曲石镇2015年财政预算执行情况

和2016年财政预算草案的报告

 

各位代表：

受镇人民政府委托，向大会作曲石镇2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案报告，请予审议，并请列席人员提出意见。

一、2015年财政预算执行情况

2015年，在镇党委的正确领导下，在镇人大的有效监督和相关部门的大力支持配合下，曲石镇人民政府及财税部门按照镇人大批准的年初预算及预算调整方案确定的财政收支任务，主动适应经济发展“新常态”，狠抓增收节支，深化财政改革，经济运行处于合理区间，财政预算执行情况良好，有效地支持了全镇经济建设和各项事业的稳步发展。

（一）2015年财政收支预算执行情况

1．财政收入完成情况。受国内经济形势和政策性因素的影响，我镇2015年全年完成财政总收入3395万元，同比减收1318万元，减28%。其中，一般公共预算收入完成2615万元，同比减收703万元，减21%。

收入分部门完成情况：国税收入完成279万元，占年初预算任务768万元的36%，同比减469万元，减63%。其中，一般增值税259万元(25%部分64万元)，营业税改征增值税完成20万元。地税收入完成2981万元，占年初预算任务3802万元的78%，同比减736万元，减20%，其中：营业税完成529万元，资源税完成14万元，城建税完成87万元，房产税完成10万元, 印花税完成21万元，城镇土地使用税完成2万元，耕地占用税完成4万元(70%部分完成3万元），烟叶税完成1618万元，个人所得税完成261万元(16%部分完成42万元），企业所得税完成435万元(16%部分完成70万元)。财政完成非税收入135万元, 占年初预算任务44万元的307%，同比减113万元，减46%，其中行政性收费收入完成32万元，罚没收入完成2万元，国有资源有偿使用收入完成69万元，其他收入完成32万元。

2．财政支出完成情况。全年完成财政总支出3354万元，其中：一般公共预算支出3334万元，同比减支427万元，减11%；基金预算支出完成20万元。一般公共预算支出中：一般公共服务支出777万元，国防支出3万元，公共安全支出13万元，教育支出115万元，文化体育与传媒支出28万元，社会保障和就业支出366万元，医疗卫生与计划生育支出114万元，城乡社区支出30万元，农林水支出1066万元，交通运输支出16万元，国土海洋气象等支出 14万元，住房保障支出792万元。

3．收支平衡情况。一般公共预算收入2615万元，加上级补助收入2312万元和上年结余35万元，减上划经费和上解支出1593万元，当年实际可用财力3369万元，减去一般公共预算支出3334万元，年终滚存结余35万元。基金预算结余30万元，全年实际结余65万元。

（二）主要工作措施

1．深挖税源，依法治税，确保完成目标任务。面对复杂严峻的宏观经济形势，财税部门按照财税目标，积极寻求税收支撑，千方百计组织收入，统筹协调，挖潜增收，有效减缓收入下滑态势，确保完成目标任务。一是财税部门通力配合，及时分析税源结构，做到了目标明确、责任具体。二是按月对收入进度进行统计和分析，及时掌握税收入库变化情况，分析原因，积极采取应对措施。三是进一步落实动态监管机制。定期开展对重点项目、重点税收、重点行业、重点企业税收的动态分析监控，及时掌握重点税源变动情况。

2．优化支出结构，加大财政保障力度。按照建立公共财政的管理要求，坚持以人为本的财政理念，全力安排好财政支出。一是确保工资运行机制，保证工资正常发放。二是单位公用经费、业务经费按预算拨付到位，确保机构正常运转。三是增加对困难群众救济的投入，确保军烈属、优抚、救济人员基本生活费和“低保”资金及时足额发放。

3．合理安排财政资金，支持经济建设。2015年，镇财政安排农业、林业、水利、卫生、安全生产、自然灾害防范资金等其它专项资金180万元，烤烟产业扶持资金215万元，新农村建设资金30万元，教育资金100万元，党建资金40万元。另外通过积极申报项目，向上级争取到各项专项资金及补助共2043万元，其中：扶贫资金615万元，农村危房改造资金741万元，边境地区转移支付资金500万元，“一事一议”财政奖补资金187万元。

4．落实惠农政策，促进社会和谐稳定。2015年我镇通过农民补贴网管理系统向农民足额兑付补贴资金1075万元，其中：退耕还林补贴资金76万元；农资综合补贴资金672万元；粮食直补资金133万元；良种补贴资金177万元，草原补贴资金17万元。这些惠农政策的落实，对调动全镇9950户农民的积极性，促进农村稳定起到了积极作用。

各位代表，2015年我镇财政工作取得了一定的成绩，但我们也清醒地认识到财政运行中依然存在一些不容忽视的问题：一是税源结构单一，财政增收十分艰难。我镇税源结构不合理，主要依靠烟草、矿产和固定资产投资三大行业，抗击宏观经济变化的能力较差。二是资金多渠道融资体制尚未健全，经济和社会事业发展对财政依赖性较强，支持经济社会事业发展的财力十分有限，财政收支矛盾突出。三是债务负担沉重，偿债压力较大。多年来，以交通为代表的项目建设沉淀了大量政府债务，同时随着曲石镇生态旅游特色小镇的推进，基础设施建设投资力度将逐步增大，新增债务风险难以避免。这些问题，我们将会高度重视，继续采取积极有效措施逐步加以解决。

二、2016年财政收支预算草案

2016年，我镇财税改革任务艰巨，财政经济形势依然复杂，财政收支矛盾仍然突出。全年财税工作面临增收艰难、支出剧增的态势和挑战。随着国家、省市的战略部署及腾冲撤县设市的成功，将为我镇争取项目资金扶持，加快基础设施建设、旅游发展、招商引资、产业升级迎来新的机遇。我镇在把工作重心放在“做大蛋糕、分好蛋糕、管好蛋糕”基础上，坚持稳中求进的总基调，全面深化改革，认真贯彻执行新《预算法》，实现财政稳中有快、稳中提质、稳中增效，增强财政总体实力，实现“保工资、保运转、保民生、保稳定、保重点”总体目标，促进全镇经济持续健康发展。

按照以上指导思想，根据新《预算法》，结合我镇经济和社会事业发展重点，围绕镇党委、政府对财政工作的决策部署，坚持“收入打足、量入为出、突出重点、节约节俭、收支平衡”的原则，在充分考虑各种影响财政收支因素的基础上，编制2016年全镇财政收支预算。建议如下：

2016年财政预算收入计划完成3494万元，其中，一般公共预算收入预计完成2747万元，同比增收132万元，增长5%。其中：国税部门预算完成400万元，地税部门预算完成3069万元，财政非税收入预算完成25万元。根据2015年结算口径计算，2016年可用财力预计为1625万元，比2015年的1480万元，增145万元。全年本级一般公共预算支出1625万元（不含上级专项补助），同比增145万元，增10%。上述一般公共预算支出中，计划安排人员经费1076.9万元，公用经费196.5万元，专项经费351.6万元。

三、求真务实，确保完成2016年财政工作任务

2016年，我们将努力增收节支，不断推进财政改革和加强财政管理，提高依法理财水平，落实各项措施，努力推动全镇经济社会平稳健康发展。

（一）围绕财政增收，壮大财源规模。一是创新发展，强力培植实体经济。紧跟中央财政转换资金投入方式的步伐，多措并举，培植一二三产规模实体经济，获取更多财政资金补助。重点是加快现代农业发展，夯实经济发展基础。深入挖掘旅游资源优势，完善旅游配套设施，提高旅游服务行业的管理和服务水平，进一步激发第三产业活力，促进旅游税收增长。强化非税收入征管措施，增加土地挂牌出让收入，帮助企业实现恢复性生产。二是融入新常态，超前做好项目规划和储备。切实贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，做好涉及项目的规划和储备。三是主动向上争取资金和项目支持。紧盯中央、省市的政策动向、项目规划、资金安排。花更多的时间和精力用在向省、市争取项目、资金支持上。

（二）调优支出结构，增强财政保障能力。一是建立全口径预算体系。严格执行新《预算法》，将“硬化支出预算约束”落到实处，进一步规范预算追加，建立跨年度预算平衡机制。牢固树立节支也是增收的理念。二是全面规范政府采购行为，加大采购资金财政直接支付力度。三是加大社会保障和改善民生投入。认真落实好各项强农惠农政策，加强农田水利基础设施、扶贫、重点产业、民心工程等建设，加大农业综合开发力度，扎实推进新农村建设。完善农民补贴信息系统，确保及时足额兑付各种惠农补贴，保证国家各项惠农政策的落实到位。

（三）完善财政管理，提高科学化精细化管理水平。一是不断完善财政预算管理方式改革，切实缓解镇财政困难。二是强化财政监督，进一步提升财政科学化精细化管理水平。健全和完善财政资金监管机制，着力构建事前参与、过程跟踪、事后问效的多层次、全方位的财政资金使用监管机制，确保资金安全运行。加强财政监督，严肃财经纪律。加强对民生资金的监管，强化节约意识和有效规范财政供给范围。加强财政专项资金管理，确保财政资金专款专用。加强会计基础工作，大力推进单位内部会计控制制度体系建设。三是努力防范债务风险，千方百计化解政府性债务。建立政府债务管理制度，树立偿债意识，落实偿债责任，逐步建立偿债准备金，强化政府债务的管理和监控，防范财政风险。

各位代表，2016年，我们将围绕上述目标任务，在镇党委的坚强领导下，在镇人大和社会各界的监督下，严格按照本次人代会批准的预算和对财政工作提出的各项要求，攻坚克难，切实增强责任意识、担当意识、改革意识，采取更加科学有效的措施，妥善应对各种风险挑战，迎难而上，努力完成全年财政目标任务，为“十三五”规划开好局、起好步，为促进曲石经济社会持续健康发展做出新贡献！

以上报告，请予审议。

附件：曲石镇2016年财政报告主要名词注解

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件：

 

曲石镇2016年财政报告主要名词注解

 

【全口径预算】 就是把政府所有收支全部纳入统一管理，其目标定位于构建一个覆盖所有收支，不存在游离于预算外的政府收支，是将所有类型的财政资金收支都纳入统一管理体系的制度框架。2015年1月1日起施行的新《预算法》规定，我国政府预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。全口径预算管理，是监督主体通过一系列方法和措施将政府所有的财政收入和支出均纳入预算的法制化运行机制。

【一般公共预算收入】 是指由地方经济形成的，且按财政管理体制规定由地方所有，纳入地方预算的财政收入。地方公共财政预算收入包括地方税收收入、地方部分非税收入两部分。

【一般公共预算支出】 是各级财政部门对集中的一般预算收入有计划地分配和使用而安排的支出。

【非税收入】 是指除税收收入以外，由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得的财政资金，是政府财政收入的重要组成部分。政府非税收入管理范围主要包括：国有资产经营收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入、专项收入和其他收入等。

【新常态】 由习近平总书记2015年5月在河南考察时提出。经济进入新常态，意味着我国经济正在向形态更高级、分工更复杂、结构更合理的阶段演化，经济增速正从高速增长转向中高速增长，经济发展方式正从规模速度型粗放增长转向质量效率型集约增长，经济结构正从增量扩能为主转向调整存量、做优增量并存的深度调整，经济发展动力正从传统增长点转向新的增长点。