腾冲市明光镇2019年地方财政决算情况报告

2019年，是新中国成立70周年，是全面建成小康社会关键之年。镇人民政府及财税部门在镇党委的正确领导下，在镇人大的监督以及各位人大代表的关心、支持下，认真贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会，中央经济工作会议及省、市财政工作会议精神，积极应对复杂严峻的宏观经济形势，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立新发展理念，千方百计挖潜增收，全力保障重点支出，超额完成了镇二届四次、五次会议确定的财政收支目标任务。

一、明光镇2019年地方财政总决算情况

（一）财政收入执行情况

2019年完成财政总收入5294万元，同比增长2.5%。

1.一般公共预算收入完成3886万元，同比增长5.5%。分税种完成情况：增值税完成1250万元，同比下降3.8%；工商各税完成874万元，同比增长17.3%；农业三税完成1629万元，同比增长8%；个人所得税完成25万元，同比下降26%；企业所得税完成4万元；环境保护税完成6万元；非税收入完成98万元，同比增长2.4%。

2.上划收入完成1408万元。其中，上划增值税完成1250万元，上划所得税完成156万元，上划耕地占用税完成2万元。

2019年一般公共预算收入同比增收主要原因：一是矿产品市场复苏，镇域内规模以上矿山生产稳定，销量增加，资源税增收明显；二是烤烟、乌龙茶等产业发展实现新突破，税收稳定增长。

（二）财政支出执行情况

2019年，我镇财政支出坚持“量入为出、确保重点”的原则，按照“一保工资、二保运转、三保重点”的顺序安排支出。通过强化预算约束，加强收支管理，优化支出结构，控制支出总量，全年实现财政总支出8923万元，同比增支2273万元，增长34%。其中：本级财力支出2787万元，同比增支159万元，增长6%；上级专款支出6136万元，同比增支2114万元，增长53%。具体执行情况：一般公共服务支出1787万元，公共安全支出6万元，教育支出249万元，文化体育与传媒支出42万元，社会保障和就业支出1936万元，医疗卫生支出226万元，节能环保支出136万元，城乡社区支出649万元，农林水事务支出3173万元，商业服务业等支出7万元，国土海洋气象事务支出15万元，住房保障支出168万元，灾害防治及应急管理支出39万元，其他支出450万元，其他支出（基金）40万元。

（三）预算收支平衡情况

1.上年滚存结余303万元，其中：一般公共预算结余298万元；基金结余5万元。

2.本年收入完成10951万元，其中：一般公共预算收入3886万元；上级补助收入7030万元（含基金补助收入40万元）；调入资金35万元。

3.本年支出完成10950万元，其中：一般公共预算支出8883万元；基金预算支出40万元；上解支出2022万元；调出资金5万元。

4.收支相抵，年终滚存结余304万元（一般公共预算结余）。

二、2019年财政工作情况

（一）坚持党建引领，财政职能充分发挥。镇财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕党的十九大提出的重大战略部署，按照新时代党的建设总要求和“财政是国家治理基础和重要支柱”的定位，加强党对财政工作的领导。一是坚持党建工作与财政业务工作同谋划、同部署，坚持党管“钱袋子”，坚持把政治建设作为党的根本性建设，统领财政事业各方面、全过程。二是充分发挥财政职能作用，通过财政制度的制定、资金安排、财务管理和改善服务等多种措施，切实把上级的政策要求和镇党委的决策部署体现好、贯彻好、落实好，助力明光实现更高质量、更有效率、更加公平、更可持续、更有保障的发展。

（二）强化收入征管，财源基础不断夯实。面对复杂严峻的宏观经济形势，围绕镇党委制定的总体思路，把完成财税收入目标作为一项“硬任务”来抓，积极寻求税源支撑，千方百计组织收入，统筹协调，挖潜增收，有效减缓收入下滑态势，圆满完成目标任务。一是财税部门通力配合，及时分析税源结构，做到了目标明确、责任具体，措施有力，2019年召开全镇经济运行分析会2次，通过落实任务、传递信息、协调矛盾，使财政收入征管有序进行。二是强化税源监控，进一步落实动态监管机制。定期开展对重点项目、重点行业、重点企业税收的动态分析监控，及时掌握重点税源变动情况。三是全力向上争取项目资金，抓实固定资产投资，争取更多的项目落地实施，增加可形成税收的实际投资，在加快我镇基础设施建设的同时促进财政增收。四是强化非税收入征管。深化非税收入征管方式改革，加强非税收入源头控制，重点加强国有资产有偿使用收入的征管。同时加大票据管理力度，强化收支两条线管理，确保非税收入及时足额入库。五是盘活存量资金。通过回收部门存量资金和项目结余等方式，加大财政统筹力度，切实增加可用财力。

（三）深化制度改革，管理水平着力提升。一是推进预算管理制度改革。按照实施全面规范、公开透明的预算制度的总体要求，严格执行《支出经济分类科目改革方案》（财预〔2017〕98号），通过清晰反映预算安排的经常性支出、资本性支出等情况，优化支出结构，提升预算管理的科学性、规范性和有效性，进一步推进预算管理制度改革，为满足政府预算管理和人大审查监督提供了坚实的基础。二是完善现代财政制度建设。及时修订了《明光镇机关差旅费管理办法（试行）》《明光镇公务接待管理实施细则（试行）》《明光镇机关工作人员到社区交纳伙食费有关规定（试行）》等制度，进一步加强和规范了公务支出，促进财政管理工作的程序化、规范化和制度化。三是加强预算执行管理。按照“三规定、一方案”文件要求，严控人、车、会、话和差旅费、招待费等公共性、消费性支出，杜绝损失浪费，确保了全年财政实现收支平衡。2019年我镇“三公”经费支出80.4万元，同比下降19%。四是全面推进镇财政公共服务平台建设，强化预算执行动态监控，建立预决算信息公开常态化机制，通过支出预警、银行账户收支主要领导监控等措施进一步规范管理财政资金。五是树立还债也是政绩的观念。稳妥化解政府性债务，严控政府债务增量，守住不发生区域性系统性风险的底线。严格执行政府债务纳入预算管理的要求，充分利用存量债务置换政策，积极争取对存量政府债务进行置换。2019年偿还历史债务438万元。

（四）优化支出结构，民众福祉持续增强。按照建立公共财政框架的要求，加大财政支出结构调整力度，努力保障涉及民生、改革、发展和稳定大局的重点支出需要。本着“一要吃饭，二要建设”原则，区分轻重缓急，统筹安排资金，重点确保公共职能运转，民政优抚、特困、低保人员经费按时发放等。同时按照 “统筹兼顾，突出重点”原则，对争取项目方面的资金优先保证。积极贯彻落实财政政策，多渠道筹集资金。扶贫领域方面：坚持把脱贫攻坚作为最大的政治和民生工程，始终站在“两个百年目标”的基础上，集中财力打好脱贫攻坚战，投入专项扶贫资金919万元，实施了自治社区涩梨树少数民族特色村寨建设，自治石岭子民族团结示范村建设，回流边民安置点建设，东营社区高楼子、坝心道路建设，沙河社区白沙河、顺龙社区尖山脚小桥建设，松园社区麻栎山、磨头街、山田、田家庄、下松园、东营社区吴上寨、中塘社区河口老寨子、干洞山、白石岩、自治集镇、新寨子安全人饮巩固提升工程等项目。基础设施改善方面：协助各部门积极向上争取“一事一议”财政奖补、兴边富民、边境转移支付等项目资金共计1860万元，组织实施麻栎社区边疆党建长廊“四位一体”建设、麻栎社区河外自然村道路硬化、沙河社区坝子边人居环境安全防护工程、东山社区榨油厂建设、自治抵边小集镇建设、松园社区田家庄进村道路建设、东营社区坝子边进村道路建设、东营社区基础设施建设、凤凰社区村内道路建设、中塘社区白石岩村内道路建设、顺龙社区老木寨基础设施建设等项目；整合财政、国土、水利、商务、农业、环保、烟草等行业项目建设资金1144万元，实施了家居环境整治、卫生厕所改造、烟区道路维修、应急避难场所建设等项目。交通项目资金1057万元。其中，597万元用于支付2015—2018年9件农村公路建设项目，其余资金用于大笼坝新寨子至六号界道路、自治街子至八号界道路建设。

（五）加大补贴力度，民生资金效益突显。镇财政不折不扣落实惠民政策，切实减轻群众负担，全年通过“一卡通”发放的耕地地力保护补贴资金、草原补贴资金共计840万元，受益农户8431户。发放林业产业项目扶持资金696万元，实施了天然林补助、森林生态效益补偿、国家森林抚育、封山育林、陡坡地生态治理、异地植被恢复造林等项目。发放城镇、农村最低生活保障金381万元，城乡特困人员救助金168万元，城乡医疗参合农民救助金105万元，高龄老人生活补助29万元，城乡社区临时救助金66万元，孤儿生活补助27万元，边民补助1458万元，困难残疾人、重度残疾人两项补贴22万元。有效地促进了居民增收和农村稳定，让党的惠民政策真正落到了实处。

附件:1.腾冲市明光镇2019年财政总决算公开表 

          2.腾冲市明光镇2019年一般预算及政府性基金支出执行变动情况说明

    3.2019年转移支付执行情况说明    

    4.腾冲市明光镇2019年举借债务情况说明   

    5.腾冲市明光镇关于2019年预算绩效工作的情况说明  

    6.腾冲市明光镇重大政策和重点项目等绩效执行结果说明

    7.腾冲市明光镇公开空表说明

    8.腾冲市明光镇2019年“三公”经费决算支出情况说明   

    9.腾冲市明光镇2019年“三公”经费决算支出情况表（两张表格）