界头镇2018年地方财政预算执行情况      

和2019年地方财政预算（草案）报告  

（2018年3月29日在腾冲市界头镇第二届人民代表大会第三次会议上）  

各位代表：  

受镇人民政府委托，现将界头镇2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算草案提请大会审查，并请特邀人员和列席人员提出意见。  

一、2018年财政预算收支执行情况  

2018年镇人民政府及镇财政所在镇党委的正确领导和镇人大的监督下，紧紧围绕年初预算和预算调整确定的财政收支目标任务，积极应对严峻复杂的经济形势，努力克服经济下行影响因素，深入推进财政改革，千方百计增潜挖收，全力保障重点支出，全面完成年初确定的财政收支目标任务。  

（一）财政收入执行情况  

2018年，我镇共完成财政总收入6638万元，同比增171万元，增2.64%。其中：公共预算收入完成5511万元，同比减34万元，减0.62%。各税种完成情况如下：增值税完成1808万元，同比增457万元，增33.8%；地税完成4806万元，同比减149万元，减3%，其中：企业所得税完成25万元，个人所得税完成200万元，资源税完成10万元，城市维护建设税完成15万元，房产税完成50万元，印花税完成10万元，土地使用税完成12万元，车船税完成60万元，耕地占用税完成100万元，烟叶税完成4315万元。非税收入完成24万元，同比减137万元，减85.23%，其中：罚没收入5万元，行政性收费1万元（社会抚养费），国有资产有偿使用收入9万元，其他收入9万元。  

（二）支出执行情况  

2018年，我镇财政支出在坚持“量入为出、确保重点”的原则下，按照“一保人员经费、二保政权运转、三保重点民生”的顺序安排支出。通过强化预算约束，加强收支管理，优化支出结构，控制支出总量。  

1-12月份，财政总支出为6297万元（包含上级专款支出3192万元），同比减202万元，减3.1 %。具体支出情况如下：  

一般公共服务支出2102万元，同比增571万元；  

公共安全支出12万元，同比减23万元；  

教育支出133万元，同比增19万元；  

文化体育与传媒支出63万元，同比减29万元；  

社会保障和就业支出756万元，同比减218万元；  

医疗卫生支出340万元，同比增47万元；  

节能环保支出5万元，同比增5万元；  

城镇社区事务支出832万元，同比减524万元；  

农林水事务支出1350万元（农村一事一议支出75万元，农业事业运行326万元，林业事业机构、生态效益补偿、防灾减灾134万元，水利及技术推广资金73万元，扶贫支出742万元），同比减201万元；  

交通运输支出未支出，同比减8万元；  

旅游管理与服务支出60万元，同比减30万元；  

国土海洋气象等支出未支出，同比减1万元；  

住房保障支出644万元，同比增98万元。  

（三）预算收支平衡情况  

1、上年滚存结余209万元，其中公共预算收入结余182万元，基金预算收入结余27万元；  

2、本年收入完成9759万元，其中公共预算收入完成5511万元，上级补助收入4127万元，其中返还性收入58万元，专项转移支付3192万元（含基金120万元），一般性转移支付878万元；  

3、本年支出完成9764万元，公共预算支出6297万元，基金支出120万元，上解支出3346万元（专项上解3050万元，体制上解296万元）；  

4、收支相抵后，年终滚存结余204万元，其中公共预算收入结余177万元，基金结存27万元。  

二、2018年财政工作情况  

（一）注重预算管理，确保财政预算执行更加规范  

2018年，各种政策性增支，重点项目建设支出增加，财政收支矛盾突出，为确保各项社会事业蓬勃发展，我镇加强财政收支管理。一是细化部门预算编制，按照“保工资、保运转、保重点民生”的原则，将经费细化到经济类，按照“两上两下”的程序编制部门预算。二是加强支出预算的过程控制，严格新增支出项目的审批管理，切实增强预算的约束力。三是继续深化国库集中支付电子化。四是全面推进预决算公开工作。继续推进“阳光财政”，全面提升2018年预决算公开质量。  

（二）注重依法治税，确保财政收入征管更加有力  

一年来，面对复杂严峻的宏观经济形势，镇财政协同税务共同努力，深入挖掘增收潜力，积极寻求增长支撑，千方百计组织收入。一是领导高度重视，大力支持，抓协调、抓督办、抓税源，各部门密切配合，强化收入征管，确保税收不流失。二是加强定期协调机制。定期召开协调分析会，及时解决组织收入中存在的各类问题，始终把握工作主动权。三是加大对我镇域内各项固定资产投资的监控力度，通过投资拉动内需，促进税收快速增长。四是努力挖掘增收潜力，狠抓非税收入，全面清理历年利息收入，力促应收尽收。  

（三）注重结构优化，确保各项社会事业的协调发展  

围绕公共财政建设目标，不断调整优化支出结构，努力实现社会事业的全面协调发展。一是本着“既要吃饭，又要建设”的原则，区分轻重缓急，统筹安排资金。加强一般性支出管理，严格控制人、车、会、话和差旅费、招待费等一般性支出，牢固树立艰苦奋斗、勤俭办事的观念，积极推行厉行节约电子化管理系统。二是安排资金536万元，保证科教文卫事业发展。三是安排资金756万元，用于民政优抚、低保等社会保障需要，扩大公共财政覆盖面，切实保障弱势群体利益。四是向上级部门争取并安排农林水资金1350万元，基础设施及农村公益事业发展加快。  

（四）注重惠农民生，确保财政各项补贴足额发放  

我们坚持“多予，少取”的方针，着力改善民生，不断加大支农力度，惠农政策取得实效。一是积极推进机关事业单位养老保险工作，及时足额拨付养老保险。二是继续做好农民直补工作。2018年发放耕地力补贴资金（粮食直补）14997户1249.8万元；发放退耕还林补贴资金27.8万元，草原补贴97万元。二是做好农村危房改造补助项目，补助资金440.5万元，使农民得实惠，政府得民心，有力地推动新农村建设。三是发放林业项目产业资金1063.4万元，促进生态界头建设。  

（五）注重脱贫攻坚，确保财政保障工作落到实处  

按照“四个切实”“六个精准”“五个一批”的要求，全面深入保障脱贫攻坚工作。一是加强扶贫资金投入，加快扶贫资金拨付进度。2018年及以前年度结转结余扶贫资金全部实现“清零”。二是积极支持教育、产业、金融、医疗等扶贫工作，2018年全镇共支出各类财政扶贫资金759.74万元。三是加强扶贫资金监管，建立健全监督管理机制，严格按照《腾冲市扶贫资金管理办法》管理、使用扶贫资金，确保扶贫资金专款专用、封闭运行。  

各位代表，2018年在各部门的配合下，圆满完成全年财政收支目标责任。但我们也清醒的认识到预算执行中仍存在一些矛盾和问题。主要是我镇税源结构单一，财政增收困难，受外界环境、财政体制等因素的影响，宏观经济形势不稳定，镇域内投资拉动内需增速明显，基础设施建设的投入力度增幅较大，公共财政支出刚性增大，财政收支压力仍然较大，收支矛盾比较突出，财政支出结构有待进一步改善，财政保障能力依然不强。我们将认真对待这些问题，增强紧迫感、使命感，提高为民理财的责任意识。  

三、2019年财政收支预算（草案）  

2019年我镇财政工作和地方财政收支预算编制的指导思想是：在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，全面贯彻党的十九大精神，深入贯彻落实中央、省、市财政工作会议精神，认真分析经济发展趋势，全面贯彻落实新《预算法》，紧紧围绕镇党委、政府提出的经济发展思路，瞄准“五个发展目标”，实施“六大战略”，推进“六大工程”，培育壮大“五大产业集群”。以稳增长、调结构、惠民生、促脱贫、强制度等各项工作，为奋力开创新时期界头跨越发展新局面提供有力支撑。  

按照上述指导思想，结合全镇经济社会发展实际，坚持财政稳中有快、稳中提质、稳中增效，本着积极可靠、统筹兼顾、确保重点、量入为出的原则编制2019年的预算草案。  

（一）财政收入预计情况  

结合我镇实际，2019年全镇财政总收入预计完成6772万元，同比增134万元，增2.02%，其中公共预算收入预计完成5600万元，同比增89万元，增1.61%。财政总收入预计完成如下：增值税预计完成1870万元，资源税预计完成10万元，城市建设维护税预计完成15万元，房产税预计完成50万元，印花税预计完成10万元，土地使用税预计完成12万元，车船使用税预计完成60万元，个人所得税预计完成200万元，企业所得税预计完成25万元，耕地占用税预计完成160万元，烟叶税预计完成4300万元，非税收入预计完成60万元。  

（二）预算支出情况  

2019年镇本级财力范围内预计财政支出完成3208万元。其中：人员经费及公用经费支出2539万元，事业发展支出328.584万元。事业发展支出具体指：烤烟生产发展事业费70万元；扶贫经费10万元；教育经费100万元；党建经费20万元；乡村旅游经费30万元；两会经费20万元；财税事务经费5万元；党风廉政经费5万元；重大动物疫病防控经费5万元；森林防火经费8万元；殡葬改革经费10万元；集体经济产权制度改革经费2万元；生态文明建设及人居环境提升经费32万元；消防经费2万元；安全生产经费1万元；社会治安经费3万元；禁毒防艾经费2.584万元；精神病患者医疗救助2万元；意识形态经费1万元。  

（三）收支平衡情况  

1、上年滚存结余204万元，其中公共预算收入结余177万元，基金结余27万元；  

2、本年收入预计完成6654万元，其中公共预算收入预计完成5600万元，上级补助收入1054万元；  

3、本年支出预计完成6654万元，其中公共预算支出预计完成3208万元，上解支出3446万元；  

4、收支相抵后，年终滚存结余204万元，其中公共预算收入结余177万元，基金结余27万元。  

四、2019财政工作计划  

（一）狠抓收入措施落实，全面完成财政收支任务  

强化学习研究，及时捕捉新信息，提高省、市出台各项政策的知晓率和执行力。紧紧围绕全镇经济社会发展主要预期目标，积极培植财源，严格税收征管，克服个人所得税改革减收因素，狠抓增收节支，优化支出结构，深化体制改革，完善公共财政制度，加强财政监督管理，不断拓宽固定资产投资渠道，加快我镇重点基础设施项目建设，加强对优势资源开发的引导与调节，促进资源、能源开发利用与保护节约的有机结合，推动发展循环经济。在继续支持传统支柱产业稳中增强的基础上，大力促进全镇产业结构调整，培植新的财政经济增长点，促进全镇经济社会又好又快发展。  

（二）深化财政改革，提高依法理财水平  

切实深化部门预算改革，认真学习宣传新《预算法》，建立健全全口径预算体系，严格财政预算执行管理，着力提高预算编制质量，力求基本支出编实、项目支出编细，强化预算约束。推进事业单位公务用车改革。加大专项资金管理力度，不断提高专项资金管理水平，进一步建立健全多层次、全方位的财政监管机制，充分发挥财政投资评审资金的作用，加强监督检查，强化跟踪问效，不断提高支出效益。继续完善机关事业单位会议、车辆等经费管理制度，探索建立机关事业单位固定资产管理新机制，促进节约型机关建设。全面推进预决算公开，进一步提高财政信息透明度。  

（三）优化支出结构，增强民生保障能力  

加大社会保障和改善民生投入，巩固义务教育经费保障机制，继续推进养老保险制度改革，围绕脱贫目标要求，创新扶贫方式，创新发挥财政资金的导向作用，筹措和整合投入资金，支持易地扶贫搬迁和旅游发展工作，全力推进扶贫攻坚工作。继续全面清理盘活财政存量资金，提升财政资金使用效益。在管好、用好农村低保、城镇最低生活保障、救灾等各项民生保障性资金的同时，充分发挥这些资金的使用效益。及时足额兑付各项惠农补贴，严格杜绝挤占、挪用及截留民生资金行为，确保各项惠农政策落实到位。  

（四）坚持为民理财，大力加强财政队伍建设  

面对新的形势和任务，镇财政将坚持不懈地加强思想建设、作风建设和廉政建设，加强财政监督，严肃财经纪律，加强会计基础工作，大力推进单位内部会计控制制度体系建设，规范会计秩序，提高会计工作水平，着力打造一支为民、务实、清廉、高效的财政干部队伍。  

各位代表，2019年，我们将在镇党委政府的正确领导下，在镇人大和社会各界的监督下，围绕上述目标任务，严格按照此次人代会批准的预算方案和对财政工作提出的各项要求，坚定信心、攻坚克难，切实增强责任意识、担当意识，迎难而上，努力完成各项目标任务，为奋力开创新时期界头跨越发展新局面提供积极的财政贡献。  

以上报告，请予审查。