监督索引号53052200576401000

腾冲市医疗保障局2023年度部门决算

目 录

第一部分  部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻落实国家、省市医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度政策、规划和标准。

2.组织实施医疗保障基金监督管理办法，建立健全医疗保障基金管理制度和安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。

3.组织实施医疗保障筹资和待遇政策，完善动态调整和县域调剂平衡机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制。组织实施长期护理保险、生育保险制度改革方案。

4.组织实施药品、医疗服务价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费标准，建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制，建立价格信息监测和信息发布制度。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.努力构建多层次保障制度，全力推动普惠医保建设，提升看病就医幸福感。

一是全力推进全民参保计划。2023年通过强化组织保障、加大宣传力度、优化缴费服务、明确目标任务，将各乡镇（街道）居民参保率纳入全市综合考核指标等举措扎实推进城乡居民基本医疗保险征缴工作。截至2023年11月，参保人数为64.53万人，参保完成率为97.21%。同时，稳步推进2024年城乡居民医疗保险收缴工作，截至2023年11月，2024年城乡居民医疗保险缴费27.38万人，参保率44.83%。二是聚力落实医疗保障待遇。2023年1-9月，城乡居民住院9.12万人次，统筹支付29,273.77万元，大病报销2614.78万元，医疗救助1,248.33万元；门诊就诊274.63万人次，统筹支付9,758.99万元，大病报销735.44万元，医疗救助497.51万元。城镇职工住院0.93万人次，统筹支付5,027.82万元，大病报销472.17万元；门诊就诊48.01万人次，统筹支付2,243.96万元，大病报销92.63万元。三是蓄力推进职工医保门诊共济政策落地。年内，通过对定点医疗机构业务人员开展专题培训提升定点医疗机构医保业务人员对职工医保门诊共济政策的熟悉度和掌握度；通过微信公众号、发放宣传册、拍摄宣传小视频等多形式加大对政策宣传力度，提升参保职工的政策知晓率。四是着力有效衔接乡村振兴战略。严格落实“四不摘”要求，保持医疗保障帮扶政策总体稳定，继续实行特殊群体参保资助政策。截至目前，纳入民政、乡村振兴部门监测的农村低收入人口共计81269人，已做到应参尽参，应保尽保。截至10月基本医保、大病保险、医疗救助三重保障累计为85.52万人次，农村低收入人口医疗总费用22,867.32万元，医保支付报销17,334.64万元，住院报销比例81.45％。

2.积极维护医保基金安全，全力推动安全医保建设，提升看病就医安全感。

一是严厉打击全覆盖。采取飞行检查与专项检查、综合检查与单项检查相结合，全面施行医保日常监管、智能监管为主的医保基金监管机制，实现医药机构监督检查达到100%。2023年1-10月份共处理违法违规机构53家，共追回违规基金365.2万元，行政处罚7起，处罚88.37万元；约谈定点医机构15家、定点零售药店28家，约谈违规使用医保基金参保人43人，约谈定点医疗机构医务人员57人，约谈定点医疗药店人员30人。二是多部门联动形震慑。加强部门联合执法，发挥打击欺诈骗保联席会议作用，持续强化“一案多查、联合惩处”工作机制，完善行刑衔接、行纪衔接，发挥部门综合监管合力。截至2023年10月，腾冲市人民检察院检察建议书移交市医保局进一步核实案件21件，腾冲市人民法院移交市医保局4件，腾冲市医保局移交公安8件，其中：5起移送成功，3起经公安机关审查认为无犯罪事实不予立案。其中法院已宣判定性3起。三是监管方式有创新。今年聘请第三方中国人寿保险股份有限公司对我市4家定点医疗机构、3家定点零售药店开展了飞行检查，追回违规基金182.30万元，行政处罚11.10万元。4月份通过公开选聘、特邀聘任了45名医保基金社会义务监督员，增加公众对医保基金共同监管的责任意识。今年10月，给予1名举报人兑现举报奖励500.00元。扎实开展意外伤害反欺诈行动，截至10月，意外伤害事件共拒付907人次，拒付医保基金682.51万元。

3.有效发挥医保杠杆作用，全力推动价值医保建设，提升看病就医的获得感。

一是深入推进按人头打包付费改革，打造“腾冲经验”。提升打包付费评价工作标准化、精细化、规范化水平，优化按人头、按项目、总额控制等多元复合医保支付方式，发挥叠加效应和医保基金杠杆作用，促进分级诊疗。二是抓实DRG支付方式改革。积极推进按疾病诊断相关分组（DRG）付费改革。目前，腾冲市已有35家开展住院诊疗的定点医疗机构已经全面完成系统的接口改造工作，将4家二级医疗机构、9家一级医疗机构纳入DRG支付结算。并根据要求上传了结算清单，为下一步全面推行DRG支付方式改革推进工作做好了前期准备。三是持续推进药品、耗材集中带量采购。扎实做好国家集采、跨省联盟和州市联盟带量采购落地实施工作，大力推进高值耗材采购。截至2023年10月，全市集采药品采购金额11,792.19万元，耗材采购金额418.91万元。四是巩固拓展“两病”门诊用药保障机制。积极推进国谈药品“双通道”管理工作，截至目前与6家定点零售药店签订协议。同时，对门诊慢特病及“两病”门诊政策进行宣传。将城镇职工医疗保险门诊慢性病待遇支付扩大至零售药店，截至目前，共纳入18家。

4.努力构建规范化经办体系，全力推动便民医保建设，提升看病就医体验感。

一是不断提升“互联网+医保”服务水平。将医保电子凭证激活和使用情况纳入年终考核，全力发动各乡镇（街道）、部门、定点医药机构共同参与推广，让更多参保群众实现“一码在手，医保无忧”。截至2023年10月，腾冲市医保电子凭证激活人数59.88万人，激活率92.91%；全市所有定点医药机构已接入全国统一的医保信息平台并发生过医保电子凭证结算，截至2023年10月底，医保电子凭证支付结算率65.33%；全市5家二级医院医保移动支付正式上线，参保患者在手机上就能实现就医全过程，实时线上预约挂号、医保结算、报告查询等功能服务，真正实现了让数据“多跑路”、让群众“少跑腿”。全市269家定点医疗机构实现电子凭证全流程应用，参保人就医购药、在线查询、参保登记、异地备案均可“码”上完成。二是不断完善异地就医结算机制。根据要求继续扩大普通门诊跨省直接结算服务覆盖面，扩大高血压、糖尿病等五种门诊特慢病费用跨省直接结算范围，全面推行门诊特慢病待遇省内异地认定，实现在医疗机构“一站式”办理。截止2023年10月31日，城乡居民实现定点医疗机构跨省即时结算共计649.69万元，其中：城乡居民基本医疗保险统筹基金支付498.66万元、大病补充保险支付135.31万元、医疗救助基金支付15.72万元；职工医疗保险实现定点医疗机构跨省即时结算共计247.08万元，其中：职工基本医疗保险统筹基金支付142.90万元、个人账户支付68.46万元、大病补充保险支付35.72万元。三是提升“线上线下”医保经办效能。聚力延伸经办链条，打通市、定点医药机构、金融机构“三条服务线”，打造了“在身边”的医保服务网。目前，已实现40项医疗保障政务服务事项下沉、延伸至清水镇驼峰社区、曲石镇红木社区、双河社区基层经办业务及延伸村卫生室试点。将腾冲市农业银行营业网点作为示范点，设置医保专柜的方式直接办理47项医保高频事项。腾冲市中医医院、清水镇驼峰社区卫生所已经实现“刷脸”就能建档、挂号、就诊、取药、医保结算等就医业务。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置3个内设机构，包括：党政办公室、待遇保障和招标采购股、基金监管和规划财务股。

所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入腾冲市医疗保障局2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。即腾冲市医疗保障局。

纳入腾冲市医疗保障局2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市医疗保障局2023年末实有人员编制27人。其中：行政编制5人（含行政工勤编制0人），事业编制22人（含参公管理事业编制22人）；在职在编实有行政人员9人（含行政工勤人员2人），参照公务员法管理事业人员23人，非参公管理事业人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员1人（离休0人，退休1人）。

年末其他人员3人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员3人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市医疗保障局无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

腾冲市医疗保障局无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市医疗保障局2023年度收入合计6,642,954.78元。其中：财政拨款收入6,639,582.85元，占总收入的99.95%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入3,371.93元，占总收入的0.05%。与上年相比，收入合计增加1,107,478.44元，增长20.01%。其中：财政拨款收入增加1,106,500.02元，增长20.00%；上级补助收入较上年无变化；事业收入较上年无变化；经营收入较上年无变化；附属单位上缴收入较上年无变化；其他收入增加978.42元，增长40.88%。主要原因：一是人员晋级晋档工资及单位缴纳保险费增加等追加拨款收入；二是项目经费中央医疗服务与保障能力提升资金增加了963,941.79元；三是其他收入增加978.42元，为上级部门交纳伙食费。

二、支出决算情况说明

腾冲市医疗保障局2023年度支出合计6,641,204.85元。其中：基本支出5,143,544.00元，占总支出的77.45%；项目支出1,497,660.85元，占总支出的22.55%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加1,107,322.02元，增长20.01%。其中：基本支出增加2,215.82元，增长0.04%；项目支出增加1,105,106.20元，增长281.52%；上缴上级支出较上年无变化；经营支出较上年无变化；对附属单位补助支出较上年无变化。主要原因:一是人员晋级晋档工资及单位缴纳保险费增加等导致经费支出增加；二是项目经费中央医疗服务与保障能力提升资金支出增加了963,941.79元，导致项目经费支出增加。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障腾冲市医疗保障局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出5,143,544.00元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出4,605,566.30元，占基本支出的89.54％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费537,977.70元，占基本支出的10.46％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障腾冲市医疗保障局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,497,660.85元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

1.城乡居民医疗保险征缴和管理工作经费支出197,898.73元，主要用于开展城镇职工、城乡居民、离休干部医保政策业务宣传；参保登记、参保缴费；医疗保险各项待遇审核支付；特慢病审核管理；医保个人账户划账管理；全市18个乡镇220个村社区城乡居民医疗保险参保工作的开展与待遇保障管理工作;定点医疗机构、定点药店监管、考核、服务等工作。

2.中央医疗服务与保障能力提升资金支出1,265,640.12元，主要用于加强地方医疗服务、医疗能力建设、综合监管、宣传引导、信息化水平、经办服务、人才队伍建设等能力的有效提升，及加强网络、信息安全等工作。

3.选派干部挂职锻炼经费支出5,500.00元，主要用于我部门选派干部到乡镇挂职锻炼工作。

4非税收入预算调整项目支出27,000.00元，主要用于对全市200多家医疗机构及定点药店开展全覆盖监督检查及对涉及人员走访调查等工作。

5.财政代管资金项目支出1,622.00元，主要用于核算本部门往来资金。(单位资金项目不需做项目绩效自评表）

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市医疗保障局2023年度一般公共预算财政拨款支出6,639,582.85元,占本年支出合计的99.98%。与上年相比增加1,106,500.02元，增长20.00%,主要原因是:一是人员晋级晋档工资及单位缴纳保险费增加等导致经费支出增加；二是项目经费中央医疗服务与保障能力提升资金支出增加了963,941.79元，导致项目经费支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出503,560.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.58%。主要用于主要用于在职人员养老保险缴费等。

9.卫生健康（类）支出6,129,527.89元，占一般公共预算财政拨款总支出的92.32%。主要用于人员工资、机构运转、社会保障缴费等支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出6,494.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.10%。主要用于印刷支出。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为43,500.00元，决算为41,646.21元，完成年初预算的95.73%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为28,500.00元，决算为26,646.21元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的63.98%，完成年初预算的93.50%；公务接待费支出年初预算为15,000.00元，决算为15,000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的36.02%，完成年初预算的100%，具体是国内接待费支出决算15,000.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市医疗保障局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为43,500.00元，支出决算为41,646.21元，完成年初预算的95.73%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为28,500.00元，决算为26,646.21元，完成年初预算的93.50%；公务接待费支出年初预算为15,000.00元，决算为15,000.00元，完成年初预算的100%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我单位认真贯彻落实“过紧日子”和厉行节约各项政策要求，做到无公函不接待，严格按照标准、规格组织、有效控制“三公”经费开支。

1.2023年因公出国（境）费支出决算为0元。原因是我部门因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出预算为28,500.00元，支出决算数为26,646.21元，完成预算的93.50%。其中：公务用车购置费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动；本年未购置公务用车，与年初预算无增减变动；公务用车运行维护费支出年初预算数为28,500.00元，支出决算数为26,646.21元，完成预算的93.50%。支出决算数小于预算数的主要原因：我部门继续加强公务用车管理，要求公务用车运行维护费有所节约。

3.2023年公务接待经费支出预算为15,000.00元，支出决算为15,000.00元，与年初预算无增减变动。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加24,245.07元，增长139.33%。其中：因公出国（境）费支出决算较上年无变动；公务用车购置费支出决算较上年无变动；公务用车运行维护费支出决算增加12,476.07元，增长88.04%；公务接待费支出决算增加11,769.00元，增长364.25%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因:一是我部门需对定点医疗机构进行医保稽核、考核等工作，公务用车使用次数增加，及车辆老旧，维修费用增加，所以运维费用有所增加。二是上年有单据未能支付而于今年形成支出，上年度单位公务用车油费及洗车费未能支付，本年度增加油费8,200.00元，洗车费增加1,000.00元及上年度公务接待费3,890.00元在2023年支付，故当年费用有所增加。

1.2023年因公出国（境）费支出决算为0.00元，较上年支出无增减变动。原因是2023年我部门无因公出国（境）相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出决算26,646.21元，较上年支出增加12,476.07元，增幅88.04%。其中:公务用车购置费决算支出0.00元，与上年无变动，原因是我部门本年未购置公务用车，无相关费用发生；公务用车运行维护费支出决算为26,646.21元，较上年增加12,476.07元，增幅88.04%。公务用车运行经费支出增加的原因：我部门需对定点医疗机构进行医保稽核、考核等工作，公务用车使用次数增加，及车辆老旧，维修费用增加，所以运维费用有所增加。

3.2023年公务接待支出决算15,000.00元，较上年增加11,769.00元，增长364.25%，公务接待支出增加的主要原因是：一是上年有单据未能支付而于今年形成支出；二是本年上级部门监督检查及考察调研次数增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于对定点医疗机构进行医保稽核、考核等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待12批次（其中：外事接待0批次），接待人次214人（其中：外事接待人次0人）。主要用于医疗保险调研、医保基金监督检查等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市医疗保障局2023年机关运行经费支出537,977.70元，比上年增加98,482.74元，增长22.41%，主要原因是本年因需要增加了维修（护）费支出90,000.00元。部门机关运行经费主要用于办公费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、公务接待费、其他交通费等支出。其中：办公费66,634.64元；水费832.30元；电费9,890.41元；差旅费1,977.00元；维修（护）费90,000.00元；公务接待费15,000.00元；劳务费4,939.40元；工会经费37,407.74元；公务用车运行维护费26,646.21元；其他交通费用284,270.00元；其他商品和服务支出380.00元。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，腾冲市医疗保障局资产总额367,095.34元，其中，流动资产4,934.81元，固定资产362,160.53元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2,215,622.35元，其中固定资产减少50,097.77元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产5项，账面原值29,860.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额262,241.21元，其中：政府采购货物支出213,000.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出49,241.21元。授予中小企业合同金额254,241.21元，其中：授予小微企业合同金额254,241.21元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我部门无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200576401111