腾冲市财政局2021年工作总结及2022年

工作计划

腾冲市财政局

（2022年1月）

2020年以来，面对错综复杂的经济发展形势、艰巨繁重的脱贫攻坚任务和新冠肺炎疫情的严重冲击，腾冲财政运行异常困难和复杂。全市财政系统始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记考察云南重要讲话精神和考察腾冲重要指示精神为指导，深入学习贯彻中央、省、市的各项决策部署，在省市财政部门的关心指导下，沉着应对改革和发展道路上的困难和挑战，坚持稳中求进工作总基调，积极作为、攻坚克难，全力确保财政平稳运行。先后获得全省财政系统先进集体，全市优秀基层党组织、全市年度综合考核先进单位、全市党风廉政建设年度考核先进单位、全市模范机关等荣誉并一直保持省级文明单位资格，局机关和乡镇财政所多名同志被提拔到更重要的岗位锻炼。下面就腾冲市财政局2021年工作情况作简要总结：

一、取得的成绩和亮点

（一）2021年地方财政预算执行情况

1. 一般公共预算完成情况

全市一般公共预算收入完成154,609万元，减6.89%；一般公共预算支出完成599,660万元，下降22.93%。

（二）政府性基金预算执行情况

全市政府性基金预算收入完成93,492万元，减78.72%；政府性基金支出完成98,405万元，减81.4%。

（三）社会保险基金预算执行情况

全市社会保险基金收入完成159,919万元，减1.4%；社会保险基金支出完成148,389万元，增长2.7%。

（四）国有资本经营预算执行情况

全市国有资本经营预算收入完成1,024万元，增23.4%；上级补助收入10万元，上年结余5万元，国有资本经营支出865万元，调出资金164万元，年终结转10万元。

（二）工作开展情况

1. 全力保障民生支出

2. -全力压减非刚性、非重点项目支出

一是从严控制“三公”经费预算，按不低于3%的比例进行压减。腾冲市严格执行《腾冲市本级财政预算追加及预算预留资金拨付管理办法》《腾冲市干部出国（境）审查审批工作制度》、政府采购制度及公务卡结算制度。在严格控制公务接待中，实行公务接待清单制。通过如实反映接待对象、公务活动内容、产生的接待费用等，并把接待清单附在财务报销凭证后面，随会计凭证一并接受审计等，进一步提升“三公”经费管理的透明度。二是认真贯彻落实中央省市关于厉行节约、反对铺张浪费的各项规定，2021年7月15日下发了《腾冲市财政局关于进一步加强全市“三公经费”管理的通知》，切实规范“三公经费”预算编制、执行和支出管理，推进“三公经费”管理制度化、规范化。2021年受新冠肺炎疫情等因素影响，公务用车购置费用相比去年同期有所增加。2021年1-11月份“三公经费”支出较上年同期下降11.89%，其中：公务接待费260.92万元，比上年同期511.52万元减250.6万元，下降48.99%；因公出国经费为零。

3. 全力推进重点工作和重大项目建设

一是谋划项目储备，全力向上争取经济建设资金。密切关注中央省市投资导向和投资重点，集中力量谋划和选择项目，积极向上争取经济建设资金助推腾冲“美丽县城”“大和顺”乡村振兴示范项目、“强边固防”建设。配合市发改局、工信局、住建局、交通局等部门储备推进“强边固防”“大滇西旅游环线”“高标准农田建设”“兴边富民行动中心城镇”建设试点基础设施建设项目。2021年1-11月，共争取到上级资金403,819万元，其中中央、省预算内投资94,408.73万元，比上年同期83,008.53万元增11,408.2万元，增长13.73%。二是认真落实中央、省预算内投资项目管理工作。积极推进中央、省预算内投资项目建设管理工作，及时将中央预算内投资、中央预算内投资项目资金指标下达到项目单位，支持配合项目单位及时办理专项资金审批、政府采购等手续，根据项目工程进度适时拨付项目资金，对项目单位资金使用、管理实施有效监督，确保资金使用管理安全。

4. 全力维护金融安全稳定

一是为汲取“3.29”专案深刻教训，进一步完善金融监管，营造良好地方金融环境，2021年3月，腾冲市金融办及时牵头市公安局经侦大队、市市场监管局、人行腾冲支行组成腾冲市金融领域“3.29”专案以案促改专项检查小组，在我市辖区内针对小贷公司和担保公司开展专项检查。二是2021年8月，市金融办牵头相关单位在我市开展涉非涉稳风险排查整治现场检查活动，通过一看证照；二看宣传；三看人员；四看业务；五看资金及账户的方式开展检查工作。各乡镇、各主责部门共排查重点企业34户、电子商务10家、15家房地产开发企业、10家房地产经纪机构、865个农民专业合作社、14所农村敬老院、1所公建民营养老机构、民办教育（含校外培训机构）69家，均未发现非法集资情况。三是2021年11月，组织中介机构到小贷公司开展腾冲市小额贷款公司在2020年度分类评级中存在问题整改“回头看”的督促检查工作，现场对小贷公司进行业务指导、政策宣传以及对存在问题提出整改的意见建议。四是实时掌握偿债需求，统筹各类资金保障偿债支出。做好资金统筹工作，确保到期债务足额偿还，不出现违约情况。

5. 全力推动财政体制改革

一是财政收支规模逐步扩大，财政经济实 力增强。将税收和项目调度相结合，开展税收筹划，培植税源企业，强化“招大引强”，推动企业促转，财政收入得到较快增长。二是财政支持经济发展方式转变，财源建设成果显著。统筹财力，激活要素，支持投融资平台开展项目融资，争取上级支持，1-11月共获批17个，获批42,385万元。三是加大专项债争取力度，弥补重大建设项目建设缺口。截至2021年11月末已获取新增专项债券6.23亿元，其中：腾冲“大和顺”乡村振兴示范项目5亿元；腾冲市马鹿塘水库项目0.23亿元；腾冲清水司莫拉幸福佤乡建设项目1亿元。四是财政支出结构逐步优化，兜牢兜实“三保”底线，保障水平不断提高。牢固树立“过紧日子”思想，调整优化支出结构，严控一般性支出，着力保障民生需要。五是改革创新不断优化，财政管理逐步规范。《腾冲市乡镇财政体制管理办法（试行）》有序推进，建立健全乡镇基本财力保障机制，极大提高了乡镇保障能力，调动了乡镇当家理财、培植税源的积极性。构建“1+N+N”的腾冲市国有企业改革发展新模式。制定下发《腾冲市深化国企改革行动实施方案》《腾冲市国有企业改革推进工作方案》，改革工作全面进入实施阶段。六是加快预算管理一体化系统的推进。2021年1月1日我市预算管理一体化系统正式上线运行。目前已上线预算单位银行账户电子化审批备案、预算单位会计核算、公务之家、公务卡、指标账等模块。全市各级预算单位银行账户电子化审批备案应用模块于2月20日正式上线运行。截至11月，全市历史账户备案上报503个，完成备案审批503个，新开立账户45个，注销账户10个，变更账户14个。2021年3月9日印发了《关于成立腾冲市预算单位差旅电子凭证网上报销工作领导小组及办公室的通知》，我市差旅电子凭证网上报销改革工作正式实施。截至11月，全市公务之家APP注册人数16978人，激活人数16611人，激活率98%，报销21738笔，报销金额1047万元。预算单位会计核算应用模块于2021年3月1日正式上线运行。目前全市除人民医院和中医院外的182个预算单位均在会计核算系统搭建账套，正常处理会计核算业务。

6. 全力以赴打赢疫情防控阻击战

认真贯彻落实各级新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控经费保障政策，全力保障疫情防控资金需求，切实做到政策落实到位，工作部署到位，经费安排到位，资金拨付到位，监督管理到位，截至2021年11月，腾冲市共到位疫情防控资金总额43642.43万元，其中，各级财政资金41655.74万元（中央11393.09万、省级17220.78万、保山市级1285万、腾冲安排11756.87万）、农行贷款1336万元、捐赠收入650.89万元。截至2021年11月23日，累计支出35615.85万元。其中，财政资金支出33629.16万元，捐赠资金支出650.89万元，农行贷款支出1336万元。资金结余8026.58万元，支出率达到 81.6%。

7. 全力加强财政监督检查能力

一是组织开展全市“小金库”问题清理整治工作。认真学习贯彻省财政厅关于“小金库”问题清理整治工作的文件要求，及时组织开展腾冲市“小金库”问题整治自检自纠工作。结合我市实际认真研究部署，制定了我市“小金库”问题清理整治工作方案，切实组织好全市“小金库”问题自查自纠工作。二是加强直达资金管理。根据《云南省财政厅关于印发〈云南省直达资金监督管理办法〉的通知》（云财监﹝2020﹞18号）要求以及相关会议精神，抓实、抓好腾冲市直达资金监督管理工作，从5月起继续执行月报告制度，加强直达资金监管，加快资金支出进度。三是高质量完成地方预决算公开情况专项检查。根据《云南省财政厅转发财政部关于开展2019、2020年度地方预决算公开情况专项检查文件的通知》（云财监〔2021〕9号）要求，5月份组织开展了2019、2020年度地方预决算公开情况专项检查。从及时性、完整性、细化程度、公开方式、真实性等方面做好预决算公开专项检查工作。四是组织开展专项资金管理使用情况自查自纠。对2019年以来的上级财政专项资金开展监督检查，检查对象涉及所有使用上级财政专项资金的相关部门和单位。

8. 全力开展财政党建工作

始终坚持把学习领会习近平新时代中国特色社会主义思想、十九大及历次全会精神和习近平总书记考察云南重要讲话精神作为日常工作的“必修课”和谋事创业的“准备课”。始终坚持和加强党对财政工作的领导，不断增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，集中力量研究解决财政改革发展面临的热点难点问题，努力推动建设高质量可持续财政。始终坚持提高基层党建工作质量，以模范机关建设为抓手，以申报创建保山市基层党建示范点为契机，进一步加强机关党建工作，切实做到机关党建“五强五带头”作用。始终坚持正风肃纪，严格落实中央八项规定精神，严肃监督执纪问责，坚持把整治形式主义、官僚主义作为财政部门重要的政治任务扛在肩上、落实到行动上。

扎实抓好党史学习教育，多形式庆祝中国共产党成立100周年。一是突出学习常态化和实用化，将党史学习教育融入例会学习，专题学习，中心组学习。二是丰富载体学习，组织形式多样的学习活动，带动干部积极互动参与。坚持将学党史、知党史作为党史学习教育的首要任务，局领导班子示范带头，引领全局干部职工全员学、系统学、务实学、创新学，努力做到学有所获、学有所悟。

二、存在的问题和不足

（一）财政增收乏力，收支平衡矛盾突出

一是财政收入总量小、增长乏力，收入质量不高，财政自给率较低，支出主要依靠上级转移支付，近几年均占50%左右，且这一局面在短期内难以改变。受疫情影响使得许多商业活动无法展开，我市土地出让及房地产销售持续低迷，土地出让收入任务十分艰巨。

（二）重点支出需求和财政保障能力存在较大差距

除“三保”需求外，疫情防控、巩固脱贫攻坚、项目建设等全市性重点工作和重点任务资金需求较大，财力保障和库款调度存在矛盾。

（三）还本付息过度依赖财政

受疫情及经济下行影响，经济增收乏力，土地基金收入不足，同时受限于现有政策等因素，化债方式和举措单一，造成财政统筹化债压力巨大，国有公司还本付息任务艰巨。

（四）国企改革任务繁重

国有企业法人治理结构不健全，管理方式亟待优化，国资监管体制有待进一步完善。企业党委会、董事会、监事会以及经理层职能、职权不够清晰，专职外部董事制度尚未建立，市场化选人用人和激励约束机制尚未形成，人才支撑不足，经营管理水平有待提升。

 三、2022 年工作计划

（一）2022年度计划目标

一般公共预算收入预计完成17.43亿元，同比增收8300万元，增5%。

（二）计划开展的重点工作及主要措施

1. 千方百计增收，全力提升财政保障能力。为确保实现一般公共预算收入目标，一是加强预研预判，主动采取有效措施，积极应对当前宏观经济下行和减税降费政策落实造成的财政减收压力，确保收入降幅稳步收窄。二是积极培植税源，加大支持招商引资力度，让更多的企业落户腾冲，增加财政收入。三是与税务等部门密切配合，加强收入分析，强化收入征管，在确保减税降费政策落实到位的基础上，密切跟踪支柱产业和重点税源企业经营及纳税情况，依法依规组织收入，确保各项税收应收尽收。四是加大财政存量资金资产清理盘活力度，加快非税项目清缴入库进度，确保收入及时足额缴库，拉动非税收入较快增长，为财政收入提供有力有效支撑。

2. 从严从紧控支，着力保障重点和改善民生。一是继续压缩一般性支出。进一步优化财政支出结构，优先安排好教育、科技、“三农”、医疗卫生、社会保障等财政性支出需要。坚决压缩一般性支出，从严控制“三公”经费，集中财力办大事。二是全力以赴做好疫情防控工作。认真落实各级各项决策部署，及时安排经费预算，加快资金调度拨付，全力做好疫情防控经费保障和政策落实。同时加强资金使用监管，确保专款专用。三是牢固树立过紧日子思想，兜牢兜实“三保”底线，坚持将“三保”放在财政支出的优先位置，全力保障国家制定的工资、民生等政策落实到位。硬化预算执行约束，确保“三保”不出问题。加强对基层财政的指导，加大存量资金统筹力度，增强财政保障“三保”支出的能力。继续坚持预算源头管理，优化财政支出结构，切实保障基层运转。四是继续落实和完善各项惠农政策。积极落实各项惠农补贴政策，确保各项惠农补贴资金及时发放到农户手中。进一步加大力度，采取得力措施，加强惠农政策落实情况的监督检查。五是支持就业创业，全面落实就业创业政策，突出支持做好高校毕业生、退役军人、农民工等重点人群就业工作。六是支持教育优质均衡发展，认真落实各阶段的生均公用经费政策和资助政策。配合推进西山坝教育园区、职教园区等项目建设及城区学校改扩建规划实施工作。七是支持社会体系保障，加快构建覆盖全民、城乡统筹、权责清晰、保障适度、可持续的多层次社会保障体系。加强养老保险基金管理，支持养老服务体系建设。做好城乡困难群众救助保障工作。围绕“大健康”要求，深入推进医药卫生体制改革。支持文化体育事业、民族团结进步、平安腾冲建设、防灾救灾等社会事业发展。

3. 树牢底线思维，极力防范化解金融风险。坚持化解债务与促进发展相结合，坚持因地制宜、对症施策，加力做好“控增量、化存量、防风险、开前门”，牢牢守住“隐性债务不新增、重大风险事件不发生”的底线，统筹挖掘各种增收渠道和债务化解方式，努力化解到期债务，全力以赴打好防范化解重大风险攻坚战，推动财政经济高质量发展。

4. 加快改革步伐，全面推进国企改革。加快深化国企改革步伐，大力推进“1+N+N”国有资产监管和国有企业发展新模式。促进国有资本合理流动，在技术、管理、经营模式上改革创新，提升国有企业的造血功能。强化基础管理，切实履行出资人职责。提升国资监管力度，加强国资监管基础工作和队伍建设；加大对市属国有企业内控制度执行监督检查，切实发挥好审计监督职能，实现对国有资本的审计监督全覆盖，严防国有资产流失。以争创一流的思想意识，全力推动国企监管及国企改革各项工作，确保国有企业改革工作按预定时间节点稳步推进。

5. 强化监督检查，大力推动财政治理现代化。一是抓好日常监督，对财政资金实施全方位监督，组织开展各项监督检查工作，健全和完善财政内部控制制度体系建设。二是加强对会计人员的管理和培训，提高会计队伍整体素质，确保新政府会计制度深入推动。三是继续深入推进“阳光采购”，依托云南省政府采购管理信息系统，更好地发挥政府采购功能。四是充分发挥和加强监督职能作用，坚决纠正和查处各种违规违纪行为，切实维护财经秩序。五是加强行政事业单位资产管理，深化行政事业单位资产管理制度和标准体系建设。

6. 加强队伍建设，聚力推进依法行政。一是推进财政干部队伍建设。强化干部教育培训，改进教育手段，增强教育的针对性、时效性，加强干部锻炼培养。全面提高财政干部的业务素质和政策素养，为财政队伍依法行政提供保障。二是推进反腐倡廉建设。开展廉政教育，增强廉政教育工作的针对性、时代感与亲和力，筑牢党员干部的思想道德防线。完善以财政业务工作、内部管理和党员干部行为规范为重点的各项配套制度，确保公开行政、依法行政、廉洁行政。落实党风廉政工作责任追究制度，对财政权力运行全过程实施监督。三是增强机关文化建设。大力弘扬现代文化，构建财政文化制度体系，完善符合财政特色机关文化工作制度。积极创新机关文化活动的形式载体，广泛开展群众性文化活动，培养干部职工高尚的道德情操和强健的身体素质。