曲石镇2023年财政预算执行

情况和2024年财政预算（草案）的报告

——2024年4月9日在曲石镇第三届人民代表大会第三次会议上

腾冲市曲石镇财政所

（2024年4月9日）

各位代表：

受镇人民政府委托，现将曲石镇2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案提请镇三届人大三次会议审查，并请列席人员提出意见。

一、2023年财政预算执行和主要工作完成情况

2023年，镇财政工作在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大的有效监督和相关部门的大力支持配合下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实上级各项决策部署，严格执行镇人大各项决议，把财政工作高质量发展放在更加突出的位置，全力以赴组织收入、保障支出、防范风险，较好完成了镇三届人大二次会议确定的目标任务，财政运行总体平稳。

（一）2023年财政预算执行情况

财政收入完成情况。全年完成财政总收入3786万元，同比增5.22%。其中：一般公共预算收入完成2873万元，同比增加5.21%，分税种完成情况：增值税638万元，资源税52万元，城建税55万元，房产税28万元，印花税30万元，城镇土地使用税10万元，土地增值税180万元，车船使用税3万，烟叶税1690万元，耕地占用税74万元，个人所得税24万元，企业所得税22万元，契税57万元，环境保护税6万元；非税收入完成4万元。

财政支出完成情况。全年实现财政总支出5516万元，同比增支1437万元，增35.23%。其中：本级财力支出2206万元，同比减支79万元，减3.46%；上级专项转移支出3310万元，同比增支1516万元，增84.5%。具体执行情况：一般公共服务支出1462万元，国防支出6万元，公共安全支出10万元，教育支出91万元，文化旅游体育与传媒支出21万元，社会保障和就业支出198万元，医疗卫生支出136万元，城乡社区支出835万元，农林水事务支出2590万元，交通运输支出13万元，住房保障支出80万元，灾害防治及应急管理支出74万元。

收支平衡情况。本年收入完成7293万元，其中：一般公共预算收入2873万元，上级补助收入4420万元（返还性收入44万元，专项转移支付3310万元，一般性转移支付998万元，其他补助68万元）。本年支出完成7293万元，其中：一般公共预算支出4739万元，基金预算支出777万元，上解支出1777万元（专项上解1081万元，体制上解618万元，其他上解47万元，一次性上解31万元）。收支相抵平衡。

（二）2023年预算执行所做的主要工作

加强征收管理，财政收入稳中求进。面对经济下行及政策性减收等多重压力，紧紧围绕年初任务目标，聚焦主责主业不放松，发挥全镇“一盘棋”合力，科学开展收入分析和预测，制定增收措施，合理拟定非税收入征管计划。积极配合税务部门做好税收征管，确保各项财政收入合法合规、应减尽减、应征尽征。全力向上争取项目，抓实固定资产投资，提高项目资金拨付率，有效促进税收增长。全年一般公共预算收入完成2873万元，同比增5.21%。

优化支出结构，财政支出平稳有序。牢固树立“长期过紧日子”思想，进一步压减一般性支出和非急需、非刚性支出，规范“三公”经费管理，坚决兜牢“三保”底线，做到有保有压、以收定支、保障重点，取消不必要的项目支出，从严控制新增项目支出，强化预算执行刚性约束。健全上级专项资金清理盘活机制，深入分析影响支出的因素，逐个击破，加快支出进度，全年完成专项转移资金支付3310万元，落实上级资金使用“最后一公里”。

筑牢安全底线，隐患风险有效防范。始终把维护社会大局安全稳定贯穿财政工作各方面全过程，始终坚持保基本民生、保工资、保运转在支出中的优先顺序，强化全过程运行监控。强化债务风险管控，及时摸清政府债务底子，全面掌握债务整体情况。严格审查项目建设资金来源，提高项目建设资金到位率，从源头上防止新增政府债务。用足用好上级政策，有序推进政府拖欠企业账款清欠工作，稳妥化解债务存量。积极向上争取资金，化解曲石小江流域土地储备项目征地、迁坟等遗留问题，兑付火山石专项整治补偿资金424万元，有效防范风险隐患。

着力财政监督，管理效能有效提高。发挥财政监督职能，加大财会监督力度，切实维护财经秩序，加强财政资金管理、防范廉政风险。强化从源头到末梢的监督，主动接受上级财政资金检查、审计，及时整改审计反馈问题。强化法治财政建设，始终坚持依法行政、依法理财、依法征收，加大预决算信息公开力度，积极接受社会监督，确保经济发展成果体现在税收增长上，让财政在监督的阳光下健康运行。

各位代表，2023年全镇财政的平稳运行，是深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想的结果，是镇党委、政府坚强领导、科学决策的结果，是镇人大、代表委员们监督指导和大力支持的结果。在总结成绩的同时，我们也清醒看到在财政预算执行工作中存在着一些问题和矛盾，一是镇级可支配财力不足，税源增长后劲不足，实体税源尤其是新增税源少，增收渠道较狭窄，土地出让情况不及预期，政府性基金收入规模下滑，财政增收压力较大；二是财政支出紧张，面对“三保”、教育、医疗、社会保障等重点刚性支出及镇党委政府确定的重大战略部署，财政支出需要保持一定强度，财政面临的收支平衡压力前所未有。对此，我们将在今后的工作中不断研究探索，坚持问题导向，强化工作措施，主动对接政策，努力加以解决。

二、2024年财政预算（草案）

（一）指导思想

2024年预算编制和财政工作总体要求是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会、中央经济工作会议和省委十一届五次全会、保山市委五届六次全会、腾冲市委三届六次全会精神，深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神和亲临腾冲重要指示精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持党政机关“过紧日子”，以“保基本、促发展、防风险、树典型”为工作主线，以兜牢风险底线为基本点，以激励财源培植为着力点，优化财政支出结构，用好财政政策空间，提高资金效益和政策效果，以高质量可持续财政服务保障全镇经济社会高质量发展。

围绕上述工作思路及全镇经济社会发展预期目标，在充分考虑影响财政收支因素的基础上，2024年全镇收支预算建议如下：

（二）2024年财政收支预算情况

财政收入预算情况。2024年财政总收入计划完成3861万元，同比增收75万元，增2%；一般公共预算收入预计完成2947万元，同比增收74万元，增2.6%。分税种完成情况：增值税672万元，资源税75万元，城建税70万元，房产税30万元，印花税30万元，城镇土地使用税10万元，土地增值税189万元，车船使用税6万元，烟叶税1690万元，耕地占用税25万元，个人所得税16万元，企业所得税28万元，契税80万元，环境保护税9万元；非税收入完成17万元。

上划收入预计完成914万元。其中上划增值税完成672万元，所得税完成231万元，耕地占用税完成11万元。

财政支出预算情况。根据2023年结算口径计算，2024年镇本级可用财力预计为2211万元。主要支出项目：一般公共服务支出1387万元，国防支出3万元，教育支出67万元，文化旅游体育与传媒支出27万元，社会保障和就业支出125万元，卫生健康支出123万元，城乡社区支出63万元，农林水事务支出320万元，自然资源海洋气象事务支出15万元，住房保障性支出81万元。

（三）2024年财政工作重点

注重财源管控，壮大地方财力。加强组织领导，强化财税工作合力，构建“财税牵头、部门配合、信息共享”的依法协税护税机制，密切跟踪重点税种、重点税源的变化情况，加大税收稽查力度，做到应收尽收、及时入库，增加非税收入支撑，确保财政收入持续增长。全力推进重点项目建设，抢抓巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接政策机遇，积极争取财政衔接资金，保持财政增收的连续性。

突出民生建设，增进民生福祉。始终把保障和改善民生作为财政工作的根本目的，不断调整优化财政支出结构，努力将更多资金投向教育、三农、医疗卫生、就业、社会保障等领域的薄弱环节。根据年初预算合理调度资金，及时发放各项补贴资金，确保惠民惠农政策不折不扣落实到位。

严守财经底线，防范化解风险。牢固树立“过紧日子”思想，兜实“三保”底线，将“三保”作为预算安排的重点，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，确保“三保”不出问题。建立健全防范化解政府债务风险的长效机制，加大对预算内投资、社会保障资金、基本建设投资、农业综合开发、乡村振兴等专项资金的跟踪检查力度，确保资金安全，逐步降低债务风险水平，坚决守住不发生系统性、区域性风险底线。

坚持强化监管，保障资金安全。不断完善财政监督检查机制，着力构建事前参与、过程跟踪、事后问效的多层次、全方位财政资金使用监督机制，切实提高财政资金使用效益。严格执行内控制度和“三重一大”要求，坚持大额资金使用、政府采购、工程项目招投标等集体讨论、民主决策，自觉维护财经纪律的严肃性，确保财政性资金使用的安全性、规范性和有效性。

各位代表，2024年的财政工作，任重而道远，我们将紧紧围绕上述目标任务，在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大和社会各界的监督下，以奋发有为的精神状态，全面落实年初既定的各项目标任务，推动曲石经济社会在高质量发展上不断取得新突破。

以上报告，请予审查。