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关于腾冲市2020年地方财政预算执行情况  

和2021年地方财政预算草案的报告（书面）  

——2021年1月16日在腾冲市第二届人民代表大会第六次会议上  

腾冲市人民政府    

各位代表：  

现将腾冲市2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算草案提请市第二届人民代表大会第六次会议审查，并请市政协委员和列席人员提出意见。  

一、2020年地方财政预算执行情况  

2020年，在市委的正确领导下、在市人大、市政协的监督支持和社会各界的关心帮助下，全市财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大及历次全会精神，深入贯彻落实习近平总书记考察云南重要讲话精神和对腾冲的重要指示精神，认真落实各级决策部署，坚持一手抓疫情防控，一手抓经济发展，积极发挥财政职能，紧紧围绕年度既定目标，持续强化财政增收节支，全力保障各项财政重点支出，全市经济发展不断提速，民生福祉不断提高。  

（一）一般公共预算执行情况  

全市一般公共预算收入完成166,048万元，为调整预算的100%，比上年决算数减收23,554万元，减12.4%；一般公共预算支出完成778,040万元，为调整预算的100%，比上年决算数增支14,452万元，增长1.9%。  

全市一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入166,048万元，上级补助收入431,716万元，债务转贷收入55,830万元，上年结转8,407万元，调入预算稳定调节基金20,000万元，调入资金183,043万元，收入总计865,044万元；一般公共预算支出778,040万元，上解上级支出17,933万元，债务还本支出55,830万元，安排预算稳定调节基金2,437万元，支出总计854,240万元。收支相抵，年终结转10,804万元。  

市本级一般公共预算收入完成117,165万元，为调整预算的100%，比上年决算数减收19,913万元，减14.5%；一般公共预算支出完成656,225万元，为调整预算的100%，比上年决算数减支877万元，减0.1%。其中：边合区一般公共预算收入完成5,939万元，为调整预算的99%，比上年决算数增长19%；一般公共预算支出完成8,414万元，为调整预算的98%，比上年决算数增支1,038万元，增长14.1%。  

市本级一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入117,165万元，上级补助收入431,716万元，上年结转8,407万元，下级上解收入20,958万元，债务转贷收入55,830万元，调入预算稳定调节基金20,000万元，调入资金182,646万元，收入总计836,722万元；一般公共预算支出656,225万元，上解上级支出17,933万元，补助下级支出93,586万元，债务还本支出55,830万元，安排预算稳定调节基金2,344万元，支出总计825,918万元。收支相抵，年终结转10,804万元。  

（二）政府性基金预算执行情况  

全市政府性基金预算收入完成439,370万元，为调整预算的99.5%，比上年决算数增收68,262万元，增长18.4%；政府性基金支出完成529,011万元，为调整预算的99.2%，比上年决算数增支297,525万元，增长128.5%。其中：边合区政府性基金预算收入完成27,433万元，为调整预算的91.4%，比上年决算数减收30,273万元，减52.5%；政府性基金预算支出完成27,248万元，为调整预算的90.9%，比上年决算数减支23,575万元，减46.4%。  

全市政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金收入439,370万元，上级补助收入16,695万元，上年结转29,943万元，债务转贷收入246,886万元，收入总计732,894万元；政府性基金支出529,011万元，债务还本支出9,086万元，调出资金180,163万元，支出总计718,260万元。收支相抵，年终结转14,634万元。  

（三）社会保险基金预算执行情况  

全市社会保险基金收入完成243,261万元，完成年初预算的111.7%，比上年决算数增收36,052万元，增长17.4%；社会保险基金支出完成242,815万元，完成年初预算的113.6%，比上年决算数增支45,264万元，增长22.9%。  

全市社会保险基金预算收支平衡情况：社会保险基金收入  

160,687万元，上级补助收入82,574万元，上年结余79,379万元，收入总计322,640万元；社会保险基金支出144,500万元，上解上级支出98,315万元，支出总计242,815万元。收支相抵，滚存结余79,825万元。  

（四）国有资本经营预算执行情况  

全市国有资本经营预算收入完成830万元，为调整预算的100.1%，比上年决算数减收10,971万元，减93%；上级补助收入5万元，调出资金830万元，年终结转5万元。  

上述均为快报数，待省财政厅批复我市2020年财政决算后，再向市人大常委会报告变化情况。  

二、迎难而上、负重奋进，努力保持地方财政平稳健康运行  

在市委的正确领导下，始终牢牢把握“稳中求进、改革创新”的总基调，

      （一）聚焦疫情防控，财政投入为疫情防控阻击战提供坚强保障。按照“六稳”“六保”的总要求，积极作为、攻坚克难、化危为机，财政运行健康平稳。认真贯彻落实各级新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控经费保障政策，全力保障疫情防控资金需求。共投入疫情防控资金22,040.63万元。出台《关于进一步规范疫情防控物资设备紧急采购有关事项的通知》，进一步高效规范新冠肺炎疫情防控物资设备紧急采购工作。累计配合完成疫情防控期间紧急物资设备采购5,175.66万元。全面贯彻落实应对疫情稳定经济运行财税政策及措施，认真做好抗疫特别国债资金直达基层直达民生，确保政策措施尽快落地见效。全力落实“一盘棋”思想，做好打持久战准备，加强与有关部门的协调配合，主动对接服务，全面落实联防联控措施，齐心协力做好防控工作。  

（二）聚力主责重心，积极的财政政策为“六稳”“六保”工作保驾护航。建立企业名单推送型对接机制，实行对受疫情影响企业免收担保费，全年支持企业复工复产落地项目37户，降低担保费金额66万元。累计争取中央和省预算内投资资金79,830.18万元，累计争取到专项债券资金237,800万元。累计兑付稳岗就业、乡村公益性补贴、创业贷款等各类资金5,089.25万元。认真贯彻落实国家减税降费政策，特别是疫情防控期间出台的一揽子有针对性减税降费政策，累计减税降费62,483万元。社会保障和就业支出同比增支5,608万元，增长6.6％；卫生健康支出同比增支14,352万元，增长17.43％；安排“三保”预算372,667万元，确保“三保”运行不出风险；强化预算约束，大力压减非刚性、非重点支出，全年压缩一般性支出5%，“三公”经费支出11.24%。  

（三）聚智三大攻坚战，财政助力为攻坚成效增姿添彩。积极防范化解重大风险，积极稳妥化解政府性债务，严控政府债务增量，守住不发生区域性系统性风险的底线。加强国有企业实体化运作，坚决杜绝违法违规举债融资。严防金融风险，保持对非法集资打击的高压态势。累计投入脱贫领域各类资金947,003万元，今年来投入174,250万元，其中：腾冲市级投入6,961万元，较上年增822万元，增13.4%。支持打好“蓝天、碧水、净土”污染防治攻坚战，投入污染防治各类资金25,641万元，较上年增8,694万元，增51.3%。筹措各项资金23,545万元支持推进“两山”理论实践创新，全力保障污染防治。  

（四）聚严增收节支，财政监管为“坚持把有限的资金用在刀刃上”筑防加箍。切实兜住“三保”底线，严控一般性支出，科学合理编制财政收支预算草案。加大收入组织力度准确掌握和分析税源动态，做到“颗粒归仓”。严格执行非税“收支两条线”管理，加大“以票管收、以票促收”力度，加强全面推进罚没收入电子化开票。盘活存量资金5,852万元，弥补减税降费形成的收入缺口。硬化支出预算执行约束，严格预算追加。紧紧围绕新形势下的金融政策，结合我市“大健康”、“大物流”、重点基础设施建设等重点工作，认真抓好融资项目的策划、包装、推介工作。全年国有投资公司获批市场化融资项目23个，获批549,215万元。健全财政常态化监督机制，全面提高会计队伍素质，保证财政资金安全运行。深入推进“阳光采购”，持续推进政府采购向“云时代”迈进，进一步发挥政府采购功能。全年完成采购2,567批次，采购金额148,612万元，节约资金6,833万元，节约率4.4%。  

（五）聚慧改革创新，财政体制改革为市乡财政发展和国企改革注入活力。为进一步理顺市与乡镇的财力分配关系，研究制定《腾冲市乡镇财政体制管理办法（试行）》，建立健全以“保工资”“保运转”“保基本民生”为目标的乡镇基本财力保障机制，极大提高了乡镇保障能力，调动了乡镇当家理财、培植税源的积极性。深入贯彻省委、省政府深化国有企业改革三年行动方案的有关要求，从全市经济社会发展大局的战略高度来谋划国有企业改革工作。构建“1+N+N”的腾冲市国有企业改革发展新模式。制定下发《腾冲市深化国企改革行动实施方案》《腾冲市国有企业改革推进工作方案》，全面进入改革工作实施阶段。  

（六）聚强队伍建设，财政党建为建设高质量可持续财政加码增力。始终坚持把学习领会习近平新时代中国特色社会主义思想、十九大及历次全会精神和习近平总书记考察云南重要讲话精神作为日常工作的“必修课”和谋事创业的“准备课”。始终坚持和加强党对财政工作的领导，不断增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，集中力量研究解决财政改革发展面临的热点难点问题，努力推动建设高质量可持续财政。始终坚持提高基层党建工作质量，以模范机关建设为抓手，以申报创建保山市基层党建示范点为契机，进一步加强机关党的建设，切实做到机关党建“五强五带头”作用。始终坚持正风肃纪，严格落实中央八项规定精神，严肃监督执纪问责，坚持把整治形式主义、官僚主义作为财政部门重要的政治任务扛在肩上、落实到行动上。  

各位代表，2020年财政收支目标虽已全面完成，但我们也清楚地认识到，当前全市财政工作还面临很多困难。一是财政减收压力巨大，财政收支平衡面临空前压力。一方面，受经济下行压力和大规模减税降费政策的双重影响，组织收入难度加大，增收乏力。另一方面，除“三保”刚性支出外，大量政府性债务还本付息、教育卫生等基本公共服务、民生配套政策都需要财政资金支持。在“收减支增”双方面因素的作用下，财政收支矛盾加剧，可用财力难于满足事业发展和建设的需求。二是政府债务负担重，防范化解债务风险压力巨大。近几年来，我市进入偿债高峰期，债务规模较大，各投资公司偿债能力较弱，债务还本付息压力大，债务风险高。三是预算绩效意识不高，评价机制还不健全。全市各部门对预算绩效评价改革认识不足，仍然停留在“重安排、轻效益、重支出、轻评价”上。以上问题我们将认真分析把脉，找准症结，综合施策，逐项加以改进解决。  

三、2021年地方财政预算草案  

全市财政工作和地方财政收支预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神和习近平总书记考察云南重要讲话精神，认真落实中央经济工作会议、全国财政工作会议和省委、保山市委、腾冲市委各项决策部署，坚持党对财政工作的全面领导，坚持稳中求进的总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念、构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持系统观念，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，更好统筹发展和安全，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，科学精准实施宏观政策，努力保持经济运行在合理区间。加强财政资源统筹，加大优化财政支出结构，增强财力保障能力；坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实坚持过紧日子的要求；加快建立现代财税体制，强化预算约束和绩效管理；加强地方政府债务管理，抓实化解地方政府隐性债务风险工作，确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝建党100周年。  

围绕上述工作思路及全市经济社会发展预期目标，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，2021年全市“四本预算”及“三保预算”安排建议如下：  

（一）一般公共预算收支预算  

全市一般公共预算收入安排173,600万元，比上年快报数增长4.5%；一般公共预算支出安排750,000万元，比上年快报数减3.6%。全市一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入173,600万元，上级补助收入412,196万元，上年结转10,804万元，调入资金172,000万元，收入总计768,600万元；全市一般公共预算支出750,000万元，上解上级支出18,600万元，支出总计768,600万元，收支平衡。  

市本级一般公共预算收入安排136,892万元，比上年快报数增收19,727万元，增长16.8%；一般公共预算支出安排636,447万元，与上年快报数减19,778万元，减3%。其中：边合区一般公共预算收入安排6,200万元，比上年快报数增收261万元，增长4.4%；一般公共预算支出安排11,790万元，比上年快报数增支3,376万元，增长40.1%。市本级一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入136,892万元，上级补助收入412,196万元，下级上解收入14,609万元，调入资金172,000万元，上年结转10,804万元，收入总计746,501万元；一般公共预算支出636,447万元，补助下级支出91,454万元，上解上级支出18,600万元，支出总计746,501万元，收支平衡。  

（二）政府性基金收支预算  

全市政府性基金预算收入安排411,200万元，比上年快报数减收28,170万元，减6.4%；全市政府性基金预算支出安排213,834万元，比上年快报数减支315,177万元，减59.6%。其中：边合区政府性基金预算收入安排40,000万元，比上年快报数增收12,567万元，增45.8%；政府性基金预算支出安排38,509万元，比上年快报数增支11,261万元，增41.3%。  

政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入411,200万元，上级补助收入5,000万元，上年结转14,634万元，收入总计430,834万元；基金预算支出213,834万元，债务还本支出45,000万元，调出资金172,000万元，支出总计430,834万元，收支平衡。  

（三）社会保险基金预算  

全市社会保险基金预算收入安排267,987万元，比上年快报数增收24,726万元，增长10.2%；社会保险基金预算支出安排263,217万元，比上年快报数增支20,402万元，增长8.4%。  

全市社会保险基金预算收支平衡情况：社会保险基金预算收入167,354万元，上级补助收入100,633万元，上年结余79,825万元，收入合计347,812万元；社会保险基金预算支出153,141万元，上解上级支出110,076万元，支出合计263,217万元。收支相抵，年终滚存结余84,595万元。  

（四）国有资本经营预算  

全市国有资本经营预算收入安排41,286万元，比上年快报数增收40,456万元，增49倍；国有资本经营预算支出安排41,291万元，比上年快报数增支41,291万元。  

全市国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入41,286万元，上年结转5万元，收入总计41,291万元；国有资本经营预算支出41,291万元，收支平衡。  

（五）“三保”预算  

按照上级“三保”支出测算口径，2021年我市“保工资、保运转、保基本民生”支出预计374,981万元。其中：保工资预算数为206,997万元，主要是发放基本工资及津补贴130,585万元，随工资计提的附加支出59,285万元，差额供给单位工资性支出5,527万元，离退休人员经费11,600万元。保运转预算数为48,583万元，主要包括机关事业单位公用经费、离退休公用经费、村（社区）人员及运转经费、财政部分供养人员支出。保基本民生预算数为119,401万元，主要是学前教育家庭经济困难学生补助、农村义务教育学生营养改善计划、生均公用经费、城乡居民基本医疗保险、基本公共卫生服务等省级以上出台的45项保民生政策支出。  

四、坚定信心、乘势而上，努力推动新时期财政工作更加积极有为  

（一）千方百计抓增收，全力提升财政保障能力。为实现一般公共预算收入增长4.5%以上的目标。加强预研预判，主动采取有效措施，积极应对当前宏观经济下行和减税降费政策落实造成的财政减收压力。抢抓脱贫攻坚成果巩固衔接乡村振兴发展政策机遇，全力向上争取各级财政衔接推进乡村振兴资金项目，保持财政增收的连续性。强化财税工作合力，确保减税降费政策落实到位的基础上，依法依规组织收入。加大财政存量资金资产清理盘活力度，增强资金效率。持续提升投融资环境，从根本上解决我市基础设施建设、重点产业和重大社会事业项目建设中的资金“瓶颈”问题，切实缓解财政支出压力。强化非税收入征管措施，确保收入及时足额缴库，拉动非税收入较快增长。加快固定资产投资和项目实施进度，加快形成实有税源。持续帮助疫情影响企业恢复性生产，加快形成后续收入支撑。  

（二）从细从紧控支出，持续夯实财政统筹保障能力。兜牢兜实“三保”底线，坚持将“三保”放在财政支出的优先位置，全力保障国家制定的各项惠民、惠农政策落到实处。牢固树立过紧日子思想，坚决压缩一般性支出，从严控制“三公”经费，集中财力办大事。进一步优化财政支出结构，优先安排好教育、“三农”、医疗卫生、社会保障等重要支出需要。硬化预算执行约束，切实保障基层运转。认真落实各级各项决策部署，及时安排经费预算，加快资金调度拨付，全力做好疫情防控经费保障和政策落实。支持社会体系保障，加快构建覆盖全民、城乡统筹、权责清晰、保障适度、可持续的多层次社会保障体系。支持医药卫生体制改革、民族团结进步、防灾救灾等社会事业发展。优化支出结构，推动脱贫攻坚向全面实施乡村振兴战略平稳过渡，支持做好农业产业现代化、水利基础设施、人居环境整治、中草药、肉牛产业等重点项目建设。  

（三）多措并举创新投融资方式，引导撬动社会金融投资。积极发挥金融政策支持战略，充分发挥财政资金杠杆撬动金融资本投向重点领域。搭建投融资平台，增强工作“推动力”。提升财政、银行、担保、融资平台功能互补、相互协作，各部门齐抓共管的投融资格局，强化财政资金放大效应，有效引导和撬动社会金融投资。继续强化融资平台建设，拓宽融资渠道。聚焦财政金融融合，增强重点项目、重点产业发展后劲。运用地方债和融资推进“大健康”产业和乡村振兴特色产业发展壮大。  

（四）从严从实强化监督检查，大力推动财政治理现代化。牢固树立“花钱必问效，无效必问责”意识，强化资金监管，提高资金绩效。对财政资金实施全方位监督，组织开展各项监督检查工作，健全和完善财政内部控制制度体系建设。加强对会计人员的管理和培训，提高会计队伍整体素质，确保新政府会计制度深入推动。持续深入推进“阳光采购”，依托云南省政府采购管理信息系统和政采云平台，更好地发挥政府采购功能。持续发挥和加强监督职能作用，坚决纠正和查处各种违规违纪行为，切实维护财经秩序。完善行政事业单位资产管理办法，制定行政事业单位资产配置、管理使用及处置办法。继续做好小额担保贷款财政贴息、农业保险保费财政补贴资金，利用财政补偿机制着力助推企业“走出去”。加强对地方金融企业的财务监管。  

（五）扎实有力深化财税体制和国企改革步伐，全面谋划发展新篇章。加快深化国企改革步伐，大力推进“1+N+N”国有资产监管和国有企业发展新模式。促进国有资本合理流动，在技术、管理、经营模式上改革创新，提升国有企业的造血功能。强化基础管理，切实履行出资人职责。提升国资监管力度，加强国资监管基础工作和队伍建设；加大对市属国有企业内控制度执行监督检查，切实发挥好审计监督职能，实现对国有资本的审计监督全覆盖，严防国有资产流失。以争创一流的思想意识，全力推动国企监管及国企改革各项工作。深化预算管理制度改革，完善政府预算体系，加强政府性基金预算、国有资本基金预算、社会保障基金预算与一般公共预算统筹衔接；强化绩效管理，不断提升财政资金配置效率和资金使用效益。  

（六）思患预防强化风险意识，牢牢守住安全发展底线。切实增强机遇意识和风险意识，树立底线思维，有效防范化解各类财政风险挑战，维护地方经济安全，加大财税政策支持，确保粮食、能源、科技、卫生等重要行业和关键领域安全。防范与化解地方政府隐性债务风险。加强国有企业实体化运作，加大融资力度，坚决杜绝违法违规举债融资行为。严防金融风险，保持对非法集资打击的高压态势。  

各位代表、各位委员，2021年我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，切实把深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神和对腾冲的重要指示精神激发出的热情转化为干事创业的强劲动力，在市委领导下，永葆初心、牢记使命，乘风破浪、扬帆远航，全力完成好市二届人大六次会议审议通过的各项目标任务，为推动全市经济社会高质量发展提供坚实的财力保障。  

以上报告，请予审查。  

说明：报告中数据详见《腾冲市2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）》  

附件：名词注解  

附件  

名词注解  

【六稳】指稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期。  

【六保】指保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。  

【三大攻坚战】指防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治。习近平总书记在党的十九大报告中提出：要坚决打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治的攻坚战，使全面建成小康社会得到人民认可、经得起历史检验。  

【供给侧结构性改革】指从供给、生产端入手，通过解放生产力，提升竞争力，促进经济发展。这种改革具体而言是要求清理“僵尸企业”，淘汰落后产能，将发展方向锁定新兴领域、创新领域，创造新的经济增长点。  

【特别国债】指有特别用途的国债，它的发行是专门服务于特定政策和项目的，是国债的一种形式。但它并不是对预算赤字的融资，同时，与发行普通国债筹集资金的用途不同，一般是以提高收益为主要目标。  

监督索引号53052203000010111