监督索引号53052203200200301000

腾冲市明光国有林场2023年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

贯彻执行各级林业和草原建设发展的法律法规和政策；组织编制实施森林草原经营方案；依法保护、培育、管理和利用其经营管理的森林资源资产，建设优质乡土树种林木良种基地、保障性苗圃和种质资源库，培育资源总量，提升资源质量；开展科学试验和技术创新，推广先进技术；开展生态文化科普教育和保护森林资源资产宣传；对在林场范围内从事种植、养殖、采集、放牧、宿营、拍摄影视剧等活动，进行统一管理；制止破坏森林资源资产的违法行为；负责辖区内森林草原防火、林草有害生物防治、野生动物疫情防控等应急防灾工作。

（二）2023年度重点工作任务概述

本年度我场圆满完成了上级下达的指标任务，努力做好森林防火和森林资源的保护工作，积极探索开展多种经营产业发展，本年取得主要成效是：

1．稳步实施基础设施建设，夯实林业发展基础。

本年我场认真落实林业基础建设项目，推进自治营林区管护点房及森林资源监测点项目建设，实施护林防火通道维修维护。积极申报林业产业项目，争取项目资金，争取国家政策、资金扶持，努力拓宽资金来源，加大营林造林力度，重点发展特色经济林产业，充分发挥区位优势，促进林场持续健康全面发展。

实施完成自治孔必河、白石岩干龙塘两地块森林抚育项目实施验收工作；实施孔必河碳山至大腊菜槽新修森林防火通道建设项目验收；圆满完成麻栎油松河、自治孔必河、美靠河及大战坑营林生产点的竹材采伐经营任务；完成自治负七号火情监测点建设项目交付使用并结算付款；完善推进东营场部管护房建设项目的规划审批手续。所实施、验收的项目，资金支付严格按内控制度、施工合同执行。

2．落实森林资源保护措施，确保生态资源安全。

护林防火戒严期内没有发生火情火警，圆满完成森林防火工作任务。推行各级领导责任制，加大森林防火经费投入，加强宣传教育和岗位培训，严格管控野外火源，强化应急处置工作。

依法强化资源林政管理。加强巡山护林，打击偷砍盗伐破坏森林资源的行为，坚持以森林采伐限额管理为核心和林地保护管理为重点，建立和完善资源林政管理各项制度，严格执行征占用林地报批制度，做到依法治林。

加大森林病虫害防控力度，林区切实加强监测预警体系建设，落实防控机制建设，林场林区没有森林病虫害发生。

3．抓实林业生产，发展多种经营。

本年度我场经营收入合计2,766,470.84 元，其中：孔必河森林抚育项目木材、剩余物销售收入16,208.95元；多种经营竹材采伐收入2,740,216.89元；多种经营林下草果种植收入10,045.00元。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，分别是：综合办公室、党务办公室、资源林政办公室、营林生产办公室、财务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

腾冲市明光国有林场作为二级预算单位纳入腾冲市林业和草原局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市明光国有林场2023年末实有人员编制18人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制18人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员18人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员18人（离休0人，退休18人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属4人。

车辆编制5辆，在编实有车辆5辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市明光国有林场2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

腾冲市明光国有林场2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市明光国有林场2023年度收入合计8,873,387.70元。其中：财政拨款收入6,106,916.86元，占总收入的68.82%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入2,766,470.84元，占总收入的31.18%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少950,130.67元，下降9.67%。其中：财政拨款收入增加356,430.37元，增长6.20%；上级补助收入较上年无增减变动，均为0.00元；事业收入较上年无增减变动，均为0.00元；经营收入减少1,306,561.04元，下降32.08%；附属单位上缴收入较上年无增减变动，均为0.00元；其他收入较上年无增减变动，均为0.00元。财政拨款收入增加356,430.37元的主要原因：一是2023年新增非税收入执收成本返还(管护房建设)补助资金500,000.00元；二是2023年未购置公车减少公车购置及运维费45,391.00元；三是2023年减少退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费补助资金218,495.20元；四是森林资源管理资金较上年增加432,076.07元；五是森林生态效益补偿资金较上年增加137,598.00元。经营收入减少1,306,561.04元的原因是森林抚育中的木材生产数量、销售收入减少及多种经营收入减少导致事业单位经营收入减少。

二、支出决算情况说明

腾冲市明光国有林场2023年度支出合计8,873,387.70元。其中：基本支出3,076,749.39元，占总支出的34.67%；项目支出3,030,167.47元，占总支出的34.15%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00%；经营支出2,766,470.84元，占总支出的31.18%；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00%。与上年相比，支出合计减少950,130.67元，下降9.67%。其中：基本支出减少252,510.29元，下降7.58%；项目支出增加608,940.66元，增长25.15%；上缴上级支出较上年无增减变动，均为0.00元；经营支出减少1,306,561.04元，下降32.08%；对附属单位补助支出较上年无增减变动，均为0.00元。基本支出减少252,510.29元，主要原因：一是2023年新增机关事业单位职业年金缴费支出44,232.50元；二是2023年增加其他行政事业单位医疗支出5,529.01元；三是2023年度新增死亡抚恤金（遗属补助）37,608.00元；四是2023年度本单位正常退休1人，减少工资福利支出186,198.76元；五是商品和服务支出增加102,269.82元，一是因为2023年增加公车运行维护费45,695.16元，二是2023年增加维修（护）费30,300.00元；六是2023年减少死亡抚恤金（丧葬费）218,495.20元。项目支出增加608,940.66元的主要原因：一是2023年减少林场新增车辆购置专项资金164,800.00元；二是2023年增加非税收入执收成本返还(管护房建设)补助资金500,000.00元；三是2023年由于加大对森林资源的管护，保障森林生态系统安全，增加森林资源管理项目资金432,076.07元及林业和草原防灾减灾资金26,261.00元。经营支出减少1,306,561.04元的主要原因：本年林场森林资源培育项目木材、竹材生产数量比上年减少及本年压减多种经营支出导致事业单位经营支出减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障腾冲市明光国有林场机构正常运转的日常支出3,076,749.39元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2,806,882.53元，占基本支出的91.23%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费269,866.86元，占基本支出的8.77%。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障腾冲市明光国有林场为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,030,167.47元。其中：基本建设类项目支出500,000.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.事业机构资金500,000.00元，主要用于房屋构建物建筑。

2.森林资源培育补助资金110,900.00元，主要用于森林抚育和管理。

3.森林资源管理补助资金1,191,604.07元，主要是天然林停伐补助资金用于管护人员工资和管护点维修。

4.森林生态效益补偿资金1,193,432.00元，主要用于生态公益林管护人员工资和管护点维修及办公支出。

5.林业草原防灾减灾资金26,261.00元，主要用于森林管护、森林草原防灭火和森林病虫害防治人员业务培训。

6.个人和家庭补助资金7,970.40元，主要用于事业单位职工遗属生活补助。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市明光国有林场2023年度一般公共预算财政拨款支出6,106,916.86元，占本年支出合计的68.82%。与上年相比增加356,430.37元，增长6.20%，主要原因：一是基本支出减少252,510.29元，2023年新增机关事业单位职业年金缴费支出44,232.50元。2023年增加其他行政事业单位医疗支出5,529.01元。2023年度新增死亡抚恤金（遗属补助）37,608.00元。2023年度本单位正常退休1人，减少工资福利支出186,198.76元。商品和服务支出因公车运行维护费和维修（护）费上涨增加102,269.82元。2023年减少死亡抚恤金（丧葬费）218,495.20元；二是项目支出较上年增加608,940.66元，2023年减少林场新增车辆购置专项资金164,800.00元。2023年增加非税收入执收成本返还(管护房建设)补助资金500,000.00元。2023年由于加大对森林资源的管护，保障森林生态系统安全，增加森林资源管理项目资金432,076.07元及林业和草原防灾减灾资金26,261.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

8.社会保障和就业（类）支出384,681.14元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.30%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出；

9.卫生健康（类）支出239,185.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.92%。主要用于事业人员基本医疗保险及大病医疗保险缴费支出和行政、事业人员公务员医疗补助支出；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

12.农林水（类）支出5,483,050.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的89.78%。一是用于基本支出2,460,853.61元，其中：工资福利支出2,101,787.23元，商品和服务支出269,866.86元，对个人和家庭的补助89,199.52元。二是项目支出3,022,197.07元，主要用于培育和保护国家森林资源、木材和竹材培育与管护；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为118,750.00元，决算为116,730.23元，完成年初预算的98.30%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为118,750.00元，决算为116,730.23元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的98.30%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市明光国有林场2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为118,750.00元，支出决算为116,730.23元，完成年初预算的98.30%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为118,750.00元，决算为116,730.23元，完成年初预算的98.30%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我部门认真执行预算管理，严格落实公务接待要求，做到无公函不接待，严格按照标准规格组织，有效控制“三公”经费支出：

1.2023年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，较年初预算无增减变动。原因是本单位因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出预算为118,750.00元，支出决算数为116,730.23元，完成预算的98.30%。其中:公务用车购置费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动;公务用车运行维护费支出年初预算数为118,750.00元，支出决算数为116,730.23元，完成预算的98.30%。支出决算数小于预算数的主要原因：我部门继续加强公务用车管理，要求公务用车运行维护费有所节约，且我单位2022年度购置的公务车1辆使用年限不长，车辆状况良好，公车运行维护费较少。

3.2023年公务接待经费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，较年初预算无增减变动。原因是我单位本年无接待任务，加之我部门继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，按要求进一步压缩公务接待支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少141,460.77元，下降54.79%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算减少164,800.00元，下降100.00%；公务用车运行维护费支出决算增加23,339.23元，增长24.99%；公务接待费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动。

1.2023年因公出国（境）费支出决算为0.00元，较上年支出无增减变动。原因是2023年我单位无因公出国（境）相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出决算116,730.23元，较上年支出减少141460.77元，下降54.79%。其中:公务用车购置费决算支出0.00元，较上年减少164,800.00元，下降100.00%，公务用车购置费减少的原因是2022年购置了公务用车，2023年未购置公务用车，无相关费用发生；公务用车运行维护费支出决算增加23,339.23元，增长24.99%。公务用车运行经费支出增加的原因是日常工作业务增加，森林资源管理、森林草原防灭火工作任务重，使用公务用车频率增加，车辆使用年限长且老化、车辆维修成本及车辆耗油比上年增多。

3.2023年公务接待支出决算0.00元，较上年支出无增减变动，主要原因是：受疫情影响，接待任务减少，本着厉行节约反对浪费、量入为出的原则，我单位建立健全公务接待工作长效机制，严格开支公务活动范围和标准，严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责，进一步压缩公务接待支出，以实际行动遏制“舌尖上的浪费”。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为5辆。主要用于森林资源管护、森林抚育、森林草原防灭火宣传、开展多种经营所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市明光国有林场2023年机关运行经费支出0.00元，主要原因是我单位属事业单位，不涉及机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，腾冲市明光国有林场资产总额48,577,963.83元，其中，流动资产2,388,462.60元，固定资产44,514,744.80元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程1,245,300.00元，无形资产429,456.43元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加2,342,493.09元，其中固定资产增加1,568,319.59元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额127,048.00元，其中：政府采购货物支出3,298.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出123,750.00元。授予中小企业合同金额72,048.00元，其中：授予小微企业合同金额72,048.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052203200200301111