腾冲市财政局2021年上半年工作总结及下半年工作计划

腾冲市财政局

（2021年7月11日）

“十四五”开局之年，财政局紧紧围绕经济社会发展大局，全面落实市委市政府决策部署，坚持稳中求进、进中求稳的工作总基调。加强财政资源统筹力度，保持适度支出强度；优化支出结构，增强重点战略任务财力保障；扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务；坚持艰苦奋斗、勤俭节约，全面落实党政机关过紧日子的要求；加快建立现代财政制度，优化和落实减税政策，深化财税金融体制改革，强化预算约束和绩效管理；加强地方政府债务管理，防范化解地方政府隐性债务风险，以高质量可持续财政服务保障腾冲高质量发展，确保“十四五”开局顺利。

一、2021年上半年工作开展情况

（一）科学有序抓执行，上半年财政预算执行情况

一般公共预算执行情况：上半年，全市一般公共预算收入完成78,035万元，占年初预算任务173,600万元的45%，同比增收11,507万元，增17.3%。其中：税收收入完成60,030万元，同比增收2,188万元，增3.78%，非税收入完成18,005万元，同比增收9,319万元，增107.29%。一般公共预算支出完成273,453万元，占年初预算任务750,000万元的36.5%，同比减支14,567万元，减5.06%。

政府性基金预算执行情况：上半年，全市政府性基金预算收入完成45,660万元，占年初预算任务411,200万元的11.1%，同比减收137,999万元，减75.14%。其中:土地出让收入完成45,019万元，占年初预算任务410,000万元的11%。政府性基金预算支出完成134,523万元，占年初预算任务213,834万元的62.9%，同比减支203,706万元，减60.23%。

社会保险基金预算执行情况：上半年，全市社会保险基金收入完成136,942万元，占年初预算任务的51.1%，同比增收35,947万元，增35.6%。社会保险基金支出完成128,569万元，占年初预算任务的48.9%，同比增支25,515万元，增24.8%。

国有资本经营预算执行情况：上半年，全市国有资本经营预算尚未实现收入，国有资本经营预算支出760万元，占年初预算任务41,291万元的1.8%，去年同期未实现支出。

（二）增收节支保平衡，财政运行总体平稳

一是千方百计抓增收，全力提升财政保障能力。围绕实现一般公共预算收入增长4.5%以上的目标。加强预研预判，主动采取有效措施，积极应对当前宏观经济下行和减税降费政策落实造成的财政减收压力。上半年一般公共预算收入完成78,035万元，占年初预算任务173,600万元的45%，同比增收11,507万元，增17.3%。二是从细从紧控支出，持续夯实财政统筹保障能力。兜牢兜实“三保”底线，坚持将“三保”放在财政支出的优先位置，全力保障国家制定的各项惠民、惠农政策落到实处。上半年“三保”支出完成177,032万元，占年初预算354,063万元的50%。牢固树立过紧日子思想，坚决压缩一般性支出，从严控制“三公”经费，集中财力办大事。进一步优化财政支出结构，优先安排好教育、“三农”、医疗卫生、社会保障等重要支出需要。硬化预算执行约束，切实保障基层运转。认真落实各级各项决策部署，及时安排经费预算，加快资金调度拨付，全力做好疫情防控经费保障和政策落实。优化支出结构，推动脱贫攻坚向全面实施乡村振兴战略平稳过渡，支持做好农业产业现代化、水利基础设施、人居环境整治、中草药、肉牛产业等重点项目建设。

（三）以人为本惠民生，民生支出有保障

一是全面落实社会保险各项惠民政策，不断规范社会保险基金管理，健全社会保险制度，完善社会保险基金收支的自身平衡机制。2021年上半年共拨付各类养老金38,362.49万元。二是强化社会救助兜底保障，确保贫困人群的基本生活。2021年上半年共拨付各类城乡困难群众生活救助5,572万元。拨付高龄老人补助214万元；拨付农村危房改造资金17.8万元。三是支持稳就业工作推进和政策，加大就业补助资金的投入力度。2021年上半年共拨付就业资金1115万元。四是健全完善医疗保险制度，认真落实医疗救助金政策，2021年上半年拨付行政事业单位医疗经费7,289万元。城乡居民医疗保险运行良好，2021年上半年拨付城乡居民医疗保险21,374万元，拨付医疗救助金1,115万元。五是支持残疾人事业发展，2021年上半年共拨付残疾人事业专项资金121万元，拨付残疾人两项补贴398万元。六是支持做好退役军人管理保障工作，2021年上半年共拨付退役军人管理事务、退役安置、抚恤类等资金共计1,245万元。七是持续加大卫生健康经费投入，大力支持医疗卫生体制改革。2021年上半年共拨付公共卫生经费11,457万元；支持基层医疗卫生机构综合改革，上半年共拨付基层医疗卫生机构经费3,258万元；积极推动公立医院改革，完善公立医院财政补偿机制，上半年拨付公立医院改革经费2,644万元；支持计划生育事务包括奖励扶助、特别扶助等项目，上半年共拨付资金525万元。八是继续足额保障教育经费，2021年上半年全市教育支出51,557万元，占全市公共预算支出的21.2%。九是认真贯彻落实各级新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控经费保障政策，全力保障疫情防控资金需求。截止2021年7月6日，腾冲市共到位疫情防控资金总额34,563.12万元，其中，各级财政资金32,576.23万元（中央6,120.09万、省级15,884.90万、保山市级885万、腾冲安排9,686.24万）、农行贷款1,336万元、捐赠收入650.89万元。截止2021年7月6日，累计支出31,518.86万元。其中，财政资金支出29,531.97万元，捐赠资金支出650.89万元，农行贷款支出1336万元。资金结余3,044.26万元，支出率达到91.19%。

（四）多措并举促发展，全力推进重点工作和重大项目建设

一是谋划项目储备，全力向上争取经济建设资金。密切关注中央省市投资导向和投资重点，集中力量谋划和选择项目，积极向上争取经济建设资金助推腾冲“美丽县城”、“大和顺”乡村振兴示范项目、“强边固防”建设。配合市发改局、工信局、住建局、交通局等部门储备推进“强边固防”、“大滇西旅游环线”“高标准农田建设”、“兴边富民行动中心城镇”建设试点基础设施建设项目。2021年上半年，共争取到上级资金334,804万元，其中中央、省预算内投资43,063.97万元，比上年同期23,021.4万元增20,042.57万元，增长46.54%。二是认真落实中央、省预算内投资项目管理工作。积极推进中央、省预算内投资项目建设管理工作，及时将中央预算内投资、中央预算内投资项目资金指标下达到项目单位，支持配合项目单位及时办理专项资金审批、政府采购等手续，根据项目工程进度适时拨付项目资金，对项目单位资金使用、管理实施有效监督，确保资金使用管理安全。

（五）统筹兼顾防风险，维护金融稳定为经济社会发展做贡献

一是严厉打击非法集资等金融违法行为，有效预防和处置涉众型非法经营活动。制定下发《腾冲市2021年度防范非法集资宣传教育工作方案》（腾打非办〔2021〕3号）。配合公安部门集中开展“与民同心，为民守护”为主题的公安机关打击和防范经济犯罪宣传日活动。在我市辖区内针对小贷公司和担保公司开展专项检查，抓实监测预警工作，建立起民间金融风险联动快速处置机制及“反应灵敏、配合密切、应对有力”的工作机制，加强日常监管和信息收集，及时研判。二是实时掌握偿债需求，统筹各类资金保障偿债支出。做好资金统筹工作，确保到期债务足额偿还。

（六）开拓创新推改革，为财政体制改革注入新的活力

一是财政收支规模逐步扩大，财政经济实力增强。将税收和项目调度相结合，开展税收筹划，培植税源企业，强化“招大引强”，推动企业促转，财政收入得到较快增长。二是财政支持经济发展方式转变，财源建设成果显著。统筹财力，激活要素，支持投融资平台开展项目融资，争取上级支持，上半年共获批14个，获批3.9385亿元。三是加大专项债争取力度，弥补重大建设项目建设缺口。截止2021年6月末已获取新增专项债券5.23亿元，其中：腾冲“大和顺”乡村振兴示范项目5亿元；腾冲市马鹿塘水库项目0.23亿元。四是财政支出结构逐步优化，兜牢兜实“三保”底线，保障水平不断提高。牢固树立“过紧日子”思想，调整优化支出结构，严控一般性支出，着力保障民生需要。五是改革创新不断优化，财政管理逐步规范。《腾冲市乡镇财政体制管理办法（试行）》有序推进，建立健全乡镇基本财力保障机制，极大提高了乡镇保障能力，调动了乡镇当家理财、培植税源的积极性。构建“1+N+N”的腾冲市国有企业改革发展新模式。制定下发《腾冲市深化国企改革行动实施方案》《腾冲市国有企业改革推进工作方案》，改革工作全面进入实施阶段。

（七）从严从实重监管，财政监督不松懈

一是组织开展全市“小金库”问题清理整治工作。认真学习贯彻省财政厅关于“小金库”问题清理整治工作的文件要求，及时组织开展腾冲市“小金库”问题整治自检自纠工作。结合我市实际认真研究部署，制定了我市“小金库”问题清理整治工作方案，切实组织好全市“小金库”问题自查自纠工作。二是加强直达资金管理。根据《云南省财政厅关于印发〈云南省直达资金监督管理办法〉的通知》（云财监﹝2020﹞18号)要求以及相关会议精神，抓实、抓好腾冲市直达资金监督管理工作，从5月起继续执行月报告制度，加强直达资金监管，加快资金支出进度。三是高质量完成地方预决算公开情况专项检查。根据《云南省财政厅转发财政部关于开展2019、2020年度地方预决算公开情况专项检查文件的通知》（云财监〔2021〕9号）要求，5月份组织开展了2019、2020年度地方预决算公开情况专项检查。从及时性、完整性、细化程度、公开方式、真实性等方面做好预决算公开专项检查工作。四是组织开展专项资金管理使用情况自查自纠。对2019年以来的上级财政专项资金开展监督检查，检查对象涉及所有使用上级财政专项资金的相关部门和单位。

（八）戮力同心强队伍，财政党建为建设高质量可持续财政加增力

始终坚持把学习领会习近平新时代中国特色社会主义思想、十九大及历次全会精神和习近平总书记考察云南重要讲话精神作为日常工作的“必修课”和谋事创业的“准备课”。始终坚持和加强党对财政工作的领导，不断增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，集中力量研究解决财政改革发展面临的热点难点问题，努力推动建设高质量可持续财政。始终坚持提高基层党建工作质量，以模范机关建设为抓手，以申报创建保山市基层党建示范点为契机，进一步加强机关党的建设，切实做到机关党建“五强五带头”作用。始终坚持正风肃纪，严格落实中央八项规定精神，严肃监督执纪问责，坚持把整治形式主义、官僚主义作为财政部门重要的政治任务扛在肩上、落实到行动上。

扎实抓好党史学习教育，多形式庆祝中国共产党成立100周年。一是突出学习常态化和实用化，将党史学习教育融入例会学习，专题学习，中心组学习。二是丰富载体学习，组织形式多样的学习活动，带动干部中积极互动参与。坚持将学党史、知党史作为党史学习教育的首要任务，局领导班子示范带头，引领全局干部职工全员学、系统学、务实学、创新学，努力做到学有所获、学有所悟。

二、存在的困难问题

（一）财政增收乏力，收支平衡矛盾突出

一是财政收入总量小、增长乏力，收入质量不高，财政自给率较低，支出主要依靠上级转移支付，近几年均占50%左右，且这一局面在短期内难以改变。受疫情影响使得许多商业活动无法展开，我市土地出让及房地产销售持续低迷，土地出让收入任务十分艰巨。

（二）重点支出需求和财政保障能力存在较大差距

除“三保”需求外，疫情防控、巩固脱贫攻坚、项目建设等全市性重点工作和重点任务资金需求较大，财力保障和库款调度存在矛盾。

（三）还本付息过度依赖财政

受疫情及经济下行影响，经济增收乏力，土地基金收入不足，同时受限于现有政策等因素，化债方式和举措单一，造成财政统筹化债压力巨大，国有公司还本付息任务艰巨。

（四）国企改革任务繁重

国有企业法人治理结构不健全，管理方式亟待优化，国资监管体制有待进一步完善。企业党委会、董事会、监事会以及经理层职能、职权不够清晰，专职外部董事制度尚未建立，市场化选人用人和激励约束机制尚未形成，人才支撑不足，经营管理水平有待提升。

三、下一步工作计划

（一）依法依规组织财政收入

进一步加强财税形势跟踪分析和监测，提高组织收入的预见性、主动性和有效性；加大税源培育力度，在不折不扣落实减税降费政策的基础上，培育税源经济，做好税源谋划；抓好重点行业和重点企业税收征管，做到依法征收、应收尽收，确保完成年初市级16.74亿元目标任务。同时，全力抓实土地收入，统筹土地供应规模、结构和时序，加快重点区域优质地块出让，全力实现市级37亿元土地收入，务必确保年度预算收支平衡。

（二）严格支出预算执行管理

压实部门预算执行主体责任，指导和督促部门切实加快支出进度，努力完成全年支出目标任务，有效发挥财政资金对经济社会发展的促进作用。一方面，要尽最大努力坚持依法依规完成全年支出目标任务；另一方面，要严格落实中央八项规定精神，牢固树立“过紧日子”思想，全年力争一般性支出压减5%以上，“三公经费”压减3%以上。坚持“零基预算”理念，调整优化支出结构，压减非刚性、非重点、非亟须支出，压减进度慢、绩效低的支出。对部门支出基数形成的既得利益“较真碰硬”，实打实地扣减、收回。坚决兜牢“三保”底线。强化财政运行动态监控，坚持“三保”支出在预算安排中的优先顺序，统筹用好库款，优先保障工资及时足额发放，切实兜牢“三保”底线，确保“三保”不出任何问题，特别是义务教育教师工资要及时足额保障到位。

（三）坚决遏制隐性债务增量

坚持稳中求进工作总基调，坚持化解债务与促进发展相结合，坚持因地制宜、对症施策，加力做好“控增量、化存量、防风险、开前门”，牢牢守住“隐性债务不新增、重大风险事件不发生”的底线，统筹挖掘各种增收渠道和债务化解方式，努力化解到期债务，全力以赴打好防范化解重大风险攻坚战，推动财政经济高质量发展。

（四）加快国企改革步伐

加快深化国企改革步伐，大力推进“1+N+N”国有资产监管和国有企业发展新模式。促进国有资本合理流动，在技术、管理、经营模式上改革创新，提升国有企业的造血功能。强化基础管理，切实履行出资人职责。提升国资监管力度，加强国资监管基础工作和队伍建设；加大对市属国有企业内控制度执行监督检查，切实发挥好审计监督职能，实现对国有资本的审计监督全覆盖，严防国有资产流失。以争创一流的思想意识，全力推动国企监管及国企改革各项工作，确保国有企业改革工作按预定时间节点稳步推进。