腾冲市财政局2022年工作总结及2023年工作计划

2022年腾冲财政紧紧围绕统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持深入推进财政预算管理改革促进高质量发展，全力支持做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，认真贯彻落实中央、省、市各项工作安排部署，充分发挥财政职能，有效助推腾冲经济社会跨越发展。

一、2022年工作总结及经验做法

今年以来，面对诸多不确定性因素和经济下行压力持续加大的形势，财政增收基础薄弱、收支矛盾突出、债务负担沉重、库款调度困难等问题较为突出，腾冲财政迎难而上，强化财政统筹，主要工作总结为如下几方面：

（一）盯紧目标，全力推进预算收支执行

全年一般公共预算收入为12.44亿元，同比减少3.02亿元，减19.6%，比年初预算减少4.67亿元，减27.3%。还原增值税留抵退税因素后，一般公共预算收入完成16.91亿元，占年初预算的98.8%，同比增加0.62亿元，增3.8%。一般公共预算支出为56.56亿元。其中：腾冲市本级一般公共预算支出为51.59亿元，比年初预算数58.57亿元减少6.97亿元，减11.9%。乡镇一般公共预算支出3.57亿元，比年初预算数4.23亿元减少0.66亿元，减15.6%。边合区一般公共预算支出为1.39亿元，比年初预算数1.24亿元增加0.15亿元，增12.4%。政府性基金预算收入为3.84亿元，比年初预算19.03亿元减少15.19亿元，减79.8％，比上年完成数9.35亿元减少5.51亿元，减58.9％。 政府性基金预算支出为11.53亿元，比年初预算14.92亿元减少3.39亿元，减22.7%。

（二）多方施策，落实财政精准政策

腾冲财政持续深入贯彻落实中央、省、市稳经济大盘决策部署，全力保障稳住经济一揽子政策措施落实落细。

一是全面贯彻落实组合式税费支持政策。不折不扣落实减税降费及大规模留抵退税政策，全力打好“减、免、退、缓”政策组合拳，用政府收入的“减法”，换取企业效益的“加法”和市场活力的“乘法”，共落实各项退税费金额10.41亿元，其中增值税留抵退税407户9.23亿元。累计减免税费8.41亿元，有效提振了市场信心，促进腾冲经济复苏及发展。

二是持续巩固三大攻坚成果。多渠道筹集生态环境保护领域资金1.81亿元，持续发力打好蓝天、碧水、净土保卫战。全力推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，确保资金投入力度不减。全市共投入各级衔接资金1.28亿元，实施项目281个，确保乡村振兴资金投入总量持续增加，牢牢把握不发生规模性返贫底线，全力支持农业产业发展。致力拓宽资金筹集渠道，调整完善土地出让收入使用范围，分阶段逐步提高用于农业农村的投入比例，全年投入0.58亿元，投入比例16%，完成2022年投入7%的考核要求。

三是统筹保障，兜牢兜实三保底线。始终把“保基本民生、保工资、保运转”放在支出中的最优先位置，严守“三保”底线。按照上级“三保”测算口径测算，2022年年初“三保”预算需求35.31亿元，其中：保工资20.54亿元、保基本民生12.4亿元、保运转2.37亿元。预算调整数为35.8亿元，其中：保工资20.76亿元、保基本民生12.48亿元、保运转2.56亿元。

四是多措并举全力以赴稳住市场主体。用好政府性融资担保等政策。新增落地项目719户，落地金额2.68亿元，解除担保492户，在保户数751户，在保金额3.75亿元。持续拓宽创业担保贷款支持范围，,统筹安排贴息及奖补资金0.22亿元，撬动新增发放创业担保贷款1.46亿元，新增带动2681人就业。全力支持稳就业政策推进，全面落实各项社会保险惠民政策，各类养老金10.01亿元。持续深化政府采购改革，将采购预算资金纳入财政一体化信息系统管理，进一步加大政府采购支持中小企业力度，政府采购金额完成7.01亿元。

五是有效扩大投资和消费。争取中央、省预算内投资45项共计9.77亿元，惠及交通基础设施及建设1.74亿元，传统村落保护及城市排水防涝设施建设0.73亿元，车购税补助资金0.34亿元，卫生事业建设资金0.6亿元，边境立体化防控体系建设（铁丝网、巡逻路、物理阻拦设施）1.1亿元，兴边富民建设项目资金2.96亿元，新型城市化建设资金0.75亿元，水库移民扶持基金、产粮（油）大县奖励资金、项目前期费等资金1.55亿元。

六是确保粮食安全能源安全。及时兑付耕地地力补贴和实际种粮农民一次性补贴资金1.13亿元；争取到位高标准农田建设资金1.07亿元，省级杂交稻旱种、大豆玉米带状复合种植和玉米生物育种农户试点资金及涉粮项目资金、粮食风险基金0.26亿元。

七是支持保产业链供应链稳定。安排航线补贴，航空货运补助224.35万元。实施减免房租政策。行政事业单位减免100户、236万元；国有企业减免659户、289万元。安排腾冲市银杏产业国家农村产业融合发展示范园建设项目（二期）2000万元。

（三）用财有效，着力保障和改善民生

坚持“老有所养”，拨付各类养老保险10.01亿元确保社会保险各项惠民政策落实落地，城乡居民医疗保险4.22亿元，医疗救助金0.33亿元。坚持“困有所助”，拨付各类城乡困难群众生活救助1.45亿元，高龄老人补助和残疾人两项补贴0.18亿元，不断强化社会救助兜底保障。坚持“病有所医”，累计拨付医疗卫生各项资金9.23亿元，全力保障医疗卫生事业健康发展。坚持“住有所居”，累计拨付农村危房改造资金和保障性安居工程基础设施及住房保障资金3.33亿元，持续巩固住房保障工作。坚持“民生为本”，全面落实各项民生政策，累计拨付退役安置及抚恤资金0.62亿元。自疫情发生以来，腾冲市共到位疫情防控资金5.45亿元，切实做到政策落实到位，工作部署到位，经费安排到位，资金拨付到位，监督管理到位。坚持“教育优先”。全年累计一般公共预算教育支出14.37亿元，确保了教育经费“两个只增不减”。全面落实学生资助补助政策，全年发放资助资金0.51亿元，确保各阶段学生切实享受惠民政策。拨付营养餐资金0.71亿元，确保全市所有农村义务教育学校的学生享受到国家的营养改善计划补助。下达幼儿生均公用经费、义务教育公用经费、普通高中公用经费、普通高中免学费、中等职业免学费0.93亿元，切实保障全市学校学生公用经费的开支。

（四）转型有序，财政体制改革持续深化

一是围绕“1+N+N”的国企改革模式要求，不断深化推进国企改革，制定方案，建立长效监管机制，切实整治平台公司管理乱象，促进平台公司市场化转型和持续健康发展。监管效能得到有效提升。把企业党组织内嵌到公司治理结构中，国企党建力量不断壮大，新建腾辉公司党支部，确保每个一级监管企业均设有1个党组织，做到组织全覆盖。二是部门预算改革进一步深化。一体化平台建设进一步加强，结合部门预算指标管理系统和国库集中支付系统，实现数据化管理和信息数据共享，采取“集中管理模式”，往来款采取“分散管理模式”，目前我市新开往来款银行账户66个。目前，总预算会计新旧制度并行记账，为2023年1月顺利实行新的总预算会计制度打好基础。

（五）接续奋进，抓实党建促发展提升

一是抓思想强保障。积极推进作风革命、效能革命，大力推行“三个工作法”，把开展“作风之问、思想之变、效能提升，今年来，共开展党组理论学习中心组集中学习8次，机关集中学习20余次，上党课20余次。二是抓队伍强保障。加强干部队伍建设，注重年轻干部的选拔培养和管理监督。不断提升工作效能，着力打造本领过硬、素质一流、担当作为的财政干部队伍。2022年，通过开展财政干部能力素质提升等3期专业学习培训。三是抓组织强保障。严格执行支部“1月1条例学习”制度，抓实抓好党内条例学习。严格落实“三会一课”、主题党日、组织生活会、谈心谈话、民主评议党员等制度。党组书记严格执行全面从严治党“一把手”第一责任人职责，领导班子其他成员认真履行“一岗双责”。今年来，党组书记带头上廉政党课2次，按要求开展2次集中廉政提醒谈话，1次岗位调动廉政谈话，不断筑牢党员干部与公职人员拒腐防变的思想防线。

二、存在的问题和困难

在上级及市委、市政府的关心支持下，我市基本兜牢了“三保”底线，基本守住了不发生系统性债务风险的底线，保障了疫情防控资金需求。但与此同时，我市财政运行也存在着比较突出的困难和问题:

一是财政增收乏力，收支平衡矛盾突出。一方面，受经济下行压力和大规模减税降费政策的双重影响，组织收入难度加大，收入质量不高，财政自给率较低，支出主要依靠上级转移支付，这一局面在短期内难以改变。另一方面受疫情影响使得许多商业活动无法展开，我市土地出让及房地产销售持续低迷，土地出让收入任务十分艰巨。除“三保”刚性支出外，大量政府性债务还本付息、教育卫生、疫情防控、巩固脱贫攻坚、项目建设等全市性重点工作和重点任务资金需求较大。在“收减支增”双方面因素的作用下，财政收支矛盾加剧，可用财力难于满足事业发展和建设的需求。二是还本付息过度依赖财政。受疫情及经济下行影响，经济增收乏力，土地基金收入不足，同时受限于现有政策等因素，化债方式举措单一，造成财政统筹化债压力巨大，国有公司还本付息任务艰巨。三是国企改革任务繁重。国有企业法人治理结构不健全，管理方式亟待优化，国资监管体制有待进一步完善。企业党委会、董事会、监事会以及经理层职能、职权不够清晰，专职外部董事制度尚未建立，市场化选人用人和激励约束机制尚未形成，人才支撑不足，经营管理水平有待提升。

三、2023年工作计划

喜忧参半，困难虽多，但我局将充分发挥主观能动性，全力推动财政各项工作落到实处，切实保障财政平稳运行，推动全市经济实现质的有效提升和量的合理增长。2023年全市一般公共预算收入拟安排14.30亿元，同比增收1.87亿元，增15%。一般公共预算支出拟安排64.41亿元，比2022年完成数56.56亿元增支7.85亿元，增13.9%。政府性基金预算收入拟安排19.93亿元（其中：土地出让收入19.70亿元、彩票公益金、污水处理费收入0.23亿元），比2022年完成数3.84亿元增收16.09亿元，增418.49%。政府性基金预算支出拟安排10.59亿元，比2022年完成数11.54亿元减支0.95亿元，减8.2%，为完成好拟定目标，主要从以下三方面努力突破。

（一）在“财政可持续”上实现新突破

一是全力以赴稳定财政经济运行基本盘，按照任务目标，认真分析掌握各项减收增支因素和变化情况，积极研究增收节支措施，从严控制财政支出，提高财政资金的运行质量努力缓解预算平衡压力，努力完成地方财政收支任务。二是调整支出结构，优化财力配置，加强财政支出管理。积极配合国库集中收付制改革工作，与各股室共同加强财政收支管理，切实做到“先有预算、后有支出”，克服预算执行中随意和盲目追加支出。三是坚持化解债务与促进发展相结合，因地制宜、对症施策，全力做好“控增量、化存量、防风险、开前门”，牢牢守住“隐性债务不新增、重大风险事件不发生”的底线，统筹挖掘各种增收渠道和债务化解方式，努力化解到期债务，全力以赴做好防范化解重大风险工作。

（二）在“提升财政政策效能”上实现新突破

认真贯彻落实中央、省委、保山市委经济工作会议精神和全国、全省稳住经济大盘电视电话会议精神，不折不扣确保各项支持市场主体政策得到贯彻落实，加大重点产业和企业培育力度，培育壮大财源。合理安排各类扶持资金，持续优化营商环境，助力企业做大做强，激发经济增长活力，盘活财政存量资金，加大对国有资产尤其是经营性资产的管理力度，多渠道筹集资金缓解收支平衡压力。

（三）在“更加注重精准”上实现新突破

一是积极发挥金融政策支持战略，充分发挥财政资金杠杆撬动金融资本投向重点领域。二是增强投融资平台工作“推动力”，提升财政、银行、担保、融资平台功能互补和相互协作，形成各部门齐抓共管的投融资格局，强化财政资金放大效应，有效引导和撬动社会金融投资。三是持续提升融资平台建设，拓宽融资渠道。加强财政金融协同联动，积极支持市场主体纾困发展，充分发挥产业基金、政策性开发性金融工具、创业担保贷款、政府性融资担保、乡村振兴再贷款财政贴息等政策对稳增长、稳就业、稳投资的撬动促进作用。