保山市腾冲市界头镇部门2018年度部门决算    

第一部分 保山市腾冲市界头镇概况  

一、主要职能  

二、部门基本情况  

第二部分  2018年度部门决算表  

一、收入支出决算总表  

二、收入决算表  

三、支出决算表  

四、财政拨款收入支出决算总表  

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表  

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表  

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表  

八、财政专户管理资金收入支出决算表  

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表  

第三部分  2018年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

二、支出决算情况说明  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

二、国有资产占用情况  

三、政府采购支出情况  

四、部门绩效自评情况  

（一）项目支出概况  

（二）项目支出绩效自评  

（三）项目绩效目标管理  

（四）2018部门整体支出绩效自评报告  

（五）部门整体支出绩效自评表  

五、其他重要事项情况说明  

第五部分  名词解释  

第一部分  保山市腾冲市界头镇概况

一、主要职能  

腾冲市界头镇是一级预算单位，组织机构代码为015260876，统一社会信用代码为115330230152608765，财政预算代码为999001，单位执行会计制度为其他。  

（一）主要职能  

1. 制定并实施本乡镇的经济社会文化发展规划，维护当地社会治安和社会稳定，改善基础设施建设，推动农业产业化建设，不断提高农民的收入和生活水平，保证国家的法律法规政策在农村的贯彻和实施。  

2. 宣传贯彻执行党的路线、方针、政策，执行国家法律、法规，开展普法教育，协调派出所、司法所搞好群防群治，维护村民特别是妇女儿童的合法权益，构建平安和谐环境。  

3. 制定并实施年度党务，行政工作计划，协调农经、农技、林业、水利、兽医、工商、供销、金融等单位间的关系，抓好本辖区内的党务、群团、广播、文化、教育、卫生、财政税收、计划生育、民政、物价、交通、劳动保障、安全、国土管理和村镇建设等工作，促进辖区内的公益事业，公共事业和社会各项工作发展。  

4. 抓好基层组织建设，思想建设，党纪党风和廉政建设，做好党员群众的政治思想，搞好社会治安综合治理，促进精神文明建设。  

5. 积极培植税源，协助完成财政税收任务，搞好粮食直补工作，增加科技投入，增加农业收入，建立健全全村社管理机构和规章制度，加强财务管理，实行政务公开。  

（二）2018年度重点工作任务介绍  

1．切实加强与深化预算管理。年初，认真组织编制了2018年度财政预算，经报请镇人大审议通过。在预算执行过程中，一是积极同税务部门组织收入。二是严格预算资金的管理，组织好人大通过的预算收支方案，在日常业务办理中通过财政一体化系统严格执行年初预算。三是强化预算监控，对存在问题及时向镇党委、政府汇报。实现了将有限的资金用到了关键地方。  

2. 发展新兴产业，助力经济发展。2.3万亩万寿菊试种成功，实现总产2.1万吨，带动增收2100万元；传承和保护非物质文化遗产，新庄手抄古纸远销海内外，带动群众年均增收近400万元；休闲农业及庄园经济迅猛发展，实现经济效益300万元以上；“互联网+”建设稳步推进，28个社区实现农村淘宝全覆盖，线上销售额达到240万元，同比增33%，界头电子商务中心成为腾冲首家“五钻”标准乡村电子商铺；乡村物流体系进一步健全完善，主流快递全部进驻界头。  

3. 量入为出，强化财政支出管理。一是努力压缩非生产性支出，实现财政资金利益最大化。按照“保重点，促发展”的原则，进一步规范我镇财政支出范围、支出标准和审批程序。严格落实镇长一支笔审批制度，加强财务管理，对来人接待、租用车、学习培训等方面实行严格控制，出台制度规范收支行为。二是加强专项资金管理，保证专项资金封闭运行，我镇严格执行市局有关《专项资金管理办法》的相关规定，真正实现了专项资金专帐核算，专款专用，提高资金使用效益。  

 4．精准发力，持续提升脱贫成效。严格对照“两不愁、三保障”标准精准发力，全年脱贫退出233户895人，顺河、贡山2个贫困村脱贫出列，贫困发生率降至1.49%。制定了“脱贫攻坚项目库”及镇村“三年行动计划”，各项脱贫措施精准实施，963户建档立卡户全部参保并完成家庭医生签约，住院费用报销比例达到90%；贫困劳动力转移就业608人次，直接受益517户2252人；发放小额扶贫到户贷款397万元，巩固提升55户贫困人口饮水安全，实施农村危房改造300户、扶贫安居工程建设46户，“雨露计划”惠及84名贫困家庭学生。发动贫困群众种植烤烟、万寿菊等经济作物2600余亩，开发护林员、地质灾害监测员等公益性岗位21个，推进电商、旅游等行业与扶贫工作结合，进一步拓宽贫困群众增收渠道。周家坡社区奶水牛代养模式作为产业扶贫典型经验在全市推广。桥头、永安、清水河3个易地扶贫搬迁集中安置点累计完成投资5840万元，175户建档立卡户全部搬迁入住，兑付补助资金1390万元，拆旧复垦工作稳步推进。社会帮扶力度不断加大，“万企帮万村”深入开展，驻村扶贫帮扶成效明显。  

5．基础设施建设稳步推进。一年来，我们上争项目、外引投资，全镇基础设施持续巩固，群众生产生活更加便捷。实施滨河路至外岭干等8个边转项目，完成投资922万元；实施新华社区村级活动场所等3个一事一议项目，完成投资93万元；实施永安、大园子等4个社区传统村落保护项目，完成投资570万元；实施刘家山串户道路等16个扶贫项目，完成投资472万元；永乐村委会建设完成，完成投资236万元。道路交通条件不断提升，建设石墙、大塘、白果4条库外公路8.8公里，完成投资480万元；投资120万元补修补建路面30公里，投资28万元实施卖马坡、高黎孙家寨道路安保工程；上报村组公路135公里，村内道路8万平方米，全镇道路通畅率达35%。农业基础设施建设持续推进，实施完成总投资147万元的大塘、中坪等5个社区农村人饮安全巩固提升工程；实施完成总投资14.7万元的张家营、大塘等6个社区水利专项资金工程，建成取水坝4座、沟渠2条；花梨沟水库累计完成投资1.1亿元；实施桥头、永乐烟水工程项目，完成投资180万元；实施周家坡社区黄家村民小组机耕路建设，完成投资62万元；完成千亿斤粮食产能建设项目扫尾工作；永安、高黎等社区五小水利工程建设完成。“高黎贡山界头生态特色小镇建设”项目累计完成投资1.1亿元，界头中心集镇环镇道路建成并投入使用，永安、桥头等集镇建设稳步推进。  

二、部门基本情况  

（一）部门决算单位构成  

纳入保山市腾冲市界头镇部门2018年度部门决算编报的单位共7个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位5个。分别是：  

1. 腾冲市界头镇政府  

2. 腾冲市界头镇财政所  

3. 腾冲市界头镇农业综合服务中心  

4. 腾冲市界头镇文化广播电视服务中心  

5. 腾冲市界头镇村镇规划建设服务中心  

6. 腾冲市界头镇社会保障服务中心  

7. 腾冲市界头镇林业综合服务中心  

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况  

保山市腾冲市界头镇部门2018年末实有人员编制107人。其中：行政编制35人（含行政工勤编制0人），事业编制72人（含参公管理事业编制5人）；在职在编实有行政人员40人（含行政工勤人员0人），事业人员60人（含参公管理事业人员3人）。  

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。  

实有车辆编制 8 辆，在编实有车辆8辆。  

 第二部分  2018年度部门决算表  

（详见附件）  

第三部分  2018年度部门决算情况说明    

一、收入决算情况说明  

保山市腾冲市界头镇部门2018年度收入合计64,177,322.87元。其中：财政拨款收入64,177,322.87元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少1,642,924.76元，减少2.5%，主要原因是本级财力减少1360000元，上级部门财政拨款减少282924.76元。  

二、支出决算情况说明  

保山市腾冲市界头镇部门2018年度支出合计66,572,290.35元。其中：基本支出41,255,227.85元，占总支出的61.97%；项目支出25,317,062.50元，占总支出的38.03%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加10,696,265.59元，增长19.14%，基本支出增1,626,830.90元，增长4.11%；项目支出增9069434.69元，增长55.82%。增长主要原因是积极兑付边转、危房改造等项目资金。  

（一）基本支出情况  

2018年度用于保障保山市腾冲市界头镇机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出41,255,227.85元。与上年对比增长4.1%，主要原因是调资，人员经费增加，公务员、事业单位政府性绩效发放。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的79.14%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的20.86%。  

（二）项目支出情况  

2018年度用于保障保山市腾冲市界头镇机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出25,317,062.50元。与上年对比增加55.82%,主要原因是积极兑付边转、危房改造等项目资金。  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况  

保山市腾冲市界头镇部门2018年度一般公共预算财政拨款支出65,272,290.35元,占本年支出合计的98.05%。与上年对比增加10902765.59元,增长20.05%，主要原因是积极兑付边转、危房改造等项目资金。  

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

  1. 一般公共服务（类）支出18,982,801.59元，占一般公共预算财政拨款总支出的29.08%。主要用于主要用人大、党委、政府等人员经费、日常公用经费等。  

  2. 外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  3. 国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  4. 公共安全（类）支出169,440.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.26%。主要用于治安管理、司法日常公用经费  

  5. 教育（类）支出1,326,287.03元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.03%。主要用于党校、代课教师的人员工资、日常公用经费、中小学校园建设等。  

  6. 科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  7. 文化体育与传媒（类）支出608,477.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.93%。主要用于文化站的人员工资，日常公用经费等。  

  8. 社会保障和就业（类）支出7,968,950.38元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.21%。主要用于社会保障服务中心人员工资，民政各类人员生活补助，社保部门日常公用经费等。  

  9. 医疗卫生与计划生育（类）支出3,338,463.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.11%。主要用于合管办人员工资、计育员生活补助、单位在职人员医疗补助等人员经费，计划生育部门公用经费、防艾经费等。  

10. 节能环保（类）支出50,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.08%。主要用于集镇规范经营环境卫生整治。  

11. 城乡社区（类）支出11,788,026.90元，占一般公共预算财政拨款总支出的18.06%。主要用于集镇办人员工资、绩效，日常公用经费，村民活动场所建设支出等。  

12. 农林水（类）支出15,300,630.01元，占一般公共预算财政拨款总支出的23.44%。主要用于农科站、林业站、兽医站、农经站等部门人员工资、村支书、主任、村民小组长、小支部书记生活补助、公用经费、烤烟生产经费及边境转移支付等项目支出 。  

13. 交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

14. 资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

15. 商业服务业等（类）支出650,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.00%。主要用于烤烟生产补助、旅游宣传、美丽乡村、公墓建设等。  

16. 金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

17. 援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

18. 国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

19. 住房保障（类）支出5,089,214.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.80%。主要用于住房公积金、危房改造、公租房建设等。  

20. 粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

21. 其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

23. 债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况  

保山市腾冲市界头镇部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为1075000元，支出决算为1,035,750.62元，完成预算的96.35%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为274,466.02元，完成预算的98.02%；公务接待费支出决算为761,284.60元，完成预算的95.76%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，压缩“三公”经费。  

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少43,799.72元，下降4.06%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少6,830.45元，下降2.43%；公务接待费支出决算减少36,969.27元，下降4.63%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是厉行节约，压缩“三公”经费。  

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况  

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出274,466.02元，占26.50%；公务接待费支出761,284.60元，占73.50%。具体情况如下：  

1. 因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。  

2. 公务用车购置及运行维护费支出274,466.02元。其中：  

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。  

公务用车运行维护支出274,466.02元，开支财政拨款的公务用车保有量为8辆。主要用于在编公务用车所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。  

3. 公务接待费支出761,284.60元。其中：  

国内接待费支出761,284.60元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待170批次（其中：外事接待0批次），接待人次9,644人（其中：外事接待人次0人）。主要用于市级相关部门到镇级村级检查工作、开展业务等发生的接待支出。  

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

保山市腾冲市界头镇部门2018年机关运行经费支出6,946,168.85元，与上年对比减少1,888,448.02元，减少21.38%,主要原因为厉行节约，压缩“三公”经费，减少公务活动相关费用。部门机关运行经费主要用于保障行政单位及参公管理事业单位运行用于购买货物和服务。  

二、国有资产占用情况  

截至2018年12月31日，保山市腾冲市界头镇部门资产总额49,137,010.40元，其中，流动资产40,681,414.87元，固定资产8,435,763.10元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产19,832.43元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少6,897,490.31元，其中，流动资产减少7,087,419.66元，固定资产增加170,096.92元,对外投资及有价证券增加（减少）0.00元，在建工程增加（减少）0.00元，无形资产增加19,832.43元，其他资产增加（减少）0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。  

三、政府采购支出情况  

2018年度，部门政府采购支出总额253,957.72元,其中：政府采购货物支出253,957.72元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0.00%。  

四、部门绩效自评情况  

（一）项目支出概况  

2018年腾冲市界头镇共开展绩效自评项目11个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目11个，财政预算安排8950000元，编制绩效指标11个，其中，重点项目11个，财政预算安排8950000元，编制绩效指标11个。2018年腾冲市界头镇对纳入预算安排的项目绩效目标全部实施绩效管理。  

（二）项目支出绩效自评  

1. 满意度指标：领导小组对每个项目涉及社区或村民小组随机抽查20-30户农户对项目实施情况进行评价，经过现场随机抽查和走访群众，群众满意度都达到100%。  

2. 项目成本性分析:项目实施后，项目区社会发展情况明显提高，效益明显。通过严格按照相关规定进行项目资金管理， 建立了规范的内控机制，使项目达到标准的质量管理管理水平。  

3. 项目效率性分析：项目完成及时，验收合格达标，真实有效。  

4. 自评结论：对项目的绩效评价，从任务完成情况、项目管理情况、资金管理情况、综合效益情况、群众满意度情况五个方面进行了客观、公正的评价，评价结果均为“优”。  

（三）项目绩效目标管理  

1. 未完成的项目绩效目标及其原因分析：界头镇顺河社区基层组织阵地建设项目尚未完成。主要原因是项目时间为2018年10月，且该项目需聘请专业的设计公司设计施工图纸、进行地质勘查、环评、图审等工作，导致项目招投标工作后延。考虑到项目实际需要的施工时间，上级允许到2019年3月前全部施工结束。  

2. 管理经验：通过此次绩效自评，我镇将进一步反思自身在项目建设方面存在的问题，找准原因，确保以后的项目按时、按质、按量完成建设，最大限度发挥项目效益，让广大人民群众充分享受项目成果。  

（四）2018部门整体支出绩效自评报告  

1. 部门概况：腾冲市界头镇是一级预算单位，组织机构代码为015260876，统一社会信用代码为115330230152608765，财政预算代码为999001，单位执行会计制度为其他。主要职能为制定并实施本乡镇的经济社会文化发展规划，维护当地社会治安和社会稳定，改善基础设施建设，推动农业产业化建设，不断提高农民的收入和生活水平，保证国家的法律法规政策在农村的贯彻和实施。宣传贯彻执行党的路线、方针、政策，执行国家法律、法规，开展普法教育，协调派出所、司法所搞好群防群治，维护村民特别是妇女儿童的合法权益，构建平安和谐环境。  

2. 部门绩效目标的设立情况：我镇部门整体支出绩效目标，主要包括上级主管部门绩效考核的个性指标、预决算公开、存量资金管理、资产管理、三公经费控制、内部管理制度建设等的设定及完成情况，项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益等。2018年度按照市财政部门要求及时对年初预算编制情况进行了公开；严格按照预算控制“三公”经费；全力争取和实施重点项目建设，严格监管专项资金；积极开展了内控基础性评价工作，进一步完善内控管理制度。  

3. 部门整体收支情况：2018年度财政补助收入64,177,322.87 元，比上年减少1,642,924.76元，减少2.5 %，主要是上级专项补助减少；2018年财政补助支出66,572,290.35 元，基本支出（人员经费32,647,713.59  元，公用经费  8,607,514.26元），行政事业类项目支出 25,317,062.50 元，比上年增加10,696,265.59 元，增加19.14 %，主要是因为公务员、事业单位政府性绩效发放，村干部工资提标、积极兑付边转、危房改造等项目资金。  

4. 部门预算管理制度建设情况：由镇政府主导，财政所主要负责每年预算编制工作。坚持量入为主，收支平衡的原则，科学合理的编制乡镇年度财政收支预算。预算编制切合实际，细化支出项目，充分提高预算的可行性和操作性。  

5. 绩效自评的目的：客观公正地揭示财政资金的使用效益和政府职能的实现程度，完善公共财政体系，强化预算支出的责任和效率。规范和加强财政支出管理，强化支出责任，建立科学、规范的财政支出绩效评价管理体系，提高财政资金使用效益。  

6. 自评组织过程：一是前期准备：召开部门整体绩效评价会；成立绩效评价工作组；制定绩效评价计划；部署绩效评价工作。二是组织实施：收集相关资料；审核材料；现场勘查，对绩效目标情况及基础材料进行核实；开展自评  

7. 评价情况分析及综合评价结论：  

经济性分析：我部门所有支出均在预算范围内合理使用。  

效率性分析：我部门按年初确定的工作思路和目标，大力推进工作的开展，各项工作任务均按质按量按时完成，较好的履行了部门职能。  

有效性分析：通过我部门的努力工作，以党的十九大精神为指引，以习近平外交思想为根本遵循，坚决执行市委的工作部署，认真落实各项任务，项目建设完成情况良好，使有限的资金发挥了最大的效益。    

可持续性分析：我部门大力提倡勤俭节约，坚持把有限的资金用在发展产业、繁荣事业上，严格审批流程，坚持财务开支一支笔，上述措施较好的保证了财务开支和资金使用的合法合规、安全有效，较好地保证了本部门可持续发展。  

8. 存在的问题和整改情况：在预算的编制中还存在不够详尽的问题，在今后我镇将进一步加强财政资金预算绩效管理，更加科学合理编制经费预算；进一步完善财务管理制度及内部控制制度，创新管理手段，加强“三公”经费管理，规范财务核算，有效降低行政成本，提高财政资金使用效率。  

9. 绩效自评结果应用：通过绩效评价得出资金使用是否达到了预期目标，资金管理使用更规范，经费使用合理有效的保障中和营镇日常工作运转和业务工作的开展，大大提升了资金的使用效率，降低了行政成本。同时，以绩效结果为导向，实现公共服务市场化，发现问题，改正问题，提高公民的满意度。绩效评价的结果也可以用于政府决策优化、绩效评价方案的完备、财政管理以及资源的有效配置等方面。  

10. 主要经验及做法：紧紧围绕全镇经济建设工作，着手重点项目，全程跟进督办;抓好机关工作人员绩效考评，充分调动各种积极因素，为全镇经济建设打好人员基础;抓好各中心、站所、村委会的绩效考评，强化中层干部责任意识，带头干事，凝聚实力;抓好财政专项支出绩效考评，提高财政资金使用效益;抓好政务公开工作，按规定公开预决算等信息，接受社会监督。  

（五）部门整体支出绩效自评表  

部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）  

五、其他重要事项情况说明  

无其他重要事项说明  

六、相关口径说明  

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。  

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。  

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。  

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释  

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。  

二、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。  

三、事业收入：事业收入是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。  

四、经营收入：事业单位存在某些与自身正常业务活动及其辅助活动之外，开展的非独立核算经营活动取得的收入。  

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。包括利息收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入及上级和其他同级部门补助收入等。  

六、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。  

七、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。  

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

十、其他资本性支出：反映非本级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等的支出。