监督索引号53052203200200701000

腾冲市沙坝国有林场2023年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

贯彻执行各级林业和草原建设发展的法律法规和政策；组织编制实施森林草原经营方案；依法保护、培育、管理和利用其经营管理的森林资源资产，建设优质乡土树种林木良种基地、保障性苗圃和种质资源库，培育资源总量，提升资源质量；开展科学试验和技术创新，推广先进技术；开展生态文化科普教育和保护森林资源资产宣传；对在林场范围内从事种植、养殖、采集、放牧、宿营、拍摄影视剧等活动，进行统一管理；制止破坏森林资源资产的违法行为；负责辖区内森林草原防火、林草有害生物防治、野生动物疫情防控等应急防灾工作。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.以项目为支撑，扎实推进营造林工作。

结合生态文明建设，加强森林资源培育和保护。以项目为支撑，以培育健康、稳定、高效的森林生态系统为目标，通过严格保护、积极发展、科学经营、持续利用森林资源，提高森林资源质量和林地生产力，稳步推进特色森林产业及造林绿化工作。做到“培育管理科学，森林优质高效，生态经济协调，资源持续经营，基础设施先进，林场富裕和谐”，打造既具有现代生态功能，又符合可持续发展能力的综合性现代林场。

2.落实森林资源保护措施，确保生态资源安全。

（1）圆满完成森林草原防灭火工作。实行林场领导和职工片区责任制，严格管控野外火源，强化应急处置工作，加强森林草原防灭火宣传教育和岗位培训，对专业扑火队进行森林消防知识、防灭火专业知识培训和森林防火通道建设等工作。林场实现了森林防火工作多年零火灾，有效保护了辖区森林生态安全，森林生态体系更为完备，生态效益越来越明显。

（2）依法强化资源林政管理。加强巡山护林，打击偷砍盗伐破坏森林资源的行为，坚持以森林采伐限额管理为核心和林地保护管理为重点，建立和完善资源林政管理各项制度，严格执行“凭证采伐、凭证运输、凭证经营加工”制度及征占用林地报批制度，做到依法治林。坚持宣传与打击并重，教育与处罚相结合的原则，依法对破坏森林资源和扰乱林区治安的各类案件进行查处。

（3）加强重点公益林管护。我场重点公益林面积国家级62896.5亩，省级公益林7776亩，配备36名专业管护人员，加强公益林管护，合理安排管护人员，及时发放公益林管护资金，加大巡山护林力度，减少破坏森林资源的行为，有效保护了辖区森林生态安全。

（4）加大林业有害生物监测预防工作。加大林业有害生物防控力度。加强监测预警体系建设，落实防控机制，在林业有害生物防治工作中按要求认真抓好监测、预防、防治等工作，林场辖区内无林业有害生物及森林病虫害发生。

3.稳步实施基础设施建设，夯实林业发展基础。

认真落实林业基础建设项目，积极主动争取上级资金，积极申报项目，争取国家政策、资金扶持，努力拓宽资金来源，加大营林造林力度，发展特色林业产业；充分发挥林场区位优势，加强乡土树种保障性苗圃基地建设，大力培育珍稀适用的乡土树种，促进林场持续健康全面发展，为实现“绿色腾冲、生态腾冲、美丽腾冲”的建设目标而奋斗，努力实现人与自然和谐发展。

4.完成市委市政府安排的相关工作。

完成腾冲市委、市政府安排的其他工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括综合办公室、财务室、森林资源管理办公室、安全生产办公室、森林草原防灭火办公室、公益林天然林办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

腾冲市沙坝国有林场作为二级预算单位纳入腾冲市林业和草原局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市沙坝国有林场2023年末实有人员编制28人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制28人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员28人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员29人（离休0人，退休29人）。

年末其他人员2人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员2人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属6人。

车辆编制4辆，在编实有车辆4辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市沙坝国有林场2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

腾冲市沙坝国有林场2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市沙坝国有林场2023年度收入合计10,345,429.47元。其中：财政拨款收入7,959,871.71元，占总收入的76.94%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入2,385,152.54元，占总收入的23.06%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入405.22元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加396,029.18元，增长3.98%。其中：财政拨款收入增加819,510.54元，增长11.48%；上级补助收入增加0.00元，较上年无增减变动；事业收入增加0.00元，较上年无增减变动；经营收入减少423,886.58元，下降15.09%；附属单位上缴收入增加0.00元，较上年无增减变动；其他收入增加405.22元，增长100.00%。财政拨款收入增加的主要原因：一方面是2023年本单位因2022年职工正常退休3人导致2023年机关事业单位职业年金缴费支出增加145,080.36元。2023年工资福利支出减少178,376.66元。为确保2023年本单位正常有序运行，履行好各项职能职责，公用经费电费、工会经费、维修(护)费等增加82,694.89元。另一方面是2023年单位新增中央财政衔接推进乡村振兴补助项目1个，项目补助资金940,000.00元；经营收入减少主要原因是本年林场森林资源培育项目木材、苗木生产销售数量及销售收入比上年减少导致事业单位经营收入与上年对比减少423,886.58元；其他收入与上年对比增加405.22元，原因是代扣职工个人所得税手续费返还本年纳入决算。

二、支出决算情况说明

腾冲市沙坝国有林场2023年度支出合计10,345,429.47元。其中：基本支出4,847,169.44元，占总支出的46.85%；项目支出3,113,107.49元，占总支出的30.09%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00%；经营支出2,385,152.54元，占总支出的23.06%；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00%。与上年相比，支出合计增加396,029.18元，增长3.98%。其中：基本支出增加63,430.63元，增长1.33%；项目支出增加756,485.13元，增长32.10%；上缴上级支出增加0.00元，较上年无增减变动；经营支出减少423,886.58元，下降15.09%；对附属单位补助支出增加0.00元，较上年无增减变动。主要原因：一是基本支出较上年增加63,430.63元，2023年本单位因2022年职工正常退休3人导致2023年机关事业单位职业年金缴费支出增加145,080.36元。2023年工资福利支出减少178,376.66元。为确保2023年本单位正常有序运行，履行好各项职能职责，公用经费电费、工会经费、维修（护）费等增加82,694.89元；二是项目支出较上年增加756,485.13元，原因是因工作重心转变，本单位2023年新增1个项目940,000.00元，导致项目支出增加940,000.00元；三是经营支出减少423,886.58元，原因是本年林场森林资源培育项目木材生产数量比上年减少及本年压减多种经营支出导致事业单位经营支出减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障腾冲市沙坝国有林场正常运转的基本支出4,846,764.22元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出4,420,767.47元，占基本支出的91.21%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费425,996.75元，占基本支出的8.79%。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障腾冲市沙坝国有林场完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,113,107.49元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.森林资源培育补助资金934,035.49元，主要用于森林抚育、腾冲市腾冲红花油茶国家林木种质资源库建设、苗圃地苗木培育和管理。

2.森林资源管理补助资金398,902.00元，主要是天然林停伐补助资金用于管护人员工资和管护点维修。

3.森林生态效益补偿资金810,870.00元，主要用于生态公益林管护人员工资和管护点维修及办公支出。

4.林业草原防灾减灾资金27,500.00元，主要用于森林管护、森林草原防灭火和森林病虫害防治人员业务培训。

5.巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出资金940,000.00元，主要用于腾冲市沙坝国有林场2023年红花油茶大树移植及苗木培育辅助设施建设。

6.个人和家庭补助资金1,800.00元，主要用于事业单位职工遗属生活补助。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市沙坝国有林场2023年度一般公共预算财政拨款支出7,959,871.71元,占本年支出合计的76.94%。与上年相比增加819,510.54元，增长11.48%，主要原因：一是基本支出较上年增加63,430.63元，2023年我单位因2022年职工正常退休3人，导致2023年机关事业单位职业年金缴费支出增加145,080.36元。2023年工资福利支出减少178,376.66元。2023年为确保部门各机构正常有序运行，履行好各项职能职责，公用经费电费、工会经费、维修(护)费等增加82,694.89元；二是项目支出较上年增加756,485.13元，原因是因工作重心转变，我单位2023年新增1个项目940,000.00元，导致项目支出增加940,000.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出657,185.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.26%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

9.卫生健康（类）支出376,010.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.72%。主要用于事业人员基本医疗保险及大病医疗保险缴费支出和行政、事业人员公务员医疗补助支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出6,926,676.55元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.02%。一是用于基本支出3,815,369.06元，其中：工资福利支出3,389,372.31元，商品和服务支出425,996.75元。二是项目支出3,111,307.49元，主要用于培育和保护国家森林资源、苗圃地苗木培育与管护。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为100,000.00元，决算为113,651.11元，完成年初预算的113.65%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为95,000.00元，决算为113,651.11元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的119.63%；公务接待费支出年初预算为5,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市沙坝国有林场2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为100,000.00元，支出决算为113,651.11元，完成年初预算的113.65%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为95,000.00元，决算为113,651.11元，完成年初预算的119.63%；公务接待费支出年初预算为5,000.00元，决算为0.00元，本年无相关业务发生。

1.2023年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，较年初预算无增减变动。原因是本单位因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出预算为95,000.00元，支出决算数为113,651.11元，完成预算的119.63%。其中：公务用车购置费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动，本年购置公务用车0辆，与年初预算无增减变动；公务用车运行维护费支出年初预算数为95,000.00元，支出决算数为113,651.11元，完成预算的119.63%。支出决算数大于预算数的主要原因是本年日常工作业务增加，森林资源管理、森林草原防灭火工作任务重，使用公务用车次数频率增加，车辆使用年限长且老化、维修成本及车辆耗油较高。

3.2023年公务接待经费支出预算为5,000.00元，支出决算为0.00元，完成预算的0.00%。支出决算数小于预算数主要原因是受疫情影响，接待任务减少。加之我部门继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，按要求进一步压缩公务接待支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加25,763.54元，增长29.31%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算增加25,763.54元，增长29.31%；公务接待费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动。

1.2023年因公出国（境）费支出决算为0.00元，较上年支出无增减变动。原因是2023年我单位无因公出国（境）相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出决算113,651.11元，较上年支出增加25,763.54元，增长29.31%。其中:公务用车购置费决算支出0.00元，本年未购置公务用车，无相关费用发生；公务用车运行维护费支出决算为113,651.11元，较上年增加25,763.54元，增长29.31%。公务用车运行经费支出增加的原因是日常工作业务增加，森林资源管理、森林草原防灭火工作任务重，使用公务用车次数频率增加，车辆使用年限长且老化、车辆维修成本及车辆耗油比上年增多。

3.2023年公务接待支出决算0.00元，较上年支出无增减变动，主要原因是：受疫情影响，接待任务减少，本着厉行节约反对浪费、量入为出的原则，我单位建立健全公务接待工作长效机制，严格开支公务活动范围和标准、严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责，进一步压缩公务接待支出，以实际行动遏制“舌尖上的浪费”。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用于森林资源管护、森林抚育、森林草原防灭火宣传、苗圃地管理、开展多种经营所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市沙坝国有林场部门2023年机关运行经费支出0.00元，主要原因为我单位属事业单位，不涉及机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，腾冲市沙坝国有林场资产总额74,291,112.23元，其中，流动资产1,605,887.39元，固定资产72,685,220.84元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产4.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加5,948,425.48元，其中固定资产增加6,386,894.08元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额4,333,235.62元，其中：政府采购货物支出1,004,040.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出3,329,195.62元。授予中小企业合同金额4,333,235.62元，其中：授予小微企业合同金额4,265,235.62元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我场其他固定资产原值64,310,017.31元，主要是设备1,516,724.68元、家具和用具529,187.58元、特种动植物62,264,105.05元（主要是林木资产，占资产总额的83.81%）。

无形资产净值为4.00元，是4宗无偿划拨的资产计价为1元的土地使用权。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052203200200701111