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腾冲市第三届人民代表大会第三次会议文件之十八

关于腾冲市2023年地方财政预算执行情况

和2024年地方财政预算草案的报告（书面）

——2024年2月24日在腾冲市第三届人民代表大会第三次会议上

腾冲市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，现将腾冲市2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算草案提请市第三届人民代表大会第三次会议审查，并请市政协委员和列席人员提出意见。

一、2023年地方财政预算执行情况

2023年，是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是腾冲财政极不容易、极不平凡的一年。面对复杂多变的经济形势和艰巨繁重的改革发展稳定任务，全市财政部门在市委、市政府的正确领导下，在市人大、市政协和社会各界的监督支持下，坚定信心、承压前行，推动积极的财政政策加力提效，坚决防范化解财政运行风险，全力保障重点领域支出，促进经济运行回升向好，财政改革发展各项工作扎实推进，财政运行总体平稳有序。

（一）2023年预算收支执行情况

1. 一般公共预算执行情况。全市一般公共预算收入完成172,813万元，为预算调整的100.01%，比上年决算数124,375万元增收48,438万元，增38.9%；一般公共预算支出完成604,198万元，为预算调整的99.99%，比上年决算数565,594万元增支38,604万元，增6.8%。

全市一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入172,813万元，上级补助收入492,593万元，债务转贷收入163,274万元，上年结余收入81,105万元，调入资金1,285万元，动用预算稳定调节基金18万元，收入总计911,088万元；一般公共预算支出604,198万元，上解上级支出18,437万元，债务还本支出166,012万元，调出资金13,930万元，安排预算稳定调节基金18万元，支出总计802,595万元。收支相抵，年终结转108,493万元。

市本级一般公共预算收入完成138,691万元，为预算调整的100.01%，比上年决算数93,603万元增收45,088万元，增48.2%；一般公共预算支出完成536,197万元，为预算调整的99.31%，比上年决算数496,259万元增支39,938万元，增8.0%。

市本级一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入138,691万元，上级补助收入492,593万元，上年结余收入81,105万元，下级上解收入24,497万元，债务转贷收入163,274万元，调入资金1,285万元，动用预算稳定调节基金18万元，收入总计901,463万元；一般公共预算支出536,197万元，上解上级支出18,437万元，补助下级支出58,376万元，债务还本支出166,012万元，调出资金13,930万元，安排预算稳定调节基金18万元，支出总计792,970万元。收支相抵，年终结转108,493万元。

2. 政府性基金预算执行情况。全市政府性基金预算收入完成74,548万元，为预算调整的99.93%，比上年决算数38,444万元增收36,104万元，增93.9%；政府性基金支出完成238,401万元，为预算调整的100%，比上年决算数115,339万元增支123,062万元，增106.7%。

全市政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金收入74,548万元，上级补助收入6,257万元，上年结余收入3,504万元，债务转贷收入160,173万元，调入资金14,333万元，收入总计258,815万元；政府性基金支出238,401万元，债务还本支出14,026万元，调出资金387万元，上解上级支出3,176万元，支出总计255,990万元。收支相抵，年终结转2,825万元。

3. 国有资本经营预算执行情况。全市国有资本经营预算收入完成4,586万元，为预算调整的100.04%，比上年决算数120万元增收4,466万元，增38倍；国有资本经营预算支出完成3,694万元，为预算调整的99.97%，比上年决算数87万元增支3,607万元，增42倍。

全市国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入4,586万元，上级补助收入6万元，收入总计4,592万元；国有资本经营预算支出3,694万元，调出资金898万元，支出总计4,592万元。收支平衡。

4. 社会保险基金预算执行情况。全市社会保险基金收入完成203,078万元，为预算调整的99.74%，比上年决算数178,862万元增收24,216万元，增13.5%；社会保险基金支出完成164,900万元，为预算调整的96.53%，比上年决算数156,211万元增支8,689万元，增5.6%。

全市社会保险基金预算收支平衡情况：社会保险基金收入203,078万元，上级补助收入38,169万元，上年结余收入89,263万元，收入总计330,510万元；社会保险基金支出164,900万元，上解上级支出48,297万元，支出总计213,197万元。收支相抵，滚存结余117,313万元。

上述数据均为快报数，待省财政厅批复我市2023年财政决算后，再向市人大常委会报告变化情况。

（二）稳中求进，奋进克难推进2023年经济稳定恢复向好

1. 稳经济聚动能，全力以赴拓财源稳增收再上新台阶。全市财政部门在落实积极财政政策的同时，加强财政资源统筹能力，多措并举挖掘收入潜力。全市“三本”预算（一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算）完成本级收入25.19亿元，同比增54.6%。紧跟国家政策导向和投资方向，积极申报中央和省市预算内资金、超长期特别国债资金，争取资金49.89亿元，剔除留抵退税补助资金因素外，同比增10.2%。争取新增专项债券资金14.7亿元，发行再融资债券7.32亿元，让更多的金融活水流动起来。坚决树牢过紧日子思想，大力压减非刚性非重点支出，严控机关事业单位行政运行成本，全市三公经费压减5%。

2. 保民生促发展，坚持不懈改善民生福祉满足新需求。坚持以人民为中心的发展思路，不断加大民生投入，多方补齐民生短板，持续增进民生福祉，有效落实民生实事，累计拨付社会保障、教育、卫生等各类民生资金45.4亿元，占一般公共预算支出的75.2%，在幼有所育、学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶上持续取得进展。投入教育方面143,964万元，支持学前教育、职业教育和高等教育，推进义务教育均衡发展，补齐高中教育资源短板；投入社会保障和就业方面93,120万元，全力稳就业，加强困难群众基本生活保障，支持弱势群体保障服务提升；投入卫生健康方面97,849万元，保障城乡居民医疗保险待遇落实，提升医疗服务保障能力；投入住房保障方面13,805万元，缓解中低收入群体住房困难；投入农林水方面87,627万元，全力做好“三农”保障工作。

3. 防风险化债务，全力以赴筑牢安全底线取得新实绩。把维护社会大局安全稳定贯穿财政工作各方面全过程，始终坚持保基本民生、保工资、保运转在支出中的优先顺序，强化全过程运行监控，及时摸排风险，全年落实“三保”支出35.85亿元。用足用好争取到的化债一揽子政策，有序推进政府拖欠企业账款清欠工作，偿还政府法定债务本息10.99亿元，化解隐性债务6.25亿元，引导鼓励驻腾金融机构加大服务支持地方经济社会发展力度，维护地方金融秩序，防范化解金融风险，稳妥推进PPP存量项目分类处理，牢牢守住不发生系统性、区域性风险底线。

4. 抓项目强保障，不遗余力服务经济发展大局得到新提升。坚持巩固拓展脱贫成效，统筹各级衔接推进乡村振兴补助13,495万元，土地出让收入用于农业农村支出21,057万元，占土地出让收入比重29.5%；争取生态环境保护专项资金13,574万元，自然灾害防治及救助资金3,317万元，持续为改善生态环境质量保驾护航；努力保持基础设施建设投入强度，争取国债资金20,000万元，支持灌区项目建设；争取兴边富民资金22,988万元，支持腾冲国家兴边富民行动中心城镇试点建设；争取高标准农田建设资金18,188万元，发放耕地地力保护、实际种粮农民一次性补贴8,508万元，争取粮食风险产粮大县奖励资金6,835万元，用于粮食风险基金补助、藏粮于技等，扛牢扛实粮食安全保障责任；争取智慧县城资金7,500万元，智慧口岸建设资金7,000万元，支持腾冲城市建设及口岸功能设施一体化建设；争取边境地区转移支付资金27,989万元，支持边疆地区提升基础设施建设、促进边境贸易发展。

5. 提质效增动力，蹄疾步稳全速迈进改革转型新步伐。印发《腾冲市新一轮国有企业改革暨AA主体评级实施方案》，构建“1+N”国有企业架构，组建越达城市发展集团，推进产投、园区公司整合重组，国有企业现代化治理水平、抗风险能力、市场竞争力有效提升。重新制定中和镇、和顺镇、猴桥镇与市级财政预算管理体制，进一步完善腾冲市乡镇（街道）财政管理体制，持续推进预算管理一体化改革，全面实施预算绩效管理，推动管理提质增效。严格资金审批事项，出台市级财政资金审批管理办法，加强预算约束力。非税收入管理工作获财政部通报表扬，成功入选财政部全国首批6个非税收入管理工作基层联络点之一，也是云南省唯一入选的县（市）级财政局。

6. 转作风提效能，全面挖潜增力释放队伍建设新活力。始终坚持和加强党对财政工作的领导，认真贯彻新时代党的组织路线，努力建设忠诚干净担当的高素质财政干部队伍，确保全体财政干部切实增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。深入开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，持续把主题教育和财政各项工作融会贯通、有机结合，坚持把财政收支平稳、兜牢“三保”底线、有序化解债务、国企改革等重点工作、重要任务作为统筹发展和安全的有力抓手。力推巡视整改工作走深走实，牵头事项的整改成效凸显，全力开展“清廉云南”建设财政资金监管“清源行动”，建立长效机制，累计整改问题17个，整改金额1,626万元。

各位代表，2023年财政收支目标虽已全面完成，但我们也清醒地认识到，腾冲财政发展不平衡不充分的问题仍然突出，建设高质量可持续财政的制约因素还有不少。主要是：土地和房地产相关收入对地方财力影响持续显现，财政收入稳定增长面临更大挑战；我市已经进入偿债高峰期，到期债务本息占财力比重较高，还本付息压力较大；基层“三保”及其它刚性支出只增不减，国库库款紧张，全市财政收支“紧平衡”状态将持续一段时间；专项债券投向不精准、效益不高，财政资金使用绩效有待进一步提升；少数项目资金存在管理不够规范的问题，还需持续严肃财经纪律、整顿财经秩序。国有企业法人治理结构不健全，经营管理水平有待提升，国资监管体制有待进一步完善。我们高度重视这些问题，今后还将认真听取各位代表、各位委员的意见和建议，加大工作力度、采取有力措施加以解决。

二、2024年地方财政预算草案

2024年是中华人民共和国成立75周年，是实施“十四五”规划的关键一年，也是“3815”战略发展目标实现“三年上台阶”的承上启下之年，做好预算编制和财政工作意义重大。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实市委全会部署，在市人大的指导监督下，深入实施积极的财政政策，促进全市各项事业迈上新台阶。

（一）2024年财政经济形势分析

从有利条件看，我国经济发展具有市场空间广阔、产业体系完备等战略优势，随着宏观调控政策效应持续释放，经济回升向好。得益于一系列稳经济、促发展政策措施的出台和腾冲自身的区位优势，市场积极因素累积增多，全市经济发展将呈持续向好态势。从不利因素看，市场有效需求不足、部分行业产能过剩、社会预期偏弱、风险隐患仍然较多。从财政收入看，2024年受大宗商品价格持续走低、房地产市场预期尚未稳定等多重因素影响，加之2023年一次性非税收入抬高基数，影响2024年财政收入增长，财政增收压力较大。因地方一般性转移支付主要按照因素法分配，我市经济、人口、财政供养人数等因素在全省不占优势，增量大幅提升较难；专项转移支付竞争性评审范围越来越广，对项目质量的要求越来越高，资金争取难度加大。从财政支出看，2024年各方面资金需求依然较多，“三保”保障、教育高质量发展、边境维稳、产业发展、乡村振兴、生态环保、粮食安全等刚性重点支出继续保持增长，地方政府债务偿还压力未明显减轻。总体看，经济有望持续恢复向好，但直接体现到财政收入上还需时日，财政收入还面临较大压力，同时支出需求保持旺盛，财政运行仍将持续处于“紧平衡”状态。

（二）2024年预算编制和财政工作指导思想

2024年预算编制的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会、中央经济工作会议、全国财政工作会议精神，深入贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，认真落实省委十一届历次全会、省委经济工作会议、全省两会和全省财政工作会议要求以及保山市委、腾冲市委历次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，更好服务和融入新发展格局，着力推动高质量发展。统筹扩大内需和深化供给侧结构性改革，统筹新型城镇化和乡村全面振兴，统筹高质量发展和高水平安全，切实增强经济活力，防范化解风险，改善社会预期，巩固和增长经济回升向好态势，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长。强化宏观政策逆周期和跨周期调节，积极的财政政策适度加力、提质增效。优化财政支出结构，用好财政政策空间，提高资金效益和政策效果，强化国家和省市重大战略任务财力保障，以高质量可持续财政服务保障全市社会经济发展。

根据上述指导思想，预算编制中坚持把增强财政可持续性作为主线，把筑牢兜实基层“三保”和防范化解债务风险作为重点，更加注重把握好以下基本原则：

——收入预算更加注重实事求是。牢固树立“小钱小气、大钱大方”理念，充分研判当前和今后一个时期财政经济形势，实事求是、科学制定收入预期，与经济社会发展水平相适应，与积极财政政策相协调，与“十四五”规划相衔接，提高收入管理的科学性。

——支出预算更加注重保障重点。围绕市委、市政府重大决策部署，特别是市委三届六次全会关于2024年争当“八个示范”的目标任务，稳步实施零基预算，推进专项资金统筹整合，落实过紧日子要求，大力优化支出结构，统筹各类资金资源，加强重点领域和薄弱环节投入，增强重大战略任务财力保障。

——债务管控更加注重精准有效。统筹好地方债务风险化解和稳定发展的关系，合理申请新增政府债务额度，发挥有效投资带动作用。统筹财政收支政策，强化财政可承受能力评估，防范化解地方政府债务风险，坚决守住不发生系统性、区域性风险底线。

——财政管理更加注重激励约束。健全有利于调动各级积极性的财政体制。健全全过程预算绩效管理链条，提高资金使用效益。严肃财经纪律，加强财会监督，及时发现和查处财经领域违法违规行为。

（三）2024年全市和市本级收支预算安排

1. 一般公共预算。全市一般公共预算收入拟安排172,850万元，与上年持平；一般公共预算支出拟安排729,178万元，比上年快报数增20.7%。

全市一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入172,850万元，上级补助收入377,780万元，上年结余收入108,493万元，调入资金94,875万元，债务转贷收入52,380万元，收入总计806,378万元；全市一般公共预算支出729,178万元，上解上级支出19,000万元，债务还本支出58,200万元，支出总计806,378万元。收支平衡。

市本级一般公共预算收入拟安排138,134万元，比上年快报数减收557万元，减0.4%；一般公共预算支出拟安排648,156万元，比上年快报数增支111,959万元，增20.9%。

市本级一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入138,134万元，上级补助收入377,780万元，下级上解收入15,427万元，调入资金94,875万元，上年结余收入108,493万元，债务转贷收入52,380万元，收入总计787,089万元；一般公共预算支出648,156万元，补助下级支出61,733万元，上解上级支出19,000万元，债务还本支出58,200万元，支出总计787,089万元。收支平衡。

2. 政府性基金预算。全市政府性基金预算收入拟安排152,880万元，比上年快报数74,548万元增收78,332万元，增105.1%；全市政府性基金预算支出拟安排86,085万元，比上年快报数减支152,316万元，减63.9%。

政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入152,880万元，上级补助收入6,300万元，债务转贷收入38,880万元，上年结余收入2,825万元，收入总计200,885万元；政府性基金预算支出86,085万元，债务还本支出43,200万元，调出资金66,875万元，上解支出4,725万元，支出总计200,885万元。收支平衡。

3. 国有资本经营预算。全市国有资本经营预算收入拟安排40,130万元，比上年快报数4,586万元增收35,544万元，增7.8倍；国有资本经营预算支出拟安排12,136万元，比上年快报数3,694万元增支8,442万元，增2.3倍。

国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入40,130万元，上级补助收入6万元，收入总计40,136万元；国有资本经营预算支出12,136万元，调出资金28,000万元，支出总计40,136万元。收支平衡。

4. 社会保险基金预算。2024年社会保险基金收入拟安排185,924万元，比上年完成数203,078万元减支17,154万元，减8.4%。社会保险基金支出拟安排164,844万元，比上年完成数164,900万元减支56万元，减0.03%。年末滚存结余为54,932万元，比上年末滚存结余117,313万元减少62,381万元，减53.2%。

社会保险基金收支平衡情况：社会保险基金预算收入185,924万元，上级补助收入43,404万元，上年结余收入41,686万元，收入总计271,014万元；社会保险基金预算支出164,844万元，上解支出51,238万元，支出总计216,082万元，收支相抵，年末滚存结余54,932万元。

5. “三保”预算。按照上级“三保”支出测算口径，经省财政厅审核，2024年我市“保工资、保运转、保基本民生”预计支出36.78亿元。其中：保工资预算数为20.73亿元，主要包括基本工资及津补贴13.28亿元、随工资计提的附加支出6.02亿元、离退休人员经费1.43亿元。保运转预算数为0.99亿元，主要包括机关事业单位公用经费、离退休公用经费、公务用车经费等支出。保基本民生预算数为15.06亿元，主要包括学前教育家庭经济困难学生补助、生均公用经费、城乡居民基本医疗保险等省级以上出台的39项保民生政策支出。

（四）2024年财政支出保障重点

1. 聚焦塑造发展优势，着力助推现代化产业体系建设。安排市级重点项目前期工作经费4,000万元，推动项目尽快落地实施。安排土地开发项目要素保障资金22,000万元，持续优化土地要素保障，全力护航重点项目建设。安排国有公司注册资本金8,120万元，增强国有公司综合实力和企业信用，为实现企业高质量发展打下坚实基础。安排产业发展专项资金5,734万元，精准扶持产业园区、旅游、烤烟、中草药、红花油茶等重点产业提质增效。安排乡镇财政收入增收激励奖补资金650万元，激励乡镇产业培育和财源建设。

2. 聚焦保障改善民生，持续提高人民群众生活品质。安排教育支出139,935万元，持续改善各类教育办学条件，为办好人民满意的教育提供坚实财政保障。安排社会保障和就业支出资金125,768万元，落实各类参保人员待遇，健全社会救助制度，提升养老服务能力，支持残疾人事业发展。安排卫生健康支出75,063万元，坚持把保障人民健康放在财政保障重要位置，持续完善医疗卫生保障制度。安排住房保障支出19,120万元，支持保障性住房建设，提升城市形象和完善城市功能。安排文化旅游体育与传媒支出9,089万元，推动文旅体事业繁荣稳定发展。

3. 聚焦城乡融合发展，大力支持做好“三农”工作。安排农业农村支出39,447万元，林业和草原支出11,726万元，水利支出89,162万元，巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出9,187万元，普惠金融发展等其他“三农”支出11,208万元，城乡社区支出21,946万元，大力支持农业农村基础设施建设，持续改善城乡面貌，全力推进乡村振兴战略实施，助力增加农民收入，为建设农业强、农村美、农民富的中国特色社会主义乡村振兴道路提供支撑。

4. 聚焦建设美丽腾冲，推动提升全市生态环境质量。安排生活污水治理整市推进项目支出4,702万元，城市排水防涝支出4,520万元，节能环保支出1,863万元，灾害防治及应急管理支出3,667万元，自然资源海洋气象等支出3,029万元，集中力量打好蓝天、碧水、净土三大攻坚战，持续推动生态环境质量改善，切实增强人民群众获得感，让生态文明理念深深扎根于腾冲。

5. 聚焦保障高水平安全，全力防范化解重大风险。继续坚持“三保”在财政支出中的优先地位，积极向上争取中央和省财力性转移支付规模，2024年“三保”预算安排36.78亿元，足额保障国家和省定政策的“三保”支出。通过本级财政预算安排，向上争取再融资债券等方式积极主动防范化解政府债务风险。加强国资国企运行风险分析研判，在预算执行中通过加大财政资源统筹、盘活存量资金、积极统筹国有资本经营预算资金等方式支持国有企业防风化债。

（五）扎实做好2024年财政工作

1. 着力强化财政资源统筹。落实宏观政策逆周期和跨周期调节，精准实施积极的财政政策，着力在适度加力、提质增效上下功夫，增强宏观政策一致性，把有限的资金用在发展所需、民生所急、基层所盼上。统筹使用转移支付、专项债券、国债资金等各类资金，组合运用税费优惠、财政补助、财政贴息等多种政策工具，放大资金集成效应，激发市场活力，积极聚焦服务业新业态、新模式，打造财源建设新增长点，持续壮大财政实力。抓好增量与存量资金统筹，完善存量资金收回使用机制，优先保障市委、市政府确定的重点任务。全面加强资金资源统筹，确保政府性基金预算收入调入一般公共预算不低于6.6亿元，国有资本经营预算收入调入一般公共预算不低于2.8亿元，全面增强财政综合保障能力。

2. 着力深化预算管理制度改革。落实中央、省新一轮财税体制改革有关部署，健全现代预算制度，持续优化税制结构，完善财政转移支付体系。持续完善财政预算绩效管理结果应用体系，将绩效管理结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，体现奖优罚劣和激励相容导向。加强支出标准体系建设，完善财政直达资金管理机制，优化直达资金范围。推进数字财政建设，依托预算管理一体化系统，强化系统自动控制和预警监控，打破信息“孤岛”，提高数据质量。强化专项债券项目穿透式监测和债券资金投后管理，完善项目建设和运营全周期、全过程监督管理机制。

3. 着力抓好基本民生保障。持续落实好教育支出“两个只增不减”，加大基础教育资金投入力度，优化教育经费使用结构，推动教育高质量发展。深入落实就业优先战略，突出就业优先导向，用好社会保险补贴、职业培训补贴、创业担保贷款贴息等政策，完善重点群体就业支持政策体系，多渠道支持企业稳岗扩岗、个人创业就业。织密扎牢社会保障网，完善基本养老服务体系，落实最低生活保障标准机制，推动做好分层分类社会救助，做好困难群众兜底保障。落实优抚对象抚恤和生活补助标准动态调整机制，完善医疗卫生保障制度，加强医保基金监管，深化医保支付方式改革，推动健全公共卫生体系，提升疾病预防控制能力。落实各项惠民惠农政策，确保各项补贴资金及时发放到农户手中，采取有力措施，加强惠民惠农政策落实情况的监督检查。

4. 着力防范化解各类风险。兜实基层“三保”底线，严格按照上级“三保”清单制度，做好预算管理、资金统筹、风险排查、问题处置，将“三保”作为预算安排的重点，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，强化财政运行和库款水平动态监测预警，确保基层“三保”不出问题。统筹好地方债务风险化解和稳定发展，建立健全防范化解地方政府债务风险的长效机制，抓好一揽子化债方案落实，积极稳妥推动化解地方政府债务风险。压实还本付息责任，抓实隐性债务化解工作，严禁违法违规举债融资行为，遏制新增隐性债务。统筹盘活各类资金资产资源，落实“一地一策”化债，逐步降低债务风险水平，坚决守住不发生系统性、区域性风险底线。

5. 着力优化财会监督管理。加大财会监督力度，重点围绕财政专项资金管理使用、会计质量、预决算信息公开，扎实开展财会监督。深化财会监督与纪检监察监督、巡视巡察机构协作，完善重点监督协同、重大事项会商、线索移交移送机制，形成监管合力。主动接受人大预算审查监督，贯彻落实市人大及其常委会有关预算决议和审查意见，持续改进和加强财政预算工作，按程序报告预算执行中出台重大财税政策、预算收支结构发生重要变化等情况。健全服务代表委员工作机制，加强财政工作情况通报和财税政策宣传，不断提高建议提案办理质量。积极配合推进人大预算联网监督，推动人大对预算编制和执行的全过程监督。

各位代表、各位委员，任重道远，还需策马扬鞭。新时代新征程，做好2024年财政工作责任重大、任务艰巨，我们将更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在市委、市政府的正确领导和市人大、市政协的有力监督下，干字当头、加压奋进、奋勇争先，全面践行“以政领财、以财辅政”的工作理念，为加快建设社会主义现代化幸福新腾冲展现更多新担当新作为！

以上报告，请予审查。

说明：报告中数据详见《腾冲市2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）》

附件：名词注解

名 词 注 解

【一般公共预算】一般公共预算是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维护国家机构正常运转等方面的收支预算。

【政府性基金预算】政府性基金预算是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

【国有资本经营预算】国有资本经营预算是对国有资本收益作出支出安排的预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

【社会保险基金预算】社会保险基金预算是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。社会保险基金预算应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。

【预算稳定调节基金】预算稳定调节基金是指各级通过超收安排，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及视预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用的专用基金。

【地方政府债券】指经国务院批准同意，以省、自治区直辖市和计划单列市政府为发行和偿还主体，由地方政府财政部门发行并办理还本付息和支付发行费的政府债券，分为一般债券和专项债券。一般债券是指地方政府针对没有收益的公益性事业发展举债发行的债券，本金以一般公共预算收入偿还。专项政府债券是指地方政府针对土地储备、收费公路等有一定收益的公益性事业发展举债发行的债券，本金通过政府性基金或专项收入偿还。

【增发国债】中央财政在2023年四季度增发2023年国债1万亿元，2023年安排使用5000亿元，结转2024年安排使用5000亿元。增发国债由中央承担还本付息，全部通过转移支付方式安排给地方，支持灾后重建和弥补防灾减灾救灾短板，是补短板、强弱项、惠民生的重要安排，客观上有利于带动国内需求，进一步巩固经济回升向好态势。

监督索引号53052203000010111