界头镇2023年地方财政预算执行情况

和2024年地方财政预算（草案）报告

各位代表：  

受镇人民政府委托，现将界头镇2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）提请大会审议，并请特邀人员和列席人员提出意见。  

一、2023年财政预算收支执行情况

2023年，在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大的有效监督和相关部门的大力支持配合下，镇财政所进一步解放思想、创新举措、坚定信心，认真落实镇党委政府决策部署及镇三届人大二次会议决议，坚持稳中求进工作总基调，着力推动高质量发展，突出做好稳增长工作，全力组织收入，积极向上争取财政资金，优化支出结构，坚决守牢保“三保”和防风险两个底线，竭力推动全镇财政平稳运行。现将预算执行情况报告如下：

（一）财政收入执行情况

2023年，我镇共完成财政总收入5902万元，同比增609万元，增11.5%，其中：一般公共预算收入完成5571万元，同比增517万元，增10.23%。总收入各税种完成情况如下：增值税完成510万元；企业所得税完成25万元；个人所得税完成65万元；资源税完成8万元；城市建设维护税完成29万元；房产税完成18万元；印花税完成4万元；土地使用税完成9.5万元；车船使用税完成0.2万元；耕地占用税完成0.3万元；烟叶税完成5217万元；环境保护税完成13.5万元；非税收入完成2.38万元，其中：罚没收入1.97万元，国有资产有偿使用收入0.41万元。  

（二）财政支出执行情况  

2023年，我镇共完成财政总支出5256万元（包含上级专款支出2235万元），同比增42万元，增0.8%。具体支出情况如下：一般公共服务支出832万元；国防支出3万元；公共安全支出3万元；教育支出92万元；文化体育与传媒支出54万元；社会保障和就业支出359万元；卫生健康支出181万元；城乡社区支出335万元；农林水事务支出3148万元；交通运输支出6万元；自然资源海洋气象等支出35万元；住房保障支出119万元；灾害防治及应急管理支出19万元；其他支出70万元。

（三）预算收支平衡情况  

1. 本年收入完成10156万元，其中：一般公共预算收入5571万元，上级补助收入4548万元（返还性收入57万元，专项转移支付2235万元，一般性转移支付1478万元，其他补助778万元），上年结余37万元。  

2. 本年支出完成10156万元，其中：一般公共预算支出4926万元，基金支出329万元，上解支出4901万元（专项上解2766万元，体制上解1000万元，其他上解997万元，一次性上解138万元）。  

3. 收支相抵平衡。

二、2023年全镇财政工作开展情况  

（一）强化预算管理，提升资金管理水平

一是严格落实《中华人民共和国预算法》《预算法实施条例》等法律法规，做实做细财政收支预算；二是认真执行预算资金管理制度，规范预算编制，按照量入为出、收支平衡的原则组织部门预算编制，认真进行预算执行情况分析，预算的约束力进一步增强；三是严格贯彻落实财政预决算信息、“三公”经费、专项资金、政府采购等信息公开公示制度，切实提升资金管理水平。

（二）盯牢年度目标，扎实抓好财政收入

一是科学开展收入分析和预测，提早分析财税来源，加强摸排新增长点，科学预测全年收入，制订各板块收入计划，确保应收尽收，堵漏增收；二是紧密跟踪重点税源，配合税务部门做好税收征管工作，坚持多措并举，敢于攻坚克难，努力实现财税收入平稳增长，2023年实现烟叶税收入5217万元，同比增长11.19%，实现增值税收入510万元，同比增收20.57%；三是进一步加强和规范非税收入管理，严格落实非税收缴政策，加大非税收入征缴力度，确保非税收入及时、足额上缴国库，做到应收尽收。

（三）加强支出管理，提高资金使用效益

一是进一步压减一般性支出和非急需、非刚性支出，规范“三公”经费管理，坚决兜牢“三保”底线，做到有保有压、以收定支、保障重点，取消不必要的项目支出，从严控制新增项目支出，强化预算执行刚性约束；二是加大资金保障力度，全力保障重点项目支出，2023年全年共兑付衔接资金883万元，债券资金8377万元，厕所改建资金84万元，边转资金301万元，有效保障重点项目高质高效实施；三是加大产业投入，加快推动产业发展规划布局和产业体系优化升级，2024年共计投入366万元用于支持产业发展，促进产业提质增效。

（四）着力财政监督，增强监督管理效能

一是强化制度执行，严格执行财经纪律、财务制度和党规党纪，严格厉行节约，反对铺张浪费各项规定，严格审查资金支付凭证的真实性和完整性；二是发挥财政监督职能，加大财会监督力度，切实维护财经秩序，加强财政资金管理、防范廉政风险，强化从源头到末梢的监督，主动接受上级财政资金检查、审计，及时整改审计反馈问题；三是强化法治财政建设，始终坚持依法行政、依法理财、依法征收，加大预决算信息公开力度，积极接受社会监督，确保经济发展成果体现在税收增长上，让财政在监督的阳光下健康运行。

各位代表，2023年镇财政工作在各级各部门及社会各界的大力支持下，当年圆满实现了财政收支平衡，有效促进了经济建设和各项事业的发展。但我们也清醒认识到，当前镇财政工作还面临很多困难：一是税源结构单一，财政增收乏力，财源培植任重道远；二是财政刚性支出增大，收支矛盾突出，财政支出结构有待进一步改善，防范和化解政府债务风险任务艰巨，财政保障能力亟待加强；三是改革管理方面，财政绩效和资产管理工作有待进一步加强。这些问题都亟待通过改革和发展逐步解决，需要积极谋划和主动应对，也恳请各位代表、各位同志一如既往地给予关心和支持。  

三、2024年财政收支预算草案  

2024年预算编制和财政工作的指导思想是：以“习近平新时代中国特色社会主义思想”为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会精神、中央经济工作会议、全国财政工作会议精神，深入贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，认真落实省委十一届历次全会、省委经济工作会议、全省两会和全省财政工作会议要求以及保山市委、腾冲市委历次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，坚持积极的财政政策要适度加力、提质增效，加强财政资源统筹，更加注重精准、可持续，落实好减税降费政策，切实增强经济活力，持续深化零基预算改革，坚持党政机关过紧日子，大力优化支出结构，大力压减非刚性非重点支出，兜牢兜实基层“三保”底线，推进财政支出标准化，强化绩效管理，提高财政资金绩效，加快建立现代财税体制，严肃财经纪律，有效防范化解财政运行风险和地方政府债务风险，推动财政高质量可持续发展。

根据上述指导思想及全镇经济社会发展预期目标，2024年财政收支预算（草案）安排如下：

（一）财政收入预算情况  

2024年全镇财政总收入预计完成6160万元，同比增550万元，增9.8%，其中一般公共预算收入预计完成5700万元，同比增435万元，增8.26%。财政总收入分税种预计完成如下：增值税预计完成756万元；资源税预计完成8万元；城市建设维护税预计完成30万元；房产税预计完成20万元；印花税预计完成4万元；土地使用税预计完成10万元；个人所得税预计完成70万元；企业所得税预计完成27万元；耕地占用税预计完成0.5万元；烟叶税预计完成5217万元；环境保护税预计完成14万元；非税收入预计完成3.5万元。  

（二）财政支出预算情况  

2024年镇本级财力范围内预计一般公共预算支出4313万元。其中：一般公共服务支出1661万元；教育支出100万元；文化旅游体育与传媒支出53万元；社会保障和就业支出341万元；卫生健康支出134万元；城乡社区支出68万元；农林水支出1843万元；住房保障支出113万元。  

四、2024年财政工作重点  

(一)全力组织收入,提升财政保障能力

紧紧围绕年初制定的财政收入目标，发挥财政职能和财政政策的引导、带动和调控作用，创新理财观念，在培植财源、向上争取资金上下功夫。一是依托我镇资源优势、区域优势，着力抓好烤烟产业重点税源建设；加大招商引资力度及优化产业发展布局，努力培植新的税源；二是密切关注税收政策的调整对财政收入的影响，加强与税务部门的沟通，及时准确把握税源，做好财税部门的协调工作，确保税收应收尽收，严格收入目标责任制，为政府做好参谋；三是紧紧围绕上级重点战略决策，加强分析研究，准确捕捉上级资金投向，积极争取上级优惠政策、重大项目和财政资金的支持，全力缓解财政平衡压力。

（二）优化支出结构,保持财政平稳运行

规范预算执行，切实履行预算执行主体责任，强化财政收支管理，保持财政平稳运行。一是严格按照批复的预算组织执行，扎实做好项目前期工作，及时办理资金支付手续，加快支出进度，提高预算执行质量；二是优化支出结构，将财政资金用在刀刃上，全力保障民生重点项目，加大民生实事项目资金投入，全力支持办好民生实事项目，持续提升人民群众获得感、幸福感、安全感，根据“轻重缓急、突出重点、统筹兼顾”的原则，强化财政预算约束，科学有序推进项目建设，全力保障民生项目支出；三是严格落实“过紧日子”要求，将政府过紧日子作为常态化纪律要求，严控其他一般性支出和非急需、非刚性支出，强化预算执行的权威性和严肃性，严格预算安排、预算执行，除上级新出台的增人增资外，从严控制预算追加。

（三）持续深化改革,提升财政工作水平  

紧紧围绕建立现代化财政制度，积极推进收入管理、预算管理、体制管理及绩效管理等领域改革。一是进一步规范财政资金管理，将财政预算资金全部纳入国库集中收付改革范围，全面推行财政“一体化”管理模式，全面推行差旅费网上申报报销，全面推进和使用财政票据电子化管理信息系统，夯实数据基础，统筹协调，稳步推进系统化、智能化、信息化；二是持续深化预算管理改革，破解预算固化格局，增强财政统筹保障能力，推动预算绩效管理提质增效，开展绩效运行“双监控”，推动建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系；三是积极做好与市财政各部门的对接工作，深入研究和谋划，及时了解改革动向和进展情况，牢牢把握改革主动权，推动我镇财税工作再上新台阶。

各位代表，2024年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大和社会各界的监督支持下，迎难而上、真抓实干，以更加务实的作风、更加有为的担当，扎实推进财政各项工作，为谱写界头高质量发展新篇章贡献财政的智慧和力量！  

以上报告，请予审查。