界头镇2022年地方财政预算执行情况

和2023年地方财政预算（草案）报告

（2023年1月11日 在腾冲市界头镇第三届人民代表大会第二次会议上）

界头镇财政所

各位代表：

受镇人民政府委托，现将界头镇2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）提请大会审议，并请特邀人员和列席人员提出意见。

一、2022年财政预算收支执行情况

2022年，在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大的有效监督和相关部门的大力支持配合下，镇财政所进一步解放思想、创新举措、坚定信心，积极应对严峻复杂的经济形势，努力克服经济下行影响因素，深入推进财政改革，千方百计增潜挖收，全力保障重点支出，努力做好疫情防控常态化下的财政收支管理工作，护航“六稳”“六保”，全面完成年初确定的财政收支目标任务。

（一）财政收入执行情况

2022年，我镇共完成财政总收入5293万元，其中：一般公共预算收入完成5054万元。总收入各税种完成情况如下：增值税完成423万元；企业所得税完成15万元；个人所得税完成15万元；资源税完成10万元；城市建设维护税完成6万元；房产税完成10万元；印花税完成6万元；土地使用税完成10万元；车船税完成1万元；耕地占用税完成6万元；烟叶税完成4692万元；契税完成0万元；环境保护税完成5万元；非税收入完成94万元（其中：罚没收入93万元，国有资产有偿使用收入1万元)，同比增79.7万元，增569.3%。

（二）支出执行情况

2022年，我镇财政支出在坚持“量入为出、确保重点”的原则下，按照“一保人员经费、二保政权运转、三保重点民生”的顺序安排支出。通过强化预算约束，加强收支管理，优化支出结构，控制支出总量。

1至12月，财政总支出为5214万元（包含上级专款支出2106万元）。具体支出情况如下：一般公共服务支出843万元；公共安全支出1万元；教育支出75万元；文化体育与传媒支出70万元；社会保障和就业支出438万元；卫生健康支出179万元；城镇社区事务支出225万元；农林水事务支出3180万元；自然资源海洋气象等支出14万元；住房保障支出105万元；灾害防治及应急管理支出80万元；其他支出4万元。

（三）预算收支平衡情况

1. 本年收入完成9251万元，其中一般公共预算收入5054万元；上级补助收入4057万元（返还性收入57.2万元，专项转移支付2106.3万元，一般性转移支付1556.5万元，其他补助337万元）；上年结余104万元；调入资金36万元。

2. 本年支出完成9214万元，其中一般公共预算支出5214万元，（包含基金支出153万元）上解支出4000万元（专项上解2473万元，体制上解670万元，其他上解778万元，一次性上解79万元）。

3. 收支相抵后，年终滚存结余37万元，其中一般公共预算收入结余37万元。

二、2022年全镇财政工作开展情况

（一）紧盯预算，财政预算执行更加规范

2022年财政收支矛盾突出，特别是受“新冠”疫情影响，经济下行压力较大，为确保各项社会事业蓬勃发展，我镇加强财政收支管理。一是细化部门预算编制，按照“保工资、保运转、保重点民生”的原则，将经费细化到经济类，按照“二上二下”的程序编制部门预算。二是继续深化国库集中支付电子化。三是持续推进政府采购年初预算，严格控制“无预算不得采购”。四是全面推进预决算公开工作，继续推进“阳光财政”，全面提升2022年预决算公开质量。

（二）紧盯财源，财政收入征管更加有力

一年来，面对疫情态势及经济下行压力影响，镇财政协同税务共同努力，深入挖掘增收潜力，积极寻求增长支撑，千方百计组织收入。一是领导高度重视，大力支持，抓协调、抓督办、抓税源，各部门密切配合，强化收入征管，确保“颗粒归仓”。二是强化定期协调机制，定期召开协调分析会，及时解决组织收入中存在的各类问题，始终把握工作主动权。三是加大对域内各项固定资产投资的监控力度，通过投资拉动内需，促进税收快速增长。

（三）紧盯改革，财政改革深入推进

一是深化落实国库集中支付电子化改革。完成财政一体化系统预算、指标、拨款、核算一体化建设，实现代管资金分年度明细核算功能，优化财政资金电子印章拨付管理，提高资金拨付效率和会计核算质量。二是建立健全政府采购内部控制制度。督促采购人严格落实采购政策，扩大采购人选择采购方式的自主权，建立健全政府采购支持政策实施机制。

（四）紧盯民生，惠农补贴足额发放

一是安排资金324万元，保证科教文卫事业发展；安排资金438万元，用于民政优抚、低保等社会保障需要，切实保障弱势群体利益；安排农林水资金3180万元，加快基础设施及农村公益事业发展。二是持续做好惠农补贴工作。2022年发放耕地地力补贴资金1228万元、种粮农民一次性补贴352万元。三是兑付资金20万元，积极推动农村卫生厕所改建，切实提升农村人居环境。

（五）紧盯疫情，切实保障疫情防控

深入贯彻落实疫情防控相关财税政策，及时拨付疫情防控经费，加强财政资金监管，保障经济平稳运行。按照疫情防控常态化工作要求，主动与有关部门对接，加强协调配合，全面落实联防联控措施，做好资金保障，全年兑付疫情防控资金20.1万元，为疫情防控工作提供有力支撑。

（六）紧盯政策，有效衔接乡村振兴

用好管好财政衔接推进乡村振兴补助资金（以下简称衔接资金），是全面实现乡村振兴的基础保障，我镇采取多项举措，确保各级衔接资金安全、规范、高效使用，2022年全年共兑付衔接资金244万元，稳步促进乡村振兴项目落地，扎实推进脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接。

各位代表，2022年镇财政工作在各部门的大力支持下，当年基本实现了财政收支平衡，有效促进了经济建设和各项事业的发展。但我们也清醒的认识到，当前镇财政工作还面临很多困难。一是经济面临下行压力，我镇税源结构单一，财政增收困难；二是财政刚性支出增大，收支矛盾比较突出，财政支出结构有待进一步改善，财政保障能力依然不强；三是政府债务负担沉重，偿还压力较大。这些问题都亟待通过改革和发展逐步解决，需要积极谋划和主动应对，我们将认真对待这些问题，增强紧迫感、使命感，提高为民理财的责任意识。也恳请各位代表、各位同志一如既往地给予关心和支持。

三、2023年财政收支预算草案

2023年财政工作的指导思想是：全面贯彻党的二十大精神和中央、省、市财政经济工作会议精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，围绕建立全面规范、公开透明的预算管理制度目标，完善全口径预算管理，健全政府预算体系。认真贯彻“以收定支”原则，树立过“紧日子”思想，进一步压减一般性支出，兜牢“三保”支出底线，建立健全预算绩效评价体系，提高资金使用效率，促进我镇经济社会持续健康发展。

按照上述指导思想，结合全镇经济社会发展实际，坚持财政稳中有快、稳中提质、稳中增效，本着积极可靠、统筹兼顾、确保重点、量入为出的原则编制2023年预算草案。

（一）财政收入预算情况

2023年全镇财政总收入预计完成6295万元，预计比2022年完成数增1002万元，增18.93%，其中一般公共预算收入预计完成5630万元，预计比2022年完成数增576万元，增11.40%。财政总收入预计完成如下：增值税预计完成1273万元；资源税预计完成8.5万元；城市建设维护税预计完成18万元；房产税预计完成20万元；印花税预计完成6万元；土地使用税预计完成5.5万元；土地增值税预计完成20万元；车船使用税预计完成4.5万元；个人所得税预计完成15万元；企业所得税预计完成18万元；耕地占用税预计完成5万元；烟叶税预计完成4800万元；契税预计完成55万；环境保护税预计完成5.5万元；非税收入预计完成41.3万元。

（二）预算支出安排情况

2023年镇本级财力范围内预计财政支出3447万元。其中：一般公共服务支出1094万元；教育支出102万元；文化旅游体育与传媒支出72万元；社会保障和就业支出514万元；卫生健康支出174万元；城乡社区支出86万元；农林水支出1289万元；住房保障支出116万元。

四、2023年财政工作重点

（一）做好收入文章，提高财政保障能力。

组织收入是财政工作的重中之重，是支持我镇各项事业发展和维护社会稳定的基本保障。2023年，镇财政所将发挥好牵头协调作用，努力实现财政收入的预期目标。一是充分发挥我镇资源、区位优势，牢固树立和贯彻落实“创新、协调、绿色、开放、共享”发展理念，加大招商引资力度，完善产业配套，培植壮大后续财源。二是在大力培植税源经济的同时，深挖税收潜力，逐步摆脱财政收入对烤烟产业的依赖，加强税收协同共治，强化税源管控，堵塞征管漏洞，增加财政收入。三是精心运作活财，盘活土地，千方百计组织非税收入，确保财政收入快速增长。

（二）加强支出管理，优化财政支出结构

财政支出继续保持刚性增长态势，政策性增支依然是主导因素。一是围绕扩大财政支出规模，千方百计争取上级项目和资金支持，努力筹措和调度资金，切实加快财政支出进度。二是严格执行年初人代会批复的预算，继续坚持“先有预算后有支出”、“无预算不支出”原则，确保镇级财政年度收支平衡。三是切实树立过“紧日子”的思想和“节支也是增收”的理念，坚持从严控制一般性支出，严格“三公”经费管理，切实降低行政运行成本。

（三）深化改革创新，提升财政工作水平

以新《预算法》为指导，继续深化部门预算改革，强化绩效预算意识，细化预算编制，进一步公平预算分配；完善政府采购制度，健全政府采购的监督管理机制和运行机制；逐步形成科学合理全面的绩效考评指标体系，努力提高财政资金的使用效益；完善财政资金运行监督机制，构建事前审核、事中监控、事后监督的财政监督检查体系，提高财政管理的科学性和财政资金使用的有效性；继续加强干部队伍建设，提高依法理财、科学理财、民主理财的能力，树立“为民、务实、高效、清廉”的财政队伍形象。

各位代表，新的一年财政工作面临的任务更加艰巨，责任十分重大。我们将在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大和社会各界的监督支持下，迎难而上、真抓实干，以更加务实的作风、更加有为的担当，扎实推进财政各项工作，为谱写界头高质量发展新篇章贡献财政的智慧和力量！

以上报告，请予审查。