一、2019年财政预算执行情况    

2019年，面对多重矛盾叠加、多种困难交织的复杂局面，在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大的有效监督和相关部门的大力支持配合下，曲石镇人民政府及财税部门坚持稳中求进工作总基调，坚决落实新发展理念和高质量发展要求，严格执行镇二届人大四次会议批准的预算，狠抓增收节支，深化财政改革，全镇经济社会发展取得显著成效，预算执行情况良好。  

（一）2019年财政收支预算执行情况  

财政收入完成情况。全年完成财政总收入4805万元，同比增收235万元，增5%。其中，一般公共预算收入完成3289万元，同比增收115万元，增4%。收入分税种完成情况：增值税完成2304万元（乡镇部分1152万元），资源税完成70万元，城建税完成340万元，房产税完成30万元，印花税完成150万元，城镇土地使用税完成10万元，车船税完成40万元，耕地占用税完成57万元（乡镇部分40万元），烟叶税完成1363万元，个人所得税完成263万元（乡镇部分42万元），企业所得税完成150万元（乡镇部分24万元），罚没收入完成13万元，行政性收费收入完成1万元，国有资源有偿使用收入完成14万元。  

财政支出完成情况。全年完成财政总支出5517万元，其中：一般公共预算支出5252万元，同比增支78万元，增2%；基金预算支出完成265万元，同比增支203万元，增327%。一般公共预算支出中：一般公共服务支出1800万元，公共安全支出1万元，教育支出395万元，文化旅游体育与传媒支出17万元，社会保障和就业支出472万元，卫生健康支出259万元，节能环保支出13万元，城乡社区支出390万元，农林水支出1552万元，商业服务业等支出8万元，自然资源海洋气象等支出15万元，住房保障支出299万元，灾害防治及应急管理支出31万元。  

收支平衡情况。一般公共预算收入3289万元，加上级补助收入3963万元和上年结余38万元，减上划经费和上解支出2035万元，当年实际可用财力5255万元，加盘活存量资金35万元，加基金调入资金30万元，减去一般公共预算支出5252万元，年终滚存结余68万元。  

（二）砥砺奋进，全镇财政工作稳中求进  

开源挖潜，增强财政保障能力。一是大力培植财源。发挥财政职能的支持和引导作用，大力促进产业转型升级和实体经济持续健康发展，全面落实国家减税降费政策。从支持小微企业发展、优化企业服务环境、加大基础设施投入、优化财税发展空间等方面全力挖掘收入增长点，积极开辟后续财源，为财政收入稳定增长夯实经济基础。二是积极组织收入。加强经济形势分析，完善税收收入管理机制，有效推进社会综合治税体系建设，提高税收征管效率，使税源真正能够转化为税收收入，确保各项收入及时足额入库。财税部门加强联动，密切协调配合，增强税收征管工作的针对性和准确性，确保应收尽收。三是盘活存量资金。通过回收部门存量资金和项目结余等方式，加大财力统筹力度，切实增加可用财力。  

聚焦关切，增进民生福祉。一是持续保障“三农”经费。围绕脱贫攻坚、乡村振兴战略目标，加大农田水利基础设施建设力度，支持永久基本农田保护和高标准基本农田改造，夯实农业增收基础。全镇三农支出资金1257万元。二是积极落实惠农政策。2019年通过农民补贴网管理系统向农民足额兑付耕地地力保护补贴资金774万元，草原补贴资金25.8万元。中央各项惠农政策全面落实，深入人心。三是继续加大社会保障经费投入。全面落实低保、特困人员救助供养、临时救助等政策，城乡居民医疗、养老保险应保尽保，失地农民、孤儿、高龄老人、残疾人等弱势群体权益得到充分保障。全镇社会保障和就业支出资金1378万元。  

紧盯项目，改善基础设施。一是积极向上争取资金。密切关注上级部门的投资导向和投资重点，集中力量谋划和选择项目。全年向上争取项目资金24260万元，争取其他补助资金3115万元。二是强化项目进度推进。充分调动项目业主推进项目建设的积极性，做好建设要素保障、项目对接等工作，解决项目难题，确保所有项目开工建设。三是创优建设环境。坚持特事特办、急事急办、跟踪督办，实行“一站式审批”、“一条龙服务”的办事制度，简化办事程序和环节，为项目建设创造优良的服务环境。  

规范制度，深化财政改革。一是深化财政预算制度改革。建立健全全口径预算体系，严格预算执行程序，规范预算执行中追加预算支出事项的审批。二是推进电子化管理改革。继续落实国库集中支付电子化管理改革，资金拨付实行电子印章管理；进一步加强预算、指标、拨款一体化建设，实现数据管理和信息数据共享；推进财政票据电子化管理改革，建立财政票据管理信息数据库。三是严格执行中央八项规定，从严控制“三公”经费和一般性支出，切实做到厉行节约，支出有效。全年全镇“三公”经费支出下降13%。  

各位代表，2019年全镇财政运行总体平稳，财政收支目标任务基本完成，但我们也认识到财政运行中依然存在一些不容忽视的问题：一是财政增收困难，财政调控能力弱化。由于全镇缺乏支柱性、持续性生产型企业支撑，加之受经济下行压力持续、“营改增”后分享收入相应减少等因素影响，全镇收入增收困难。二是刚性支出增加，收支平衡难度增大。随着改革性补贴调整等刚性需求增加，现有的财源增长空间有限，增支减收压力陡增，财政收支矛盾日趋突出。三是债务风险防控艰巨。多年来，以交通为代表的项目建设沉淀了大量政府债务，同时随着曲石副城区项目的推进，基础设施建设投资力度将逐步增大，新增债务风险难以避免。这些问题，我们已高度重视，将继续采取积极有效措施逐步加以解决。  

二、2020年财政收支预算草案  

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年。编制好2020年预算，做好各项财政工作，具有十分重要的意义。  

（一）2020年财政收支形势分析  

财政收入方面：今年是极不寻常的一年，突如其来的新冠肺炎疫情给我镇经济社会发展带来了前所未有的冲击，大规模减税降费政策带来的减收效应持续释放，财政收入增长乏力。1—4月，完成财政总收入999万元，同比下降26%，完成一般公共预算收入497万元，同比下降27%。预计今后几个月，随着生产生活秩序恢复，财政收入开始企稳回升。  

财政支出方面：财政必保支出较多，支出增长刚性较强，防控新冠肺炎疫情、做好“六稳”“六保”工作、实施扩大内需战略、扩大有效投资、保障和改善民生、打好三大攻坚战等支出需求较大。  

综合分析，2020年财政收入与经济增长态势基本一致，财政收支矛盾十分突出，需要全镇各部门把过紧日子的要求落实落细，把财政资金用在刀刃上。  

（二）2020年预算编制和财政工作的指导思想及原则  

2020年预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻党的基本理论、基本路线、基本方略，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，全面落实习近平总书记考察云南重要讲话精神和中央经济工作会议精神，紧扣全面建成小康社会目标任务，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，在疫情防控常态化前提下，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革开放为动力推动高质量发展，坚决打好三大攻坚战，加大“六稳”工作力度，全面落实“六保”任务。把握重大机遇，支持推动曲石副城区建设。  

2020年预算编制和财政工作遵循以下原则：一是坚持以收定支、提质增效。坚持实事求是、科学预测，稳妥编制收入预算。根据收入预算情况，以收定支、量力而行，合理安排支出预算。二是厉行勤俭节约。认真贯彻习近平总书记关于艰苦奋斗、勤俭节约一系列重要论述精神，牢固树立过紧日子的思想，严控一般性支出和“三公”经费支出。三是突出保障重点。按照市委要求，着力在“保重点、压一般、优结构”上下工夫，通过“保、压、优”集中财力支持重点领域、重点行业、重点项目。四是加强风险防范。坚持底线思维，做好较长时间应对外部环境变化的思想准备和工作准备。巩固预算收支平衡格局，增强财政可持续性。完善财政应急保障体系，提升应急保障能力。  

（三）2020年收入预计和支出安排情况  

财政收入预计情况。根据收入预算编制原则，综合考虑宏观经济运行、新冠肺炎疫情冲击、减税降费政策效应持续释放等因素，2020年曲石镇财政预算总收入计划完成4916万元，同比增收111万元，增长2%；一般公共预算收入预计完成3333万元，同比增收44万元，增长1%。其中：增值税2400万元，资源税50万元，城建税350万元，房产税45万元，印花税160万元，城镇土地使用税10万元，车船税40万元，耕地占用税85万元，烟叶税1320万元，个人所得税270万元，企业所得税156万元，罚没收入3万元，行政性收费收入1万元，国有资源有偿使用收入26万元。  

财政支出安排情况。根据2019年结算口径计算，2020年可用财力预计为2141万元，同比增104万元，增5%。计划安排人员经费1887万元，公用经费122万元，专项经费132万元。其中：一般公共服务支出1219万元，国防支出3万元，教育支出67万元，文化旅游体育与传媒支出38万元，社会保障和就业支出179万元，卫生健康支出149万元，城乡社区支出51万元，农林水支出340万元，自然资源海洋气象等支出15万元，住房保障支出80万元。  

三、2020年财政工作主要措施  

（一）着力增强党的全面领导，坚决落实党的决策部署。坚持和加强党对财政工作的领导，坚定财政工作的正确政治方向。增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，在思想上政治上行动上同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致，确保习近平总书记重要指示，各级党委各项决策部署不折不扣落地落实。建立健全不忘初心、牢记使命长效机制，巩固主题教育成果。夯实全面从严治党主体责任，持之以恒正风肃纪，为更好履行公共财政职能提供坚强保障。  

（二）着力抓好收支预算管理，确保收支预算平衡。积极加强财源建设，夯实财源基础。健全社会综合治税管理体系，创新征管手段，提高征管效率，做到依法征收、应收尽收。坚持政府过紧日子思想，大力压减一般性支出和“三公”经费支出，确保全镇“三公”经费支出下降5%。加大预算绩效管理工作，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。硬化预算约束，严格执行镇人大批准的预算，严控预算调剂追加。严把支出关口，强化财政承受能力评估，确保实现预算收支紧平衡。  

（三）着力保障改善基本民生，增强人民群众获得感。始终坚持以人民为中心的发展思想，不断提高保障和改善民生水平，让人民群众有更多的获得感、幸福感和安全感。围绕乡村振兴战略，不断优化财政支农支出结构，认真落实好各项强农惠农政策，加大农村基础设施、公益性文化体育设施建设等民生项目的投入力度，提高财政应对自然灾害、突发公共事件的能力。全面推进城乡居民社会养老保险制度，切实保障城乡困难人群基本生活，认真落实优抚对象待遇，做好机关事业离退休人员待遇保障工作。创新扶贫方式，采用财政贴息、“以奖代补”等方式，充分发挥财政资金的导向作用，筹措和整合投入资金，全力推进脱贫攻坚工作。    

   （四）着力提升财政管理，推进财政治理现代化。认真贯彻落实《监督法》和《预算法》，牢固树立依法理财、依法行政的理念，强化财政各项管理。健全单位内控制度体系建设。做好财政内部监督检查工作，严格执行财政内控基本制度和专项风险内控制度办法。构建资金全过程监督机制，对财政资金的分配、拨付、使用和管理以及财政政策执行、财政资金使用效益实施全方位监督，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。建立政府债务管理制度，树立偿债意识，落实偿债责任，逐步建立偿债准备金，强化政府债务的管理和监控，防范财政风险。