腾冲市防震减灾局2024年度部门决算分析报告

一、部门情况

（一）基本情况

1．主要职能

腾冲市防震减灾局为事业单位，经济来源为财政拨款，业务和宗旨为：“深入贯彻落实习近平总书记关于防灾减灾救灾重要论述精神和关于防灾减灾三个转变的工作要求，以全面提升震灾风险防治能力为目标，贯彻落实党中央和省委、市委、腾冲市委关于防震减灾工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对防震减灾工作的集中统一领导，坚持‘为人民防震’基本理念，着力推进腾冲防震减灾‘三大体系’建设。保证防震减灾工作的‘常态化、连续性、全面加强’，确保各级政府完整履行好‘科普宣传、监测预报、震害防御、应急救援’法定防震减灾职责。努力做好防震减灾各项工作，全力推动腾冲防震减灾事业高质量发展，提升全民防灾减灾救灾能力水平，全力保障人民群众生命财产安全”。

机构情况，包括当年变动情况及原因。

《中共腾冲市委办公室 腾冲市人民政府办公室关于印发〈腾冲市防震减灾局职能配置、内设机构和人员编制方案〉的通知》（腾办发〔2019〕72号）确定，防震减灾局内设办公室、观测预报中心、震害防御股、科普宣传股4个股室。2024年无变化。

人员情况，包括当年变动情况及原因。

腾冲市防震减灾局2024年末实有11人，其中：事业管理人员和专业技术人员10人，事业工人1人。另有使用劳务派遣台站管理和观测人员1人、临聘宏观观测员12人。

由养老保险基金发放养老金的离退休人员2人，2024年无变化。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

（二）当年取得的主要事业成效。

1、监测预报预警

（1）密切配合保障数据质量。年前制定观测质量提升方案并落实到位，2024年1月实现5个测项和辅助测项入网国家台网中心；根据新的观测规范，认真完成观测和数据跟踪分析预处理，全年实现观测数据连续可靠。持续加强12个宏观监测点监管和数据管理入库分析，发生宏观异常后，比对历史震例快速完成相关异常核实报告。2024年底，水汞观测获得云南省观测质量评比地下流体学科水汞第三名，两篇宏观异常核实报告分别获得云南省宏观异常核实报告州市组第二名和云南省宏观异常核实报告中心站组第三名。

（2）不断加强台站运维管理。建立健全地震台网（站）运行管理制度，明确了台站运维人员的职责和工作流程。制定了详细的设备维护计划，联合腾冲地震监测中心站定期对地震监测台站进行巡检，对12个宏观监测点进行监测指导。按时对洞山滇19井和叠水河观测点仪器进行时钟校测和仪器检查，发现仪器采数故障30分钟内到达现场进行处理。配合腾冲地震监测中心站完成对水氡、气氡、水汞、水位仪器进行检查和校测，确保新布设的气氡仪、水氡仪，流量仪运行稳定。及时更新台站基础信息，上传高新仪器布设图，全年模拟观测数据连续率和有效率达100%，数字化观测数据连续率和有效率达99%以上。

（3）争取支持加强台网建设。积极向市委、市政府汇报地震监测站点建设的重要性和紧迫性，争取工作支持。年内投入防震减灾专项资金2.5万元，修缮新华地震宏观观测点通道900米，对乡道进入观测点道路实施硬化，有效保护了观测环境及方便了观测员开展观测工作。同时，大力推广和普及地震预警系统，目前已在全市中小学学校、部分重点单位（部门）安装了地震预警接收终端232套，受益人数达到13万人。

（4）依法保护观测环境设施。加强对地震观测环境和地震监测设施的保护宣传，提高公众对保护地震观测环境和设施的认识。联合相关部门开展执法检查，依法保护地震观测环境和地震监测设施，主动发现问题，辖区内观测站和地震监测设施无破坏事件发生，确保了地震监测设施的正常运行。

（5）精心组织震情跟踪工作。组织制定了震情监视跟踪工作方案，开展月会商、年中会商、紧急会商、特殊节点会商21次。开展现场异常核实并上报宏微观异常表26份，撰写大型异常核实报告3份，宏观异常情况通报1份。按要求认真对前兆资料和地震活动性深入分析，月会商结论准确预报了周边4级地震2次，认真完成《云南省2025年度地震趋势研究报告》。主动向政府报告震情信息，上报月会商资料12份，特殊节点会商资料6份，紧急会商资料2份，年中会商报告1份，近期宏观异常专报1份。

（6）强化网络管理确保信息畅通。加强地震信息网络运行管理，定期对网络进行安全检查和漏洞修复，确保地震信息网络的安全稳定运行。今年，地震信息网络未出现因故障导致的数据传输中断情况，保障了地震信息的及时传递和共享。

2、震害防御与应急

（1）提升震灾防御业务能力。推进普查成果应用，配合国家局、省市地震局开展2024年度地震风险预评估实地调研调查及综合展示“一张图”编制工作，完善房屋设施抗震设防采集信息并持续更新，为震灾防御工作提供更全面、准确的数据支持，提升整体震灾防御业务能力。

（2）强化抗震设防要求监管。加强与住建、自然资源等部门的沟通协作，会同相关部门对腾冲云台酱酒酒业有限公司、华宇生物科技（腾冲）有限公司“动物疫苗生产基地建设项目（一期）”、腾冲机场改扩建项目、腾冲市民族中学、腾冲市腾越二完小、腾冲市人民医院、腾冲恒益东山康养旅游开发有限公司“东湖温泉酒店”、腾冲市边陲经贸有限公司“溪山花园”、云南众越房地产有限公司“热海拾光”、永兴财富中心等10项重大工程、重要工程、学校医院等人员密集场所的建设工程以及一般建设工程的抗震设防要求落实情况开展监督检查。经检查，各建设工程项目在设计施工中都较好落实了抗震设防要求。

（3）落实“放管服”改革要求，为辖区经济建设提供地震安全服务。

（4）开展震灾防御社会治理。组织开展了地震灾害风险普查和预评估工作，年初联合市发改、自然资源、公路、电力、石油石化等职能单位（部门、企业）开展建筑物、基础设施、地质构造等基础数据调查评估和上报工作，建立了地震灾害风险数据库。通过普查，摸清了全市地震灾害风险底数，为震灾防御社会治理提供了科学依据。

（5）推进地震应急演练工作。积极推动开展本级政府层面的地震专项应急演练，制定了详细的演练方案，明确了各部门的职责和任务。2024年1月9日，配合市抗震救灾指挥部办公室组织开展腾冲市重特大地震灾害123快速响应演练，参演人员达到800余人，演练采取无方案、无脚本、无通知的方式随机抽取了10余家成员单位、2个乡镇（街道）及对应2个村（社区）就如何开展地震灾害应对处置工作作汇报，检验了应急预案的科学性和可操作性，提高了各部门之间的协同配合能力。对全市防震减灾助理员及宏观观测员开展业务培训，督促每个乡镇（街道）开展地震专项应急演练，今年全市19个乡镇（街道）均已完成演练任务，参与演练的群众达到1万余人。加强辖区地震应急“第一响应人”队伍管理、培训，共举办第一响应人培训班19期，培训人员达到1100余人，有效提高了乡镇（街道）在地震灾害发生时的应急处置能力。

（6）完善应急基础数据与值守。补充完善动态更新地震应急基础数据，建立了地震应急基础数据库，涵盖了人口分布、建筑物信息、应急避难场所等方面的数据。加强应急值守，严格执行24小时值班制度，保证视频会议系统正常运转，在今年历次视频点名抽查中，均能按时按要求正常链接通话。

（7）推动灾害损失预评估工作。积极推动开展地震灾害损失预评估及精细化预评估工作，熟练掌握使用地震灾害损失预评估模型。通过对历史地震数据和本市实际情况的分析，对不同区域、不同类型建筑物的地震灾害损失进行了预评估，为地震应急救援和灾后恢复重建提供了可靠保障。

3、公共服务与法治建设

（1）完善公共服务体系。加强与各级融媒体合作，拓宽信息发布渠道，通过电视、广播、短信、微信公众号等媒体及时发布防震减灾科普相关信息，提高信息传播速度和覆盖面。

（2）规范政务服务与信息。严格按照政务信息公开要求，及时公开防震减灾工作信息，包括政策法规、应急预案、工作动态等，今年共发布政务信息31条，保障了公众的知情权。

（3）加强科普宣传教育。派出1名副局长参加“2024年云南省防震减灾科普讲解大赛暨第八届全国防震减灾科普讲解大赛云南选拔赛”获得佳绩，派出3名领导干部分别参加两期云南省地震局地震应急“第一响应人”教官培训和地震预警终端运维管理业务培训。开展形式多样的防震减灾科普宣传活动，利用“5·12”全国防灾减灾日、“11·6”全省防震减灾日和“六月安全生产月”、“11·9”全国消防日、“12·4”国家宪法日等重点时段以及结合腾冲精神文明建设云平台活动要求，完成至少每月一次“防震减灾”宣传活动，通过举办讲座、发放宣传资料、开展应急演练等形式向公众普及防震减灾知识，持续推进防震减灾科普“六进”活动，年度共计开展40余场次。按计划完成“地震科普 携手同行”主题活动，联合市教体局组织完成2024年度地震科普“科学传播师”线上培训20人，组织部分学校师生收看2024年首场活动4303人，2024年“防震减灾第一课”系列科普活动45345人次，组织开展完成年度中小学（幼儿园）401所学校“五个一”活动，其中腾越四完小教师杨荣霞在“地震科普 携手同行”主题活动云南省2024年科学传播师主题班会作品征集活动中荣获“优良作品”奖，并指导部分学校开展防震减灾科普讲座、主题班会及应急演练等科普活动系列工作。今年以来，共举办科普宣传、讲座40余场次，发放宣传资料3万余份，受益人数6万余人。

（4）推进法治建设。将《云南省地震系统领导干部应知应会党内法规和法律法规清单》中的法律条文纳入局党组理论学习中心组学习2次，切实落实领导干部带头学法用法。加强防震减灾法律法规宣传，通过举办培训班、开展普法宣传等3次，切实推动防震减灾法治宣传教育“六进活动”，提高防震减灾工作人员和社会公众的法治意识。严格依法行政，加强对防震减灾领域的执法检查，开展本辖区水库执法检查“回头看”，落实整改情况并按时上报，配合省地震局开展龙江大桥重大工程抗震设防要求审定结果落实情况检查。加强行政执法队伍建设，建有防震减灾执法人员信息库，及时做好更新管理，新申请执法证考试1人、换发执法证1人，6名具有执法证人员均按照要求完成执法培训。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

腾冲市防震减灾局2024年度年初预算安排一般公共预算财政拨款收入1,743,000.04元，同比减少10,453.55元，减幅0.60％。预算年度其他收入23699.14元为调整国库代管资金和单位资金其他应收应付款，同比增加4,139.12元，增幅21.16%。变动的主要原因分别是：在2024年新调入1人，人员各种经费增加的同时，一是防震减灾专项工作经费、地震预测预报经费和其他地震事务支出预算调减。二是其他收入预算略有增加。

腾冲市防震减灾局2024年度年初预算安排支出包括人员经费1,470,022.89元，同比减少9,069.25元，减幅0.62%；公用经费82,523.60元，同比增加477.20元；项目支出203,699.14元，同比减少15,860.88元，减幅7.22%。变动的主要原因分别是：一是2024年从接待办调入1人，相关人员及公用经费相应调整，二是防震减灾专项工作经费、地震预测预报经费和其他地震事务支出预算调整。

（二）收入支出预算执行情况。

腾冲市防震减灾局2024年预算总收入1,756,245.63元，其中：财政拨款收入1,732,546.49元，其他收入23,699.14元。实际预算收入1,764,743.81元，其中：财政拨款收入1,722,303.81元，其他收入42,440.00元。预算收入执行差额8,498.18元，差异率0.48%。主要原因：一是财政拨款因人员变化调整预算。二是其他收入12月收到非同级财政拨款23,000.00元，即市局补助腾冲局地震仪器维护费8,000.00元，市局补助巨灾项目勘察费15,000.00元；收到其他拨款19,440.00元，即地震学会补助学术会议协作费15,000.00元；接待对象缴纳伙食费4,440.00元。

腾冲市防震减灾局2024年预算总支出1,756,245.63元，其中：财政拨款支出1,732,546.49元，非财政拨款支出23,699.14元。实际预算支出1,722,457.52元，其中：财政拨款支出1,722,303.81元，非财政拨款支出153.71元。支出预算执行差异33,788.11元，差异率1.92%。原因是非财政拨款2024年12月份拨入未能及时支付。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况

预算收入预决算差异按收入资金性质分为：

预算收入预决算差异按功能分类，具体为：

（2）差异原因分析

主要原因：一是财政拨款因人员变动正常调整预算。二是其他收入12月收到非同级财政拨款23,000.00元，即市局补助腾冲局地震仪器维护费8,000.00元，市局补助巨灾项目勘察费15,000.00元；收到其他拨款19,440.00元，即地震学会补助学术会议协作费15,000.00元；接待对象缴纳伙食费4,440.00元。

2．收入支出结构分析。

腾冲市防震减灾局2024年实际预算收入1,764,743.81元，其中：财政拨款收入1,722,303.81元，占比97.60%；其他收入42,440.00元，占比2.40%。

收入上下年对比情况

2024年较上年收入减少669,788.14元，降幅33.96%，主要原因是：2023年度“一校一台”预警终端建设较其他年份增资572,880.00元，2024年无，另2024年5月前在编实有10人，5月份后满编11人，人员经费较上年收入减少。

腾冲市防震减灾局2024年实际预算支出1,722,457.52元，其中：财政拨款支出1,722,303.81元，占比99.99%；其他资金支出153.71元，占比0.01%。较上年预算支出712,074.43元，降幅29.25%，主要原因是：2023年度“一校一台”预警终端建设较其他年份增资572,880.00元，2024年无，另2024年4月前在编实有10人，4月份后满编11人，人员经费较上年支出减少。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况

2024年，我局“三公”经费支出15,433.07元，较上年节约16,763.25元，其中：公务用车运行维护费6,953.07元，较上年节约12,823.25元，主要原因是：2024年厉行节约，减少公车使用频率；公务接待8批次，98人次，发生接待支出8,480.00元，较上年节约3,940.00元，主要原因是：我单位根据政府过紧日子的要求，严控陪同人数及餐标，极力压减接待费支出。

会议费支出情况：

腾冲市防震减灾局2024年无会议费支出。

培训费支出情况：

2024年，我局培训支出17,500元，较上年增加7,600.00元，增长76.77%，主要原因是：2024年度各乡镇第一响应人培训全覆盖，人均补助伙食费25元，培训费较上年增幅较大。

差旅费支出情况：

2024年，我局差旅费支出15,933.00元，较上节约31,967.63元，主要原因是：我单位根据政府过紧日子的要求，减少可避免的出差，严控差旅费支出。

其他对部门影响较大的支出情况：

2024年，我局按经济支出分类影响较大的主要有：办公费、印刷费、邮电费、工会经费等。其中，办公费用较上年减少23,029.96元，主要原因是：厉行节约、压缩办公费用支出；2024年无印刷费开支；邮电费较上年减少27,900.00元，主要原因是：无资金支付，与运营商协商暂欠；工会经费较上年略增加943.29元，基本保持平衡。相关科目如下图：

重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

经过近几年的运行，做为业务人员体会到单位履职时部分经济分类科目不好规划，如因基本支出预算不足，常常在项目支出中预算公用经费，用于弥补日常公用经费的不足，这样决算要写情况说明，多有不便。希望财政、审计等部门设立专门的经济分类科目，进一步规范经费管理。

4.支出按功能分类科目分析。

根据支出的重点功能分类全年支出为1,722,457.52元，重点支出项目有：

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出176,115.20元，占比10.22%，同比增加523.52元，增幅0.30%；

2101102事业单位医疗76,176.42元，占比4.42%，同比减少484.99元，减幅0.63%；

2101103公务员医疗补助44,703.36元，占比2.60%，同比增加2,435.66元，增幅5.76%；

2240501行政运行1,288,653.9元，占比74.81%，同比减少47,548.87元，减幅3.56%；

2240502一般行政管理事务58,257.35元，占比3.38%，同比减少135,999.18元，减幅70.01%；

2240599其他地震事务支出71,153.71元，占比4.13%，同比增加42,072.71元，增幅144.67%。

5.财政拨款收入、支出分析。

2024年我局财政拨款收入1,722,303.81元，按功能分类具体为：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出176,115.20元，占比10.23%，较上年增加523.52元；2101102事业单位医疗76,176.42元，占比4.42%，较上年减少484.99元；2101103公务员医疗补助44,703.36元，占比2.60%，较上年增加2,435.66元；2240501行政运行1,288,653.90元，占比74.82%，较上年减少31,461.47元；2240502一般行政管理事务58,257.35元，占比3.38%，较上年减少135,999.18元；2240599其他地震事务支出71,000.00元，占比4.12%，较上年减少501,880.00元。

6.非财政拨款收入、支出分析。

腾冲市防震减灾局2024年非财政拨款收入42,440.00元，其中：一是非同级财政拨款23,000.00元，即市局补助腾冲局地震仪器维护费8,000.00元，市局补助巨灾项目勘察费15,000.00元；二是其他拨款19,440.00元，即云南省地震学会补助学术会议协作费15,000.00元；收取接待对象缴纳伙食费4,440.00元。

2024年度发生非财政拨款支出153.71元。

（三）年末结转和结余情况。

1.财政拨款结转和结余

我单位2024年末无财政拨款结转结余。

2.非财政拨款结转和结余

2024年度末，我局非财政拨款结转49,685.43元，分别为保山市局补助地震预测预报专项资金8,000.00元；财政专户代管资金41,685.43元，主要为：市局补助腾冲局地震仪器维护费结转7,399.14元，市局补助巨灾项目勘察费15,000.00元，地震学会补助学术会议协作费14,846.29元，收取接待对象缴纳伙食费4,440.00元，以及历年结转资金。我单位计划在下年度拨付该资金。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

2024年末，我单位资产总额572,489.26元，总资产较上年减少49,781.95元，负债12,950.65元，资产负债率2.26%，主要为计提折旧形成当期费用导致资产总额减少。

2024年末实有11人，其中：事业管理人员和专业技术人员10人，事业工人1人。另有使用劳务派遣台站管理和观测人员1人、临聘宏观观测员12人。

由养老保险基金发放养老金的离退休人员2人，2024年无变化。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，2024年无变化。

2024年，我局无非税收入。

（五）绩效目标完成情况。

1.推进防震减灾规划落实。制定了详细的防震减灾规划实施计划，配合完成市级“十四五”防震减灾规划年度工作任务，牵头完成本地区“十四五”防震减灾规划的年度工作任务，明确了各阶段的工作任务和目标。目前，我市防震减灾规划确定的各项任务正在有序推进，部分任务已取得阶段性成果。

2.严格执行专项项目实施。严格按项目申报文件、实施方案执行省地震局审核下达的转移支付类地方防震减灾专项项目。成立了项目实施领导小组，加强对项目实施过程的管理和监督。确保项目资金专款专用，严格按照项目预算执行。今年实施的防震减灾专项经费（5,000.00元）项目及云南地震学会科普宣传经费（15,000.00元）项目，正在按照计划完成任务，所完成任务取得了良好的社会效益。

3.推进“两大工程”建设。全力配合腾冲地震监测中心站推进“两大工程”巨灾防范工程各项建设任务实施。积极协调发改、国土资源等相关部门，解决项目建设过程中遇到的困难和问题。配合省、保山市地震局完成辖区子项目仪器安装、测试运行、验收协调等工作。通过“两大工程”建设，将进一步提高我市抵御地震灾害的能力。

4.全力支持云南省地震学会、云南省地球物理学会于7月19日—23日举办的“2024年云南地震与地球物理学术交流会”。会议以“提升学科交叉融合，服务经济社会高质量发展”为主题，由开幕式、主旨报告、学术报告、闭幕式、野外考察五部分组成，共有106场演讲和报告，包含了地震与地球物理及其他交叉学科中学术研究前沿知识，为推动云南防震减灾与经济建设融合发展，为科技兴滇做出服务保障。

5.全力参与太阳活动与空间天气全国重点实验室腾冲野外科学观测研究基地建设。配合中国科学院国家空间科学中心申旭辉院士团队以及云南地壳研究所等部门，调研选址腾冲东山草原景区，协调建设空间观测基地，选址用地374亩，建设6类8套设施，开展低频电磁波、重力波跨圈层耦合传播过程、地球内部物质和能量逸出及其在大气中的渗透扩散过程、地电场与大气电场耦合与互感应机制、地球极移与地磁极移过程、地震火山等重特大自然灾害观测研究。该项目落实了“四个面向”并与相关学科交叉融合，是“一带一路”倡议中澜湄流域、中缅印孟通道的重要支点，也是融合“腾冲科学家论坛”，推进腾冲科普旅游品牌建设的重要举措。

6.全力支持中央新闻纪录电影制片厂、云南省地震局9月3日—6日莅腾开展科学纪录片《打开地球的B面》拍摄工作。协助拍摄组对腾冲火山带和地热现象、相关地震监测工作以及深海和地面热泉的对比监测实验进行拍摄，为展示中国最前沿的深海和地球科学研究发现提供坚强保障。

7.安排专人开展档案收集、整理、归档和移交工作，收集整理和归档了历年的文书档案和专业档案，并汇总录入电脑，使档案管理走向科学化、规范化和高效化，极大地提升了档案的利用效率和共享程度。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在的问题、原因及改进措施。

1、存在的问题及原因

（1）监测能力有待进一步提高：虽然我市在地震监测台网建设方面取得了一定成绩，但仍存在监测站点分布不够均匀、部分监测设备老化等问题，影响了地震监测的精度和范围。

（2）震害防御基础工作仍需加强：部分建设单位对建设工程抗震设防要求重视程度不够，同时，农村地区居民抗震性能存在不足，震害防御工作任务艰巨。

（3）应急救援能力有待提升：地震应急救援队伍专业素质和装备水平有待提高，应急物资储备难以满足全市需求。此外，地震应急演练的实战性和针对性还需进一步加强。

（4）公共服务水平有待改进：防震减灾公共服务信息报送更新不够及时，科普宣传的方式和内容还不够丰富，对不同人群的针对性不够强，公众的防震减灾意识和自救互救能力还有待进一步提高。

2、改进措施

（1）加强监测台网建设：积极争取上级资金支持，进一步优化地震监测台网布局，加密监测站点，更新老化设备，提高地震监测能力。同时，加强与腾冲地震监测中心站的合作，提升地震监测的科技水平。

（2）强化震害防御工作：加大对建设工程抗震设防要求的监管力度，严格执法，确保新建、改建、扩建工程全部达到抗震设防要求。加强对农村民居抗震设防的指导和支持，推广抗震技术，提高农村民居的抗震性能。

（3）提升应急救援能力：加强地震应急救援队伍建设，定期开展专业培训和演练，提高队伍的应急处置能力。加大应急物资储备投入，及时更新和补充应急物资，确保物资种类齐全、数量充足、质量可靠。同时，进一步完善地震应急预案，增强预案的科学性和可操作性。

（4）优化公共服务质量：进一步完善防震减灾公共服务信息更新和发布工作，提高服务的便捷性和实用性。创新科普宣传方式，丰富宣传内容，针对不同人群开展有针对性的科普宣传活动，提高公众的防震减灾意识和自救互救能力。

（5）加强人才队伍建设：加大人才引进力度，吸引更多的防震减灾专业技术人才。同时，加强对现有人员的培训和继续教育，鼓励参加学术交流活动，不断提升业务水平和综合素质。建立健全人才激励机制，充分调动人才的积极性和创造性。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本部门财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

在市委、市政府的正确领导下，在市财政局的大力支持下，我局积极参与、扎实准备、认真组织、进一步健全完善了绩效评价管理机制、内控制度等，顺利完成了本年部门决算的组织、编报、审核工作，但在工作开展过程中由于办公室人少事多，财务人员一岗多责，除了做好日常财务核算工作外，还要承担单位负责地震监测预报预警、国有资产管理、审计、项目建设、后勤保障、档案、法治建设、机要保密、安全生产（消防安全）、信访、网络安全、乡村振兴、生态环境保护、综治维稳、中华民族共同体建设、市域社会治理现代化治理、老干部和群团（工、青、妇）、年终综合考核（省市地震系统考核）等工作，存在业务不熟悉、现学现用等问题，因而给决算工作带来了一定的困难。

（二）本部门决算及绩效信息公开工作，主管部门对所属单位决算批复和组织公开决算工作开展情况。

我单位高度重视财务管理工作，每年在部门决算批复后20日内安排专人认真按照财政部门相关规定将决算数据在单位门户网站及市政府门户网站上进行公开，2025年将对2024年度各项目绩效信息在规定网址、规定的时间内进行公开。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

1.自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据。

无。

2.对部门决算报表修订设计的意见和建议，包括样表、指标设置、软件、审核公式、模板和编审问答等，请列出并说明修改意见。

无。

3.对部门决算其他管理工作的建议。例如对加强部门决算数据分析利用工作、部门决算信息化建设等建议。

在下一步的预算、决算和日常财务管理工作中，建议市财政局进一步加强对各单位财务人员的培训，特别是差旅一体化报销、新会计核算系统培训、固资资产一体化与会计核算系统有效衔接、绩效管理评价的培训等，以提高财务人员工作水平，提高决算数据利用水平，从而推动我市财务工作再上新台阶。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表及行政事业单位财务分析指标（附后）。

                                          腾冲市防震减灾局

          2025年2月15日

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数：1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度，衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%