（ 2022 年 1月 5日 在腾冲市界头镇第三届人民代表大会第一次会议上）  

界头镇财政所  

各位代表：  

受镇人民政府委托，现将界头镇2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）提请大会审议，并请特邀人员和列席人员提出意见。  

一、2021年财政预算收支执行情况  

2021年，在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大的有效监督和相关部门的大力支持配合下，镇财政所进一步解放思想、创新举措、坚定信心，积极应对严峻复杂的经济形势，努力克服经济下行影响因素，深入推进财政改革，千方百计增潜挖收，全力保障重点支出，努力做好疫情防控常态化下的财政收支管理工作，护航“六稳”“六保”，基本完成了镇第二届人民代表大会第六次会议提出的财政预算各项目标任务。  

（一）财政收入执行情况  

2021年，我镇共完成财政总收入5906万元，同比减508万元，减7.92%，其中：公共预算收入完成5302万元，同比减165万元，减3.03%。总收入各税种完成情况如下：增值税完成1090万元；企业所得税完成10万元；个人所得税完成60万元；资源税完成30万元；城市建设维护税完成5万元；房产税完成20万元；印花税完成35万元；土地使用税完成16万元；车船税完成50万元；耕地占用税完成0.1万元；烟叶税完成4544万元；契税完成30万元；环境保护税完成2万元；非税收入完成14万元，同比增1.14万元，增8.97%，其中：罚没收入10万元，国有资产有偿使用收入4万元。  

（二）支出执行情况  

2021年，我镇财政支出在坚持“量入为出、确保重点”的原则下，按照“一保人员经费、二保政权运转、三保重点民生”的顺序安排支出。通过强化预算约束，加强收支管理，优化支出结构，控制支出总量。  

1至12月，财政总支出为6472万元（包含上级专款支出3073万元），同比减3020万元，减31.81%。具体支出情况如下：一般公共服务支出1974万元；公共安全支出2万元；教育支出142万元；文化体育与传媒支出73万元；社会保障和就业支出483万元；  

卫生健康支出442万元；城镇社区事务支出97万元，；农林水事务支出3043万元；住房保障支出101万元；灾害防治及应急管理支出76万元；政府性基金支出39万元。  

（三）预算收支平衡情况  

1. 本年收入完成10123万元，其中公共预算收入5302万元；上级补助收入4605万元（返还性收入57万元，专项转移支付3073万元，一般性转移支付1474万元）；上年结余204万元；调入资金12万元。  

2. 本年支出完成10019万元，其中公共预算支出6472万元，基金支出39万元，上解支出3547万元（专项上解2367万元，体制上解844万元）。  

3. 收支相抵后，年终滚存结余 104万元，其中公共预算收入结余104万元。  

二、2021年全镇财政工作开展情况  

（一）紧盯预算，财政预算执行更加规范  

2021年财政收支矛盾突出，特别受“新冠”疫情影响，经济下行压力较大，为确保各项社会事业蓬勃发展，我镇加强财政收支管理。一是细化部门预算编制，按照“保工资、保运转、保重点民生”的原则，将经费细化到经济类，按照“二上二下”的程序编制部门预算。二是继续深化国库集中支付电子化。三是持续推进政府采购年初预算，严格控制“无预算不得采购”。四是全面推进预决算公开工作，继续推进“阳光财政”，全面提升2021年预决算公开质量。  

（二）紧盯财源，财政收入征管更加有力  

一年来，面对疫情态势及经济下行压力影响，镇财政协同税务共同努力，深入挖掘增收潜力，积极寻求增长支撑，千方百计组织收入。一是领导高度重视，大力支持，抓协调、抓督办、抓税源，各部门密切配合，强化收入征管，确保“颗粒归仓”。二是强化定期协调机制，定期召开协调分析会，及时解决组织收入中存在的各类问题，始终把握工作主动权。三是加大对我镇域内各项固定资产投资的监控力度，通过投资拉动内需，促进税收快速增长。  

（三）紧盯改革，财政改革深入推进  

一是深化落实国库集中支付电子化改革。完成财政一体化系统预算、指标、拨款、核算一体化建设，实现代管资金分年度明细核算功能，优化财政资金电子印章拨付管理，提高资金拨付效率和会计核算质量。二是建立健全政府采购内部控制制度。督促采购人严格落实采购政策，扩大采购人选择采购方式的自主权，建立健全政府采购支持政策实施机制。  

（四）紧盯民生，惠农补贴足额发放  

一是安排资金657万元，保证科教文卫事业发展；安排资金483万元，用于民政优抚、低保等社会保障需要，切实保障弱势群体利益；安排农林水资金3043万元，加快基础设施及农村公益事业发展。二是持续做好惠农补贴工作。2021年发放耕地地力补贴资金1138万元、草原补贴97万元、种粮农民一次性补贴203万元。三是兑付资金279万元，积极推动农村卫生厕所改建，切实提升农村人居环境。  

（五）紧盯疫情，切实保障疫情防控  

深入贯彻落实疫情防控相关财税政策，及时拨付疫情防控经费，加强财政资金监管，保障经济平稳运行。按照“外防输入，内防反弹”及疫情防控常态化工作要求，主动与有关部门对接，加强协调配合，全面落实联防联控措施，做好资金保障，全年兑付疫情防控资金61万元，为疫情防控工作提供有力支撑。  

（六）紧盯政策，有效衔接乡村振兴  

  用好管好财政衔接推进乡村振兴补助资金（以下简称衔接资金），是全面实现乡村振兴的基础保障，今年作为巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接“过渡期”的第一年，我镇采取多项举措，确保各级衔接资金安全、规范、高效使用，2021年全年共兑付衔接资金635.64万元，稳步促进乡村振兴项目落地，扎实推进脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接。  

各位代表，2021年镇财政工作在各部门的大力支持下，当年基本实现了财政收支平衡，有效促进了经济建设和各项事业的发展。但我们也清醒的认识到，当前镇财政工作还面临很多困难。一是经济面临下行压力，我镇税源结构单一，财政增收困难；二是财政刚性支出增大，收支矛盾比较突出，财政支出结构有待进一步改善，财政保障能力依然不强；三是政府债务负担沉重，偿还压力较大。这些问题都亟待通过改革和发展逐步解决，需要积极谋划和主动应对，也恳请各位代表、各位同志一如既往地给予关心和支持。  

三、2022年财政收支预算草案  

2022年财政工作的指导思想是：全面贯彻党的十九大精神和中央、省、市、县财政经济工作会议精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，围绕建立全面规范、公开透明的预算管理制度目标，完善全口径预算管理，健全政府预算体系。认真贯彻“以收定支”原则，树立过“紧日子”思想，进一步压减一般性支出，兜牢“三保”支出底线，建立健全预算绩效评价体系，提高资金使用效率，促进我镇经济社会持续健康发展。  

按照上述指导思想，结合全镇经济社会发展实际，坚持财政稳中有快、稳中提质、稳中增效，本着积极可靠、统筹兼顾、确保重点、量入为出的原则编制2022年预算草案。  

（一）财政收入预算情况  

2022年全镇财政总收入预计完成6106万元，同比增200万元，增3.39%，其中一般公共预算收入预计完成5447万元，同比增145万元，增2.73%。财政总收入预计完成如下：增值税预计完成1200万元；资源税预计完成40万元；城市建设维护税预计完成30万元；房产税预计完成30万元；印花税预计完成35万元；土地使用税预计完成20万元；土地增值税预计完成20万元；车船使用税预计完成60万元；个人所得税预计完成60万元；企业所得税预计完成10万元；耕地占用税预计完成1万元；烟叶税预计完成4550万元；契税预计完成30万；，环境保护税预计完成5万元；非税收入预计完成15万元。  

（二）预算支出安排情况  

2022年镇本级财力范围内预计财政支出3989万元。其中：一般公共服务支出1075万元；教育支出92万元；文化旅游体育与传媒支出79万元；社会保障和就业支出399万元；卫生健康支出181万元；城乡社区支出84万元；农林水支出1984万元；住房保障支出95万元。  

四、2022年财政工作重点  

（一）做好收入文章，提高财政保障能力。  

组织收入是财政工作的重中之重，是支持我镇各项事业发展和维护社会稳定的基本保障。2022年，镇财政所将发挥好牵头协调作用，努力实现财政收入的预期目标。一是充分发挥我镇资源、区位优势，牢固树立和贯彻落实“创新、协调、绿色、开放、共享”发展理念，加大招商引资力度，完善产业配套，培植壮大后续财源。二是在大力培植税源经济的同时，深挖税收潜力，逐步摆脱财政收入对烤烟产业的依赖，加强税收协同共治，强化税源管控，堵塞征管漏洞，增加财政收入。三是精心运作活财，盘活土地，千方百计组织非税收入，确保财政收入快速增长。  

（二）加强支出管理，优化财政支出结构  

财政支出继续保持刚性增长态势，政策性增支依然是主导因素。一是围绕扩大财政支出规模，千方百计争取上级项目和资金支持，努力筹措和调度资金，切实加快财政支出进度。二是严格执行年初人代会批复的预算，继续坚持“先有预算后有支出”、“无预算不支出”原则，确保镇级财政年度收支平衡。三是切实树立“过紧日子”的思想和“节支也是增收”的理念，坚持从严控制一般性支出，严格“三公”经费管理，切实降低行政运行成本。  

（三）深化改革创新，提升财政工作水平  

以新《预算法》为指导，继续深化部门预算改革，强化绩效预算意识，细化预算编制，进一步公平预算分配；完善政府采购制度，健全政府采购的监督管理机制和运行机制；逐步形成科学合理全面的绩效考评指标体系，努力提高财政资金的使用效益；完善财政资金运行监督机制，构建事前审核、事中监控、事后监督的财政监督检查体系，提高财政管理的科学性和财政资金使用的有效性；继续加强干部队伍建设，提高依法理财、科学理财、民主理财的能力，树立“为民、务实、高效、清廉”的财政队伍形象。  

各位代表，新的一年财政工作面临的任务更加艰巨，责任十分重大。我们将在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大和社会各界的监督支持下，迎难而上、真抓实干，以更加务实的作风、更加有为的担当，扎实推进财政各项工作，为谱写界头高质量发展新篇章贡献财政的智慧和力量！  

以上报告，请予审查。