（2021年4月14日 在腾冲市界头镇第二届人民代表大会第六次会议上）    

界头镇财政所  

各位代表：  

受镇人民政府委托，现将界头镇2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）提请大会审议，并请特邀人员和列席人员提出意见。  

一、2020年财政预算收支执行情况  

2020年在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大的监督支持下，在全镇各单位、各部门的支持配合下，镇财政所进一步解放思想、创新举措、坚定信心，积极应对严峻复杂的经济形势，努力克服经济下行影响因素，深入推进财政改革，千方百计增潜挖收，全力保障重点支出，基本完成了镇第二届人大第五次会议提出的财政预算各项目标任务，预算执行情况良好，财政运行状况健康有序，确保了全镇经济社会持续稳定发展。  

（一）财政收入执行情况  

2020年，我镇共完成财政总收入6414万元，同比减196万元，减2.97%，其中：公共预算收入完成5468万元，同比减53万元，减0.96%。各税种完成情况如下：增值税完成1590万元，同比减210万元，减11.67%；地税完成4811万元，同比增32万元，增0.67%，其中：企业所得税完成62.5万元，个人所得税完成75万元，资源税完成5万元，城市维护建设税完成10万元，房产税完成30万元，印花税完成8万元，土地使用税完成8万元，土地增值税完成7万元，车船税完成61万元，耕地占用税完成120万元，烟叶税完成4404万元。非税收入完成12.72万元，同比减18.28万元，减58.97%，其中：罚没收入5.67万元，国有资产有偿使用收入7.05万元。  

（二）支出执行情况    

2020年，我镇财政支出在坚持“量入为出、确保重点”的原则下，按照“一保人员经费、二保政权运转、三保重点民生”的顺序安排支出。通过强化预算约束，加强收支管理，优化支出结构，控制支出总量。  

1至12月，财政总支出为9492万元（包含上级专款支出5987万元），同比增1299万元，增15.85%。具体支出情况如下：  

一般公共服务支出1791万元，同比减848万元；  

公共安全支出3万元，同比持平；  

文化体育与传媒支出66万元，同比增10万元；  

社会保障和就业支出925万元，同比增41万元；  

卫生健康支出322万元，同比减66万元；  

城镇社区事务支出359万元，同比减158万元；  

农林水事务支出5621万元，同比增3267万元；  

住房保障支出303万元，同比减478万元；  

灾害防治及应急管理支出102万元，同比增19万元。  

（三）预算收支平衡情况    

1. 本年收入完成13315万元，同比增1390万元，增11.66%，其中公共预算收入完成5468万元；上级补助收入7643万元，其中返还性收入57万元，专项转移支付6289万元（含基金302万元），一般性转移支付1297万元。  

2. 本年支出完成13111万元，其中公共预算支出9492万元，基金支出302万元，上解支出3317万元（专项上解2357万元，体制上解960万元）。  

3. 收支相抵后，年终滚存结余204万元，其中公共预算收入结余204万元。  

二、2020年全镇财政工作扎实开展  

（一）紧盯预算，财政预算执行更加规范    

2020年财政收支矛盾突出，特别受“新冠”疫情影响，经济下行压力较大，为确保各项社会事业蓬勃发展，我镇加强财政收支管理。一是细化部门预算编制，按照“保工资、保运转、保重点民生”的原则，将经费细化到经济类，按照“两上两下”的程序编制部门预算。二是加强支出预算的过程控制，严格新增支出项目的审批管理，切实增强预算的约束力。三是继续深化国库集中支付电子化。四是持续推进政府采购年初预算，严格控制“无预算不得采购”。五是全面推进预决算公开工作，继续推进“阳光财政”，全面提升2020年预决算公开质量。  

（二）紧盯财源，财政收入征管更加有力    

一年来，面对经济下行压力和“减税降费”政策影响，镇财政协同税务共同努力，深入挖掘增收潜力，积极寻求增长支撑，千方百计组织收入。一是领导高度重视，大力支持，抓协调、抓督办、抓税源，各部门密切配合，强化收入征管，确保“颗粒归仓”。二是加强定期协调机制，定期召开协调分析会，及时解决组织收入中存在的各类问题，始终把握工作主动权。三是加大对我镇域内各项固定资产投资的监控力度，通过投资拉动内需，促进税收快速增长。    

（三）紧盯改革，财政改革深入推进    

一是积极实施稳增长措施，不折不扣落实新一轮更大规模的减税降费政策，持续跟踪分析减税降费新政策对乡镇财税的影响，进一步抓好增值税征收工作。二是持续深化国库集中支付改革，资金拨付程序进一步简化，工作效率不断提高。三是政府会计制度改革顺利开展，全面贯彻实施《政府会计制度》，实现权责发生制的财务会计和收付实现制的预算会计同时核算，财政理财水平进一步提升。四是政府采购信息化管理改革进一步推进，实现目录内采购均通过“政采云”平台采购。五是积极推行厉行节约电子化管理系统，加强“三公经费”监管，实现统计更便捷、数据更可靠，全年“三公经费”同比下降23.87%。  

   （四）紧盯民生，惠农补贴足额发放  

一是安排资金596万元，保证科教文卫事业发展；安排资金913万元，用于民政优抚、低保等社会保障需要，切实保障弱势群体利益；安排农林水资金5621万元，加快基础设施及农村公益事业发展。二是继续做好农民直补工作。2020年发放耕地力补贴资金1131万元、草原补贴97万元。三是发放农村危房改造、住房短板、家居环境整治等项目补助资金1014万元，使农民得实惠，政府得民心。  

（五）紧盯政策，积极保障脱贫攻坚    

按照“四个切实”“六个精准”“五个一批”的要求，全面深入保障脱贫攻坚工作。一是持续加大扶贫资金投入，加快扶贫资金拨付进度，2020年全镇共支出各类财政专项扶贫资金1810万元。二是加强扶贫资金监管，建立健全监督管理机制，严格按照《腾冲市扶贫资金管理办法》管理、使用扶贫资金，确保扶贫资金专款专用。  

各位代表，2020年镇财政工作在各部门的大力支持下，当年基本实现了财政收支平衡，略有结余，有效促进了经济建设和各项事业的发展。但我们也清醒的认识到，当前镇财政工作还面临很多困难。一是经济面临下行压力，我镇税源结构单一，受减税降费等政策影响，财政增收困难；二是财政支出刚性增大，收支矛盾比较突出，财政支出结构有待进一步改善，财政保障能力依然不强；三是政府债务负担沉重，偿还压力大。对此，我们将在今后工作中着力加以解决。  

三、2021年财政收支预算草案  

2021年是乡村振兴和全面建设社会主义现代化国家新征程的开局之年，我镇财政工作和地方财政收支预算编制的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，以党的十九大和十九届五中全会精神为指导，全面贯彻落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，认真落实中央、省、市各级决策部署，认真分析经济发展趋势，紧紧围绕镇党委、政府提出的经济发展思路，以稳增长、调结构、惠民生、促脱贫、强制度等各项工作，为实现界头高质量跨越发展提供财力支撑。  

按照上述指导思想，结合全镇经济社会发展实际，坚持财政稳中有快、稳中提质、稳中增效，本着积极可靠、统筹兼顾、确保重点、量入为出的原则编制2021年的预算草案。  

（一）财政收入预计情况    

结合我镇实际，2021年全镇财政总收入预计完成6518万元，同比增104万元，增1.61%，其中一般公共预算收入预计完成5545万元，同比增77万元，增1.41%。财政总收入预计完成如下：增值税预计完成1590万元，资源税预计完成9万元，城市建设维护税预计完成22万元，房产税预计完成55万元，印花税预计完成9万元，土地使用税预计完成22万元，土地增值税预计完成8万元，车船使用税预计完成65万元，个人所得税预计完成75万元，企业所得税预计完成93.75万元，耕地占用税预计完成120万元，烟叶税预计完成4389万元，非税收入预计完成30万元。  

（二）预算支出情况    

2021年镇本级财力范围内预计财政支出3503万元。其中：一般公共服务支出1775.81万元，教育支出63.52万元，文化旅游体育与传媒支出68.61万元，社会保障和就业支出479.61万元，卫生健康支出183.74万元，城乡社区支出103.19万元，农林水支出735.63万元，住房保障支出93.31万元。  

（三）收支平衡情况    

1. 上年滚存结余204万元，其中公共预算收入结余204万元；  

2. 本年收入预计完成6518万元，其中公共预算收入预计完成5545万元，上级补助收入973万元；  

3. 本年支出预计完成6518万元，其中本级公共预算支出预计完成3503万元，上解支出3015万元；  

4. 收支相抵后，年终滚存结余204万元，其中公共预算收入结余204万元。  

四、奋力拼搏，全面完成2021年财政工作任务  

（一）全力组织收入，夯实财力基础    

组织收入是财政工作的重中之重，是支持我镇各项事业发展和维护社会稳定的基本保障。2021年，镇财政所将发挥好牵头协调作用，努力实现财政收入的预期目标。一是要充分发挥我镇资源、区位优势，牢固树立和贯彻落实“创新、协调、绿色、开放、共享”发展理念，加大招商引资力度，完善产业配套，培植壮大后续财源。二是要在大力培植税源经济的同时，深挖税收潜力，逐步摆脱财政收入对烤烟产业的依赖，加强税收协同共治，强化税源管控，堵塞征管漏洞，增加财政收入。三是要精心运作活财，盘活土地，千方百计组织非税收入，确保财政收入快速增长。  

（二）加强支出管理，优化财政支出结构    

财政支出继续保持刚性增长态势，政策性增支依然是主导因素，我们一要按照“保稳定、保民生、保发展”的原则，统筹调度资金，按照公共财政和改善农村人居环境要求，不断优化支出结构，压缩一般性支出，加大民生保障力度，促进农村生态文明建设。二要严格按年初预算编制的范围和内容执行支出预算，确保镇级财政年度收支平衡。三要加强财政监管，坚决贯彻财政监督管理新要求，规范政府采购行为，认真落实中央八项规定、六条禁令，严控严管“三公”经费支出。  

（三）强化财政监管，提升财政管理和服务水平    

2021年，镇财政所将切实履行财政监督管理职能，着力提高财政管理科学化、精细化、法治化水平。一是加强财政预算管理，依法科学编制预算，严格执行预算运作程序，强化预算约束力，深化绩效管理，扩大绩效管理的范围，坚持绩效追踪、绩效问责，让有限资金发挥最大的效益。二是加强资金运行管理，巩固国库集中支付成果，严格资金拨付审批管理，严把内部稽核对账关，确保财政资金高效安全运行。三是加强财政财务监督管理，强化岗位业务考核，不断提升财政财务管理水平。四是加强项目资金管理，加大对一事一议财政奖补、转移支付、厕所革命等项目资金跟踪、监督、审查力度，提升专项资金运行质量；继续强化对涉农补助资金的监管，积极整合“一折通”资源，按照国家强农惠农的相关政策，将所有补贴给农民的资金监督发放到位。五是牢固确立“寓管理于服务，以服务促管理”的理念，不断改进工作作风，改善服务态度，提升服务质量。  

各位代表，2021年是中国共产党成立100周年、乡村振兴开启之年，我们将在镇党委、政府的正确领导下，在镇人大和社会各界的监督下，围绕上述目标任务，严格按照此次人代会批准的预算方案和对财政工作提出的各项要求，坚定信心、攻坚克难，切实增强责任意识、担当意识，迎难而上，努力完成各项目标任务，为谱写新时代界头发展的华美篇章提供积极的财政贡献。  

以上报告，请予审查。