关于腾冲市2021年市本级财政预算调整方案（草案）的报告  

2021年12月31日在腾冲市第二届人大常委会第四十一次会议上  

腾冲市人民政府  

主任、各位副主任、各位委员：  

我向腾冲市第二届人大常委会第四十一次会议报告2021年预算调整方案（草案），请予审议。  

一、背景  

受宏观政策调整、经济下行、新冠肺炎疫情等多重因素叠加影响，一方面国有土地出让收入大幅下滑；另一方面“三保”、债务还本付息、疫情防控等刚性支出需求不断增加。年初预算土地出让收入任务41亿元，现预计可完成9.2亿元，缺口31.8亿元；年初预算一般公共预算收入任务17.36亿元，现预计可完成15.46亿元，缺口1.9亿元；预算执行中新增支出1.06亿元。三项合计造成财力缺口34.76亿元，加之2021年无法按权责发生制列支及省级转贷我市新增专项债券资金6.23亿元，导致全年财政收支比年初预算变化较大。鉴于以上因素，根据《中华人民共和国预算法》规定，需对年初预算进行调整。  

二、一般公共预算调整情况  

（一）全市一般公共预算调整情况  

全市一般公共预算收入调整为154,600万元，比年初预算减19,000万元，减10.9%；比上年决算数减11,448万元，减6.9%。全市一般公共预算支出调整为599,660万元，比年初预算数750,000万元减支150,340万元，减20%；比上年决算数778,040万元减支178,380万元，减22.9%。  

调整后全市一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入154,600万元，上级补助收入444,500万元，上年结余收入10,804万元，调入资金87,060万元（土地出让收入28,420万元、国有资本经营164万元、其他调入58,476万元），调入预算稳定调节基金7,038万元，债务转贷收入42,200万元，收入总计746,202万元；一般公共预算支出599,660万元，上解上级支出20,081万元，债务还本支出42,210万元，年终结转84,251万元，支出总计746,202万元，收支平衡。  

（二）市本级支出调整情况  

支出调整遵循牢固树立过“紧日子”思想的原则，除保工资、保基本民生、保必要运转经费外，为保收支平衡，全力压减项目支出。腾冲市本级一般公共预算支出调整为553,978万元，比年初预算数700,657万元减支146,679万元，减20.9%。边合区本级一般公共预算支出调整为11,222万元，比年初预算数11,790万元减支568万元，减4.8%。具体调整情况如下：   

1.腾冲市本级拟追加项目支出10,650万元，主要是疫情防控经费 4,547万元，产城融合一体化项目资本金3,200万元，盘活存量资金安排支出737万元，住房公积金478万元，城市管理服务人员经费 318万元，行政赔偿资金317万元（中基能源公司），一次性抚恤金222万元，非税成本支出199万元，中小学安全人防（校园安保人员） 161万元，乡村医生养老保险、工伤保险、离任村医一次性生活补助资金 93万元，全市政法队伍教育整顿专项工作经费50万元，2021年精准防贫基金、保险专项资金等50万元以下的项目328万元。  

2.腾冲市本级拟调减项目101,405万元，主要是人员经费 26,360万元，还本付息18,164万元，脱贫攻坚成效巩固项目经费 7,110万元，机关事业单位基本养老保险费收支缺口财政补助资金3,537万元，被征地农民“6.8政策”补助资金2,571万元，机关事业单位职业年金做实部分县财政配套补助资金2,204万元，村（社区）干部待遇补助资金 1,719万元，腾冲市城区学校（五完小、六完小）建设经费 1,100万元，预备费908万元，乡镇建盖公租房执收成本专项经费 871万元，中小学学生营养改善计划经费625万元，农村末梢治理精品示范点建设补助资金 600万元，农村危房改造专项资金 545万元，“党支部+合作社”示范点建设补助资金 500万元，规划经费等500万元以下的项目共34,591万元。  

3.边合区本级拟调减项目568万元，预计结转下年支出。  

三、政府性基金预算调整情况  

（一）政府性基金预算调整情况  

政府性基金预算收入调整为93,492万元（腾冲本级土地出让收入78,722万元，边合区本级土地出让收入13,380万元，彩票公益金收入1,390万元），比年初预算411,200万元减317,708万元，减77.3％，比上年完成数439,370万元减345,878万元，减78.7％。政府性基金预算支出调整为98,404万元，比年初预算213,834万元减115,430万元，减54％，比上年完成数529,011万元减430,607万元，减81.4%。  

政府性基金预算平衡情况：基金预算收入93,492万元、上级补助收入4,581万元、债券转贷收入86,500万元、上年结余14,925万元，调入资金8,727万元，收入总计208,225万元；基金预算支出98,404万元，调出资金28,420万元，上解支出9,028万元，债务还本支出69,210万元，支出总计205,062万元，收支相抵，年终结余3,163万元。  

（二）政府基金预算支出具体调整情况  

1.市本级拟调增专项债券项目62,300万元。  

2.腾冲市本级拟调减144,488万元，主要是征地拆迁补偿和土地开发支出45,000万元，2021年报批农转征手续、土地出让所需税费3,082万元，国资公司还本付息31,421万元，政府委托代建项目资金20,000万元，航空旅游市场培育专项资金6,610万元，惠民公司向乡镇借款5,000万元，项目前期费3,809万元，购买城乡建设用地增减挂钩节余指标专项资金3,000万元，购买耕地占补平衡指标专项资金3,000万元，新兴工业化补助资金3,000万元，农村公路建设还本付息2,200万元，七个专项行动专项资金1,877万元，乡镇小宗土地出让金支出1,745万元，中草药、万寿菊生产专项资金1,618万元，2012、2013年保障房项目还本付息1,581万元，腾冲机场连接线公路建设补助资金1,500万元，南部乡镇健康旅游发展专项资金1,500万元，固自路建设补助资金1,200万元，彩票公益金安排的支出1,174万元，腾冲市明光镇麻栎等4个村土地整治（提质改造）项目经费1,080万元，中缅猴桥—甘拜地跨境多式联运物流通道建设资金1,000万元，机场跑道延长及附属设施扩建工程项目资金1,000万元，清水司莫拉佤族村环村路建设1,000万元，健康运动专项经费795万元，腾冲市生活垃圾焚烧发电处理补贴经费650万元，专项债券付息及发行费205万元，边境疫情防控技防经费170万元，土地出让业务支出142万元，北海湿地退耕还湿实物补偿资金129万元。  

3.边合区本级拟调减30,359万元，其中：成本支出30,259万元、业务支出100万元。  

四、国有资本经营预算调整情况                                     

2021年国有资本经营预算收入调整为1,024万元，比年初预算41,286万元减40,262万元，减97.5％，比上年完成数830万元增194万元，增23.4%。国有资本经营预算支出调整为865万元，比年初预算41,291万元减40,426万元，减97.9%；比上年完成数增865万元，增100%。  

支出拟安排865万元，具体为：国有企业退休人员社会化管理补助资金5万元，利民公司凤里、全仁古街项目资金760万元，水投公司城市绿化、消防用水补助100万元。  

五、社会保险基金预算调整情况  

2021年社会保险基金收入调整为164,655万元，比年初预算数167,354万元减2,699万元，减1.6%，比上年完成数162,115万元增2540万元，增1.6%。社会保险基金支出调整为153,998万元，比年初预算数153,141万元增857万元，增0.6%，比上年完成数144,498万元增8,643万元，增6%。年末滚存结余调整为76,163万元，比年初预算数84,595万元减8,432万元，减10%，比上年末滚存结余81,965万元减5,802万元，减7.1%。  

六、“三保”预算调整情况  

按照上级“三保”测算口径测算，2021年年初“三保”预算需求35.4亿元，其中：保工资20.81亿元、保基本民生12.31亿元、保运转2.28亿元。预算调整数为34.54亿元，其中：保工资20.6亿元、保基本民生11.82亿元、保运转2.12亿元。  

主任、各位副主任、各位委员，今年受新冠肺炎疫情、经济下行和国家减税政策等诸多因素叠加影响，收支形势复杂困难，我们将迎难而上、克难奋进，确保完成全年财政各项工作任务。   

附件：腾冲市2021年地方财政预算调整方案（草案）