腾冲市种子管理站

2014年度部门决算说明

一、部门决算编审基本情况

种子管理站是独立的事业编制机构和独立核算的事业机构，是全额拨款的事业单位。现有在职职工19人，其中：专业技术干部18人、技术工人1人。年末单位退休人员12人，单位有遗属补助人员4人。

二、部门基本情况

1.部门职能

种子管理站作为农业行政主管部门的种子管理专门机构，受委托行使我县辖区内种子市场的管理职能，依法履行种子行政许可、行政处罚、行政管理等职能，在品种管理、质量管理、生产经营管理、市场管理和良种推广方面充分发挥职能作用。承担宣传贯彻种子法律、法规和产业政策，制定并组织实施种子产业发展规划，负责备荒救灾种储备管理、种子质量纠纷田间鉴定、品种试验、种子信息、统计分析及服务工作。加强种子市场管理主要包括要严格种子企业市场准入条件；实行新品种试种制度，末审定或末试种品种一律不准推广和经营其种子；实行种子生产经营书面告知制度，农业行政主管部门、种子管理机构根据需要对区域内种子企业的生产经营活动进行检查；实行种子留样备查和缺陷种子召回制度，种子经营企业所销售的种子必须向县种子管理站留样备查；为加强种子市场监管，确保腾冲区域用种安全,使全县粮食增产增收,农业、工商、发改、公安等部门要依法履行各自职责，密切配合，加强种子市场及种子价格的监督管理和宏观调控工作。

2、机构情况及增减变动原因

单位设站长1人，副站长2人。设置种子市场监管室、品种管理室、种子检验室、财务室、办公室五个组室，财务室设置会计、出纳岗位各一人。

3、人员情况及增减变动原因

2014年办理退休手续人员1人，致使单位年未退休人员增至12人;本年度在职人员因病死亡1人,办理辞职手续1人,致使年未在职人员减至19人。 

2.机构情况及增减变动原因  机构情况无增减变动。

三、部门预算执行情况分析

1.收入支出结构分析

各项收入占总收入比重，各项支出占总支出比重

2014年全年财政共拨入款项1880521.00元，其中财政补助收入1880521.00元,占本年收入的100%;基本支出拨款(2130104款)1445778.16,占本年财政收入的76.88％;基本支出拨款(2130106款)30000.00元, 占本年财政收入的1.60％;基本支出拨款(2080502款)404742.84元, 占本年财政收入的21.52％。

2014年全年支出为1749301.05元，其中事业单位离退休(2080502款)退休费支出404742.84元,占本年支出的23.14％。事业运行(2130104款)工资福利支出为926105.14元，占本年支出的52.94%,具体为：基本工资291114.00元,津贴补贴106120.00元,奖金26300.00,社会保障缴费23491.14元,绩效工资479080.00元。

事业运行(2130104款)商品和服务支出为152580.07元，占本年支出的8.72%,具体为：办公费16438.08元,印刷费0元,水费2985.50元,电费9749.85元,邮电费25354.39元,差旅费8710.00元,维修（护）费6557.00元,会议费920.00元,培训费6360.00元,公务接待费10338.00元（具体为：省、市行业主管部门，县外相关业务部门接待支出3570.00元; 县级相关业务部门公务接待费支出2690.00元;乡镇业务单位公务接待费支出4078.00元），劳务费15368.00元,委托业务费4000.00元, 公务用车运行维护费20613.21元,工会经费17906.04元,其他商品和服务支出7280.00元。

事业运行(2130104款)对个人和家庭补助支出为69297.00元，占本年支出的3.96%,具体为：抚恤金30860.00元,生活补助36532.00元,其他个人和家庭补助1905.00元。

 事业运行(2130104款)对企事业单位的补贴支出138500.00元,占本年支出的7.92％,具体为按<<中华人民共和国种子法>>及《云南省农作物种子条例》，根据各地农业发展规划，各县需进行备荒种子贮备，按腾冲县备荒种子储备办法,据年初预算拨付给云南稷盈农业科技有限公司种子备荒储备企业政策性补贴款138500.00元。

 事业运行(2130104款)其他资本性支出5200.00元, 占本年支出的0.30%,具体为购置办公室设备笔记本电脑一台价值5200.00元。

技术推广与培训(2130106款)基本支出20000.00元,占本年支出的1.14%,具体为商品和服务支出20000.00元,其中为拨付农科站现代种业新品种推广经费其他商品和服务支出20000.00元。

技术推广与培训(2130106款)项目支出32876.00元,占本年支出的1.88％, 具体为2013年中央科技增粮项目按政府部门审核通过的项目实施方案结转入2014年使用支出数，其中商品和服务支出专用材料费14690.00元，由芒棒镇、五合乡农科站购买农业用物资兑现农户支出；对个人和家庭的补助支出生产补贴18186.00元,由明光镇实施发放给农户的生产补贴物化补助(种子、农药)款18186.00元。 

2.收入支出与预算对比分析

（1）预、决算差异情况。2014年年初预算数为1648595.33元,本年决算数为1880521.00元,决算数比预算数增231925.67元,增14.07％ 。

（2）差异原因分析。2014年事业单位离退休(2080502款)年初预算383610.24元, 决算数为404742.84元,增21132.60元,增5.51％,具体为人员调资增加;事业运行(2130104款) 年初预算1032972.69元, 决算数为1445778.16元,增412805.47元,增39.96％,具体增幅为本年新购办公设备电脑一台、增加拨付云南稷盈农业科技有限公司对企业的政策性补贴款及在职人员增资；本年中央及省级科技增粮玉米高产创建项目经费拨款461000.00元,以往来款报账进行账务处理。

3.收入支出与上年度对比分析

（1）与上年度各项收入支出的对比分析

2014年全年收入1880521.00元，比2013年全年收入2537039.29元，减少656518.29元,减34.91％，主要是2014年房租收入财政返还数本年未申拨,待2015年1月后才申拨上年房租收入财政返还额，本年中央及省级科技增粮项目经费拨款461000.00元以往来款报账进行账务处理,没有以财政补助收入入账处理。2014年全年支出1749301.05元,比2013年全年支出2854725.36元，减小1105424.31元,增63.19％，具体为本年按中央八项规定严格控制了三公经费的支出；在职人员死亡及辞职各一人，发生减资；中央及省级科技增粮项目支出以往来款报账进行账务处理，没有增加支出导致。

（2）收入支出增减变动原因分析。

 4.年末收支结余情况分析

（1）收支结余情况。2014年财政拨款(2130106款)基本支出结转30000.00元; 财政拨款(2130104款)基本支出结转1489465.17元;全年财政拨款基本支出结转1519465.17元。比2013年财政拨款基本支出结转金额1355369.22元,增加164095.85,增12.11%。

（2）重点分析项目经费结余情况及结余原因

5.财政性资金收支结余分析

2014年财政性资金结余为零。

6.资产负债情况分析

计算资产负债率，进行资产、负债结构和增减变动原因分析，重点说明主要资产、负债变动情况及原因。

2014年资产负债率为2.76%;本年度固定资产增加5200.00元,具体为办公设备购置笔记本电脑一台5200.00元。 

三、2014年度取得的主要事业成效

2014年在县财政局及上级业务主管部门的业务指导、关心支持下，我单位财务工作得予了顺利的开展，达到了预期的目的，在整个运作过程中，原始凭证坚持先审后签的工作程序，自始至终坚持单位主要领导（法人）一支笔签批的原则，每张支出凭证都必须有经手人、证明人签字，凭证规范方可报销，单位财务室定期、不定期地与财政局相关业务股室进行账务核对，一旦发现错误就及时进行纠正、调整。

四、决算编制中存在的问题及改进建议

下一步工作打算：

1、坚持单位主要领导（法人）一支笔签批；         

2、所有支出凭证必须有经手人、证明人签字；            

 3、所有收支凭证都必须规范; 

4、认真做好2015年单位部门预算编制工作；

 5、严格执行财经纪律，财务制度;

6、与时俱进地积极学习相关法律法规、财务软件更新业务，尽职尽责跟上因时代发展而导致的科技进步知识，做一名合格的财务人员。

腾冲市种子管理站

                         2015年11月12日