调配合，完善齐抓共管的征管机制，进一步增强合力。及时研判经济运行和税源变化情况，加强主体税种、重点税源监控，切实抓好挖潜堵漏，确保税收应收尽收。加强国有资源收入管理，合理运作土地等国有资产，拓宽财政收入来源。

（二）全面深化改革，打造发展财政。一是深化财政体制改革。规范财政预算管理，加快建立全面规范、公开透明的预算制度，按照精细化和科学化管理理念，提高财政资金利用率。二是推动预决算公开。全面公开部门预算和“三公”经费信息，扩大预算知情面，接受更广泛的监督。三是推进预算绩效管理。牢固树立“花钱必问效、无效必追责”的理念，健全预算绩效管理机制，扎实开展财政资金绩效评价，强化评价结果运用，最大限度提升财政资金使用效益。四是防范政府债务风险。完善政府性债务风险预警机制，严格执行政府债务举、借、用、还管理办法，严控新增债务，逐步消化历史债务。五是降低行政运行成本。贯彻落实中央八项规定精神，严格“三公”经费管理，严控一般性、消费性支出，切实降低行政运行成本。

（三）坚持依法理财，打造法治财政。一是完善政府预算体系。按《中华人民共和国预算法实施条例》要求，明确一般公共预算的收支范围，建立定位明晰、分工明确的政府预算体系。二是加强资金监管力度。落实财政全过程监督的职责，努力构建资金全过程监督机制，严格按照资金管理办法监督各部门使用资金，保障资金安全，发挥资金效益。三是巩固治理成果。及时自查自纠财政运行问题，降低财政运行风险，杜绝出现违规违纪现象，切实维护财经秩序。

（四）优化资源配置，打造民生财政。一是加大对民生事业发展的支持力度。围绕巩固脱贫攻坚成果推进乡村振兴目标，加大民生投入，扎实做好重点民生工程、困难群众基本生活保障等工作，让广大群众得到更多“看得见、摸得着”的实惠，努力解决群众最关心、最直接、最现实的问题。二是加强涉农资金管理。做好涉农资金申请、审核、发放工作，落实惠农惠民政策，确保涉农资金及时、足额、安全发放。三是坚定绿色发展理念。统筹财政资金着力解决突出的环境问题，助推农村家居环境整治和美丽宜居乡村建设，提升我镇的乡村环境品质。