曲石镇2024年财政预算执行

情况和2025年财政预算（草案）的报告

——2025年3月14日 在曲石镇第三届人民代表大会第五次会议上

副镇长、经济发展办公室主任  欧阳建玲

（2025年3月14日）

各位代表：

受镇人民政府委托，现将曲石镇2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案）提请镇三届人大五次会议审查，并请列席人员提出意见。

一、2024年财政预算执行和主要工作完成情况

2024年，镇财政工作在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大的有效监督和相关部门的大力支持配合下，始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实上级各项决策部署，严格执行镇人大各项决议，把财政工作高质量发展放在更加突出的位置，全力以赴组织收入、保障支出、防范风险，较好完成了镇三届人大三次会议确定的目标任务，财政运行总体平稳。

（一）2024年财政预算执行情况

财政收入完成情况。全年完成财政总收入4164万元，同比增9.99%。其中：一般公共预算收入完成2811万元，分税种完成情况：增值税640万元，资源税67万元，城建税62万元，房产税36万元，印花税30万元，城镇土地使用税25万元，土地增值税85万元，车船使用税45万元，烟叶税1672万元，耕地占用税4万元，个人所得税4万元，企业所得税132万元，环境保护税8万元；非税收入完成1万元。

财政支出完成情况。全年实现财政总支出3400万元，同比减2116万元，减38.36%。其中：政府性基金预算支出192万元，一般公共预算支出3208万元（一般公共服务支出1310万元，教育支出141万元，文化旅游体育与传媒支出28万元，国防支出1万元，公共安全支出3万元，社会保障和就业支出151万元，卫生健康支出119万元，节能环保支出10万元，城乡社区支出71万元，农林水支出1243万元，交通运输支出30万元，自然资源海洋气象等支出15万元，住房保障支出80万元，灾害防治及应急管理支出6万元）。本级财力支出2068万元，同比减138万元，减6.26%；上级专项转移支出1332万元，同比减1978万元，减59.76%。

收支平衡情况。本年收入完成5195万元，其中：一般公共预算收入2811万元，上级补助收入2384万元（返还性收入44万元，专项转移支付1332万元，一般性转移支付961万元，其他补助47万元）。本年支出完成5195万元，其中：一般公共预算支出3208万元，基金预算支出192万元，上解支出1795万元（专项上解1014万元，体制上解575万元，其他上解164万元，一次性上解42万元），收支相抵平衡。

（二）2024年主要工作完成情况

加强税源管理，提升征管质效。2024年，我们认真贯彻落实减税降费政策，紧盯年初目标任务，克服经济下行及政策性减收等困难，配合税务部门做好税收征管，努力培植财源，竭力挖潜增收，全力以赴补齐短板，确保应收尽收。加强税源监控，对重点行业和重点项目认真分析研判，跟踪好税源情况及项目支撑点，解决好税收征管中出现的矛盾和问题，进一步优化税收环境，规范税收秩序。同时强化非税收入管理，加大对国有资产有偿使用收入、罚没收入管理力度，确保非税收入足额征收。

优化支出结构，提高财政保障能力。严控“三公”经费支出，努力压缩一般性支出，确保预算收支平衡。执行好党和政府带头过紧日子要求，压缩各类会议费、接待费及公车运行维护费，降低机关运行成本。加大民生事业支出，保障惠民利民资金投入。及时足额兑付耕地地力保护补贴、草原补贴、小额信贷贴息等利民惠民补贴。健全专项资金盘活机制，积极推进基础设施建设、人居环境提升、产业发展扶持等项目顺利实施，解决涉及群众切身利益的问题，提升群众满意度。

筑牢安全底线，隐患风险有效防范。始终把维护社会大局安全稳定贯穿财政工作各方面全过程，始终坚持保基本民生、保工资、保运转在支出中的优先顺序，强化全过程运行监控。加强债务管理，全年做到化债有序、管债有力。2024年兑付债务资金420万元，支付历史遗留工程项目欠款75万元，债务规模逐步下降。强化政府债务风险管控，摸清债务底数，杜绝新增政府隐性债务。多渠道争取资金，兑付曲石小江流域土地储备项目征地、迁坟等补偿资金1441.76万元，有效解决历史遗留问题，防范化解风险隐患。

加强财政监督，管理效能有效提高。发挥财政监督职能，切实维护财经秩序，加强财政资金管理、防范廉政风险。认真执行预算资金管理制度，规范预算编制，严格落实专项资金审核审批管理流程，强化从源头到末梢的监督。深入推进财政工作规范化水平，差旅电子凭证网上报销和政府采购网上超市审批有序开展。加强票据监管，规范使用各类专用票据，严格执行收支两条线，避免“坐收坐支”等违规行为发生。加大预决算信息公开力度，积极接受社会监督，让财政在监督的阳光下健康运行。

各位代表，2024年全镇财政的平稳运行，是深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想的结果，是镇党委、政府坚强领导、科学决策的结果，是镇人大有效监督和大力支持的结果。在总结成绩的同时，我们也清醒看到，在财政预算执行工作中仍存在以下问题：一是税源增收难度大，实体税源尤其是新增税源少；二是财政收支矛盾突出，可用财力难于满足“三保”、教育、社会保障等重点刚性支出不断增加的需求。我们高度重视这些问题，将认真听取各位代表的意见和建议，加大工作力度，主动对接政策，采取有力措施努力加以解决。

二、2025年财政预算（草案）

（一）指导思想

2025年预算编制和财政工作总体要求是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会及中央经济工作会议精神，全面贯彻落实省市委全会和经济工作会议精神，坚持稳中求进、以进促稳的工作要求，以“保基本、促发展、防风险”为工作主线，以兜牢风险底线为基本点，以激励财源培植为着力点，优化财政支出结构，用好财政政策空间，提高资金效益和政策效果，以高质量可持续财政服务保障全镇经济社会发展。

围绕上述工作思路及全镇经济社会发展预期目标，在充分考虑影响财政收支因素的基础上，2025年全镇收支预算建议如下：

（二）2025年财政收支预算情况

财政收入预算情况。2025年财政总收入计划完成4465万元，较上年增301万元，增7.23%；一般公共预算收入预计完成2961万元，同比增150万元，增5.34%。分税种完成情况：增值税713万元，资源税50万元，城建税87万元，房产税25万元，印花税44万元，城镇土地使用税21万元，土地增值税60万元，车船使用税100万元，烟叶税1672万元，耕地占用税14万元，个人所得税13万元，企业所得税137万元，环境保护税14万元；非税收入完成11万元。上划收入预计完成1504万元，其中上划增值税713万元，企业所得税718万元，个人所得税67万元，耕地占用税6万元。

财政支出预算情况。根据2024年结算口径计算，2025年镇本级可用财力预计为2323万元。主要支出项目：一般公共服务支出1969万元，教育支出46万元，社会保障和就业支出140万元，卫生健康支出76万元，自然资源海洋气象事务支出15万元，住房保障支出77万元。

（三）2025年财政工作重点

注重税源培植，壮大本级财力。加强组织领导，强化财税工作合力，构建“财税牵头、部门配合、信息共享”的依法协税护税机制，密切跟踪重点税种、重点税源的变化情况，加强财政资源统筹。拓宽税收渠道，保持财政增收的连续性。全力推进重点项目建设，抢抓巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接政策机遇，积极争取上级专项资金。加强非税收入组织力度，确保财政收入持续增长，做到应收尽收、及时足额将非税缴入国库。

突出民生建设，增进民生福祉。始终把保障和改善民生作为财政工作的根本目的，不断调整优化财政支出结构，兜住、兜准、兜牢民生底线，提高财政资源配置效率。根据年初预算合理调度资金，加大就业创业、困难群众救助、养老服务、医疗保障、教育发展等方面的投入力度，及时发放各项补贴资金，确保惠民惠农政策不折不扣落实到位。加大对基础设施建设、特色产业资金扶持力度，不断改善群众的生产、生活条件，坚持在发展中保障和改善民生。

严守财经底线，防范化解风险。压减低效无效支出，从严控制“三公”经费，力保年度“三公”经费只减不增，切实扛牢“三保”政治责任，坚持把“三保”放在财政支出的优先位置，预算优先安排、资金优先拨付、风险优先化解，全力以赴保基本民生、保工资、保运转。建立健全防范化解政府债务风险的长效机制，严格执行《预算法》，坚持先有预算后有支出，严禁无预算超预算支出，牢牢守住政府债务风险底线。加大对预算内投资、社会保障资金、基本建设投资、边境转移支付项目、乡村振兴等专项资金的跟踪检查，加快拨付进度，充分发挥资金使用效益。

坚持强化监管，保障资金安全。完善财政监督检查机制，跟踪监测资金绩效，着力构建事前参与、过程跟踪、事后问效的多层次、全方位财政资金使用监督机制，切实提高预算执行效率和资金使用效益。严格执行内控制度和“三重一大”要求，坚持大额资金使用、工程项目招投标等集体讨论、民主决策，自觉维护财经纪律的严肃性，确保财政资金使用的安全性、规范性和有效性。持续做好财政预决算信息公开，扩大公开范围，细化公开内容，积极推进绩效评价、政府采购、惠农资金等信息公开工作，主动接受社会监督，保障广大群众的知情权、参与权、监督权。

各位代表，做好2025年财政工作责任重大、任务艰巨，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在镇党委、政府的正确领导和镇人大的有力监督下，认真执行本次大会决议，接续奋斗、真抓实干，赓续前行、奋楫争先，以奋发有为的精神状态、攻坚克难的决心，努力完成年初既定的各项目标任务，为推动曲石乡村全面振兴做出积极贡献！

以上报告，请予审查。